报喜鸟财务报表

《财务报表分析》能力实训项目任务书项目提纲：一、财务状况变化分析二、经营成果变化分析三、现金流量变化分析四、总评考核：摔项良目船初评霜总分钞内容与要求朗贴近度赤村20分侍初评小组号阵：炼双目堡全文架构条瑞理性贯拐20分娘可理解性、印原创性倦菊20分婆语言通顺、庭专业性闹编20分选内容篇幅、轧版面美观度恒2行0分币评语：珍教师总评：执惕混嫂升脊誓沿浮川扰总评分尽：自墙签字：欢祝搂哗年插月拐日液疮一、财务状况变化分析（一）资产变化情况分析根据公司的资产负债表，编制分析表如下。茎漠牛理正瓣栗资产负债表格暗行联脆单位痕:元霜报告期罗2009年孙2008年沿2007年注流动资产：跌货币资金聪953,3童74,05认3.95纷196,2夜30,09睛6.20桂28愚8,529携,843.卡93建应收票据推300,0删00.00扮桑置200,0金00.00思呈应收账款草122,1勾25,32午0.78可120,3继11,00搏1.32垮78,96恰5,533叫.20骆预付款项枪14,96梨0,617窝.89孟20,11融0,135截.70蛋6,354惑,442.萄94舍其他应收款馅78,85跑9,396搞.46粉48,80性8,590第.04抄106,6堪10,17歪1.12涌存货拔300,7懒13,77逃9.72液293,5供65,15舟5.91肝109,7默82,54贿1.01驳流动资产合蜓计互1,470灾,333,脊168.8搂0忍679,0只24,97雹9.17霞590,4体42,53局2.20舰非流动资产营：肿长期股权投促资鹿15,16拆8,943来.78切投资性房地挎产拘155,6拖30,48牺5.94幕121,1订91,33椅1.62举19,59创7,950庙.63花固定资产奖283,6敏66,89惩7.61由343,3本55,42蝴2.51授137,4型76,51价8.56语在建工程面325,0舌60.70骆策9,691弱,960.蝶00葵9,317御,818.昂00在无形资产辰45,济985,3睛92.85刷革39,71燥5,553字.29各704,8辰57.67搬哑商誉平13,69超9,293蔽.12庄13,26含8,655项.95姐长期待摊费课用签10,95旧4,643阿.84尝15,08煎4,472乌.20知2,313蒜,362.枯20助递延所得税尼资产狐10,28热7,642泉.77鞋6,047黑,646.泪98超2,102库,565.妄22浆非流动资产申合计狮520,5好49,41劲6.83股548,3烦55,04术2.55炕186,6迹82,01昏6.06准资产总计斗1,990贵,882,备585.6菜3趁1,227离,380,御021.7恼2田777,1有24,54庸8.26颤负债及股东渐权益陶流动负债：煌短期借款免94,50咏5,367阁.50滤165,0叹00,00牲0.00谊70,00轰0,000溪.00煮应付票据然14,97宫6,778掏.66鸦42,89去4,801脾.20铁28,80跃0,000编.00程应付账款虏93,97慕6,099关.36穿111,3机05,84近6.20鞋78,01切6,469怨.49孩预收款项惰107,6巡13,13耕8.88不150,9扬22,39负8.58规40,0不63,77丝1.71悲应付职工薪族酬判21,73锐6,133父.11筋19,52床5,041携.74袍4,380被,113.缩27杨应付利息榆153,2股27.95见乞337,3特50.00梨岩91,02小8.75扁应交税费盲36,37碌9,108胀.37蚁47,72进6,403幼.89戚16,06涉5,438眼.82化其他应付款狐12,31禽1,562软.88邪12,32叉3,248鉴.29沸2,100去,375.讨51够其他流动负魂债闲1,540知,000.振00街350,0前00.00拔咸流动负债合默计袜381,6辽51刃,416.哀71锻551,5叔75,08裁9.90东239,8萌67,19兼7.55哲非流动负债依：呀其他非流动仿负债泽1,240抹,000.般00亮递延所得税料负债盾11,89哲5,321谦.32狱12,88柴2,491赛.90集皇非流动负债傍合计排13,13喂5,321对.32军12,88猛2,491家.90妄负债合计乒394,7医86,73无8.03甩564,4姿57,58俱1.80翻239,8房67,19香7.55中股东权益：冻股本清289,6拘80,00珠0.00张192,0锣00,00障0.00颜广96,00催0,000协.00且资本公积踢873,0丢59,43哀2.37洒184,1刷49,99测9.43第272,1享63,91遥3.52屡盈余公积哨52,46示9,742融.19不35,83乱1,447叶.79叮25,99惜1,680躁.61叹未分配利润更380,8骆86,67撤3.04婶250,9复40,99岗2.70喘143,1粮01,75岁6.58眠股东权益合昂计假1,596撕,095,兆847.6附0辫662,9诸22,43才9.92逆537,2篇57,35弱0.71担负债及股东晒权益总计毕1,990但,882,烈585.6终3妙1,227鼓,380,涝021.7毁2管777,1销24,54受8.26资产负债表环比分析单位:元压报告期晨2009年愿比2008瞎年金2008年扇比2007毛年颤增减额顾增减率典增减额围增减率课流动资产：数悄咐岗岭货币资金动757,1卡43,95亿8软385.8绕4%宽-9229赌9747.助73俱-31.9束9%佛应收票据增300,0呆00攻-2000六00助-100.俗00%筑应收账款只1,814趁,319箱1.51%恶413山45468横.12丈52.36洗%稼预付款项管-5,14池9,518哈-25.6败1%矩13755盲692.7迷6忍216.4识7%接其他应收款椒30,05知0,806矛61.57圈%今-5780黑1581.斤08惊-54.2台2%料存货友7,148妖,624杀2.44%烈18378粥2614.浩9炒167.4合1%甘流动资产合办计奇791,3厅08,19恼0笋116.5闲4%灰88582睡446.9廊7疏15.00着%随非流动资产柏：答长期股权投墙资订-1516友8943.路78遭-100.遵00%篇投资性房地团产椒34,43耍9,154润28.42固%铜10159婚3380.乓99辣518.3症9%克固定资产否-59,6丽88,52生5卧-17.3同8%泉20587始8903.持95遮149.7纵6%撇在建工程群-9,36欣6,899退-96.6宇5%旺37414寺2惹4.02%牌无形资产戏6,269恒,840慕15.79贱%里39010龙695.6让2翁5534.瞧55%柱商誉伐430,6镜37俗3.25%季13268笋655.9销5屑长期待摊费亲用洲-4,12谁9,828爱-27.3破8%钳12771残110勾552.0址6%置递延所得税四资产写4,239伞,996沫70.1午1%番39450歉81.76历187.6府3%拥非流动资产哭合计句-27,8右05,62协6喘-5.07荣%搅36167杯3026.仍49捆193.7泥4%沉资产总计甚763,5区02,56街4坚62.21控%章45025截5473.把46雪57.94罪%穗负债及股东忆权益图流动负债：傲短期借款捎-70,4肃94,63帝3继-42.7声2%哥95000泻000阶135.7提1%宣应付票据成-27,9垮18,02较3届-65.0装8%赴14094狂801.2饼48.94竞%辱应付账款栗-17,3归29,74虎7检-15.5偶7%灾332罚89376桌.71息42.67盒%卡预收款项疾-43,3凑09,26叨0射-28.7应0%毫11085退8626.款87堂276.7伙1%道应付职工薪匀酬仔2,211碧,091四11.32喘%铁15144纽928.4叼7性345.7何7%眨应付利息砍-184,惹122湿-54.5括8%烂24632填1.25舞270.6电0%启应交税费耐-11,3换47,29爪6累-23.7胖8%喘31660误965.0俘7痰197.0胆8%撇其他应付款像-11,6些85吵-0.09迟%韵10222爹872.7描8闸486.7狭2%台其他流动负燃债请-1,54败0,000踢-100.秘00%愤11900名00摘340.0雄0%浙流动负债合叉计巾-169,沿923,6歼73拾-30.8乱1%哥31170斥7892.株35贸129.9恰5%钓非流动负债包：扣其他非流动盾负债仿1,240愈,000年递延所得税迅负债席-987,劫171姜-7.66捉%貌12882环491.9喉非流动负债坛合计密252,8粮29拌1.96%丸12882崖491.9顿负债合计奴-169,伸670,8盟44证-30.0蚂6%仅32459两0384.警25蝇135.3喘2%楚股东权益：战股本魔97,68已0,000种5延0.88%及96000扑000座100.0竞0%探资本公积移688,9帅09,43贪3旦374.1令0%勒-8801旁3914.爪09低-32.3画4%羡盈余公积剑16,63信8,294里46.43种%泻98397川67.18妈37.86督%歌未分配利润涛129,9渡45,68闯0疏51.78朗%竞10783拒9236.誓12探75.36单%去股东权益合武计拜933,1静73,40货8盲140.7充7%横12566走5089.肤21具23.39顾%宾负债及股东歪权益总计狡763,5懂02,56切4榜62.21剑%师45025悟5473.炭46售57.94挠%杀资产负债员表结构分析匀始屋律港报告期于2009年泛2008年涂2007年增流动资产：续货币资金监47.89地%幻15.99下%扎37.13造%润应收票据别0.02%拘0.00%羡0.03%侦应收账款燥6.13%脑9.80%郑10.16蜂%跃预付款项脚0.75%酿1.64%友0.82%危其他应收款翁3.96%涨3.98%察13.72炉%密存货灰15.10转%幼23.92分%扒14.13烈%犁流动资产合短计谦73.85角%侵55.32蔽%歇75.98鼓%钟非流动资产皱：底长期股权投宇资难0.00%壮0.00%垮1.95%侍投资性房地详产趋7.82%扫9.87%饭2.52%秆固定资产欺14.25舰%点27.97在%刊17.69设%驳在建工程位0.02%愈0.79%铅1.20%而无形资产馅2.31%绳3.24%素0.09%系商誉昂0.69%日1.08%钢0.00%暖长期待摊费驰用爪0.55%剂1.23%接0.30%伸递延所得税垮资产猪0.52%款0.49%玩0.27%堪非流动资产魄合计警26.15冷%戚44.68拣%慢24.02关%毕资产总计停100.0侨0%冠100.0封0%混100.0敌0%为负债及股东罪权益袍流动负债：暮短期借款造4.75%书13.44伪%枪9.01%应应付票据磁0.75%单3.49%拦3.71%芬应付账款付4.72%营9.07%耐10.04违%层预收款项耀5.41%圾12.30析%择5.16%怖应付职工薪至酬刊1.09%斧1.59%枪0.56%扮应付利息家0.01%超0.03%提0.01%取应交税费驼1.83%浩3.89%锈2.07%肤其他应付款轿0.62%筋1.00%丢0.27%碍其他流动负岁债姓0.00%三0.13%灭0.05%版流动负债合榜计缘19.17踪%似44.94按%轨30.87秃%饮非流动负债说：陡其他非流动倍负债蔽0.06%针0.00%肆0.00%就递延所得税芳负债强0.60%验1.05%怨0.00%右非流动负债刚合计解0.66%捡1.05%闲0.00%纯负债合计涛19.83笑%隔45.99吓%梯30.87尝%拨股东权益：巧股本菌14.55贷%钢15.64孤%重12.35搜%狱资本公积森43.85胳%互15.00伍%是35.02秃%事盈余公积艘2.64%管2.92%拘3.34%乡未分配利润钩19.13惊%谣20.45锻%斧18哗.41%邪股东权益合盏计贿80.17费%雀54.01警%稳69.13链%登负债及股东志权益总计件100.0随0%或100.0赔0%并100.0平0%（一）资产变化情况分析从表中分析，看出报喜鸟公司2009年较2008年的资产总额呈增长趋势，增长幅度为62.21%。其中流动资产增长791,308,190元，增加了116.54%个百分点，占总资产比重由55.32%增至73.85%，而非流动资产减少了27,805,626元，下降了5.07%，占总资产比重由44.68%降至26.15%。公司的流动资产以货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款和存货为主，公司的09年货币资金为953,374,053.95

元，占总资产的比重为47.89%，较上期期末增加31.90%，上期期末公司货币资金为196,230,096.20

元。本期货币资金比上期货币资金占总资产比例增加，主要由于公司完成公开增发再次融资所致。从年报中看出2009

年末货币资金明细情况中除受限银行存款、其他货币资金中保证金外，无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项。2009年应收票据增加了30万，具体是银行承兑汇票，2009

年末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况，未有减值迹象。2009年较2008年的应收账款占总资产比重有减低，但在账面上有所增加0.02%。从年报得知公司向前五名供应商采购金额占年度采购总额的比重2007

年为18.71％，2008

年为

15.04%，2009

年为16.27%。公司未对前五名供应商形成依赖关系。公司前五名客户销售额占销售总额的比重：2007

年为6.13%，2008

年为12.72%，2009年为12.72%。公司未对前五名客户形成依赖关系，前5

名客户付款正常，公司对其应收账款不存在风险。分析公司应收账款周转率，09年较08年稍有降低，周转次数由9.41次降至8.49次，周转天数由38.25天增至42.4天。但总体公司的资产营运能力指标良好，同期比较无明显波动。公司的预付款项08年为48808590.04元，账龄为一年内的，09年应收账款为78859396.46元，其中账龄1年内占99.25%，1-2年的占0.75%。具体主要是预付于非关联方在1年以内的购房款。其他应收款09年降低了0.26%,主要是08年账龄一年内的收回，占总资产比重下降了。公司存货09年增加了0.02%，从存货周转率看来，09年比08年有所减缓，周转次数由1.76次降为2.39次，但主要是公司在积极进行了新材料的开发，为不断改进生产工艺，完善服装版型。泉非流动怕资产中占比袋重大的主要防是固定资产呆和投资性房缎地产。投资吉性房地产是渔公司净为赚取租金源或资本增值珠，或两者兼灵有而持有的沃房地产阻，塘包括已出租扫的土地使用纱权、持有并筐准备增值后彩转让的土地简使用权、已慎出租的建筑贫物。衡两年中投资侨性房地产逐窑渐增多，表态明公司有所煌扩大投资。劫公司的固定浇资产数额有宝所下降，且丸占总资产比斯重呈逐年下奉降趋势，说阻明固定资产洁随着逐年折群旧、减值和始处置，其价代值逐年减少聚，2009灾年智折旧额34遗,744,吐782.2撑1元崇。2009抄年在建工程米结转固定资过产牌10,85京9,102盆.23

元偶，故在建工普程比重降低个。燃长期待摊费牙用拔是虫企业已经支沉出，但摊销乓期限在1年至以上(不含鲜1年)的各窃项费用，包窃括租入固定屡资产的改良饮支出饶和是租入经固定资产弱的租金庭。随着逐年傲摊销，其比剃重逐年下降姨。运总的来尸说，公司两也年来，整体劫生产经营条月件基本稳定陈，流动比率植和速动比率立都是增加的捞，表明资产锹的流动性增塑强，偿债能续力增强，风劈险降低，但析这种变动情厘况是否与公富司的生产环杏境相适应，唇详细的资产槐项目又是怎仔样的变动情啄况，还需进斗一步深入阅救读资产负债预表。硬（二）负债卫变化情况分召析缓从表中可以疾看出，两年鲜来，公司负严债的规模和溉比重都在下挥降，200可9年只占总返资金来源的住19.83赤%，，流动宁负债占总负恳债的比重大宇概在96%芽-98%之稠间，长期负耗债基本稳定悟而且比重小姨，说明公司主近几年没有勿举借新的长宁期负债。患公司的流动躲负债中，以棋短期借款、汤应付账款、师预收款项、贸应付票据等馋降低幅度大盆。栽短期借款铅余额为94防,505,呆367.5达0

元，较靠上年同期减揭少42.7缠2%慢，彼应付账款9关3,976激,099.齐36

元，起较上期期末舌减少15.椒57%；预化收账款为1珠07,61嚼3,138煌.88

元鹿，较上期期谊末减少28遣.7%泄，球应付票据余碧额为

14着,976,并778.6罚6

元，较灭上年期末减灭少65.0烈8%粥。掉公司的非流悦动负债以递饭延所得税负贩债和其他非怕流动负债为衬主，可以看尘出公司没有这长期借款存收在。框从供负债变化分搏析得出，结虫合受流动资产的厘变动情况，齐公司的负债骑在逐年减少养，费财务风险有貌所下降。盾（三）所有丘者权益变化吉情况分析驼从表中可岗看出，公司芬股东权益来摆源以资本公荷积为主，且度逐年上升，艰从2008宴年的15%纸上升至20求09年的4业3.85%秒，从年报中规得知由于0对9年伟增发产生的疑股本溢价所哄致红，同时乌股权激励计拼划系企业在汁2009

箭年末按照权寸益工具在授蚂予日的公允钥价值，将取倚得

的职工暖服务计入成灶本费用，同筒时增加肢资本公积垫所致。绪结合利润表俱分析，盈余宴公积和未分组配利润都有吧所增加，同禁时希资本公积士和盈余公积搬转增资本刷使股本增加罚，左公司的自有芳资金增多，立财务风险降含低，筹措资麦金能力加强贯。表中显示裁，公司股东朝权益从54宝.01%上挨升为80.灰17%，显梳示出公司丰注厚的资本实酬力。在（四）财务依状况变化的占总括分析和惜评价姨冤根据前述分德项分析，可拾以得出如下可总括的分析能结论：第一和，公司资产昆规模增大，总主要是流动寇资产在大幅别度增多，流桨动负债大幅午度减少。第昆二，公司的搬流动性增强年，偿债能力灭加强，整体坛财务风险下推降。这既反共映在流动资奔产的比重在责上升和流动甩负债的比重膏在下降，也最可以从它们遗内部结构变赔动中推出。衡第三，企业命处于调整发民展的扩张时报期，流动资躬产2009棋年比重达7唇3.85%绝，占总资产钥的半数以上毅，增加了公尤司的投资。圈二、经营成脸果变化分析应根据公司的妇利润表编制亿利润分析表药如下。撑草阀抛探迎利润表慌厅窃康宏施单位干:元尘项窜目浴2009年运2008年颗一、营业收斤入障10918慧50484狼.32旺93794甲1800.准99瓦减：营业成礼本黑53356桥3511.舰72撑48124鞠3045.执78单营钟业税金及附盏加寒11099渗970.5除1系69580际73.30觉揉销需售费用辨19275旺4254.齐31半16894野2167.受75绩管橡理费用连13011括2941.话07抚10671鼠6152.印34春财所务费用菌63669拒27.05攀恼76293匆46.63辞爬资须产减值损失立65873粒58.45尚舍-7071级84.29厘冤加:公允价其值变动收益想投资蹈收益露二、营业利滩润磁21136涛5521.机21帜16716搏0199.哗48盾加:营业外班收入奖10604狗128.4坡8炎59966垂55.21枣代减：营业外误支出水88744校1.42编72610资99.60绣熟其中:非流匹动资产处置晃净损失卸14024亏4.63毛86255怒.78埋三、利润总边额纱22108云2208.记27厕16589忍5755.所09运减：所得税启费用蹄36098康233.5车3僵42834凤802.3士3把四、净利润喘18498甩3974.续74由12306歼0952.滑76敢胁首短败品利题润表分析倍炸岂你灯单槽位:元适项冶目切环比分析穗结构分析册增减额买增减率遇2009年佩2008年小增减百分点祥一、营业收骡入扔153,9垦08,68嫂3.33旱16.41断%祸100.0饲0%跳100.0约0%卸0.00%富减：营业成延本葡52,32芦0,465分.94卧10.87斜%被48.87猛%挖51.31管%诉-2.44秩%痒营业税金及描附加睁4,141议,897.象21括59.53狸%蛇1.02%慧0.74%呈0.27%毙销售费用院23,81燃2,086陈.56歼14.09找%方17.65颠%蚀18.01拆%老-0.36希%浩管理费用押23,39隆6,788蹈.73枯21.92品%画11.92粉%坟11.38也%杨0.54%别财务费用蚀-1,26山2,419服.58匀-16.5灿5%都0.58%终0.81%攻-0.23棒%茶资产减值紧损失创7,294践,542.箩74选1031.亚48%检0.60%扫-0.08愚%务0.68%柔加:公允价匹值变动收益甲兽齿念刚投资收益繁书唉把节二、营业利侨润纪44,20血5,321猪.73探26.44领%惭19.36土%骨17.82申%嫁1.54%洽加:营业外斗收入纳4,607闻,473.渣27舌76.83抬%拳0.97%吐0.64%乐0.33%抖减：营业外而支出搁-6,37魄3,658曾.18祥-87.7竭8%届0.08%垫0.77%积-0.69偶%占三、利润总版额小55,18甘6,453搞.18塔33.27蜡%督20.25乞%刃17.69依%语2.56%支减：所得税涝费用槐-6,73疮6,568弄.80害-15.7裤3%静3.31%镇4.57%疗-1.26目%熔四、净利润床61,92茅3,021盆.98密50.32瞒%拌16.94板%提13.12座%评3.82%停从表中耍可以看出，洋2009年厦公司经营业明绩保持了快猛速增长，营拨业收入本年患比上年增加火153,9根08,68隔3.33财元，增加比值例为16.洲41%，归央属于上市公艳司股东的净各利润增加5转0.51%冈。帆主要原因是拜：第一，公帆司继续走品避牌经营路线诞，品牌附加飘值得到提升泳，在稳步拓顿展市场、扩踏张网点的同哲时通过整合秃提升网点剖质量，且2卷009年度盟下半年特别跳是四季度以戏来零售终端芳回升较为明宗显，职业服倾团购业务四绳季度以来接姑单及生产量额回升明显，肯公司销售收象入实现增长朽；第二，公钻司练内功、支强管理、以株节流的方式哑为主实现增佳长的措施取吊得实效，向院服务型、分寿权管理、精饿细化管理、筒绩效管理转瞎变，成本下蜻降，各项费营用控制超出橡预期；第三炉，公司本部丝被认定为高乒新技术企业识，2009办年度公司本植部企业所得移税率下调为荣15％。坡2009年等度营业利润旺占营业收入谷的比重为1拆9.36%旁，比上年度锯的17.8冶2%增长了椒1.删54个百分朽点遥，其主要原辱因是侨报告期内阵受金融危机如的影响公司番主要原材料记、商品的采前购价格较上动年同期略有子下降，致使脖营业成本下笔降了2.4漠4个百分点赵。虽然销售傅费用、财务川费用的比重昨都有所降低献，但管理费顽用，资产减狸值损失，营逗业税金及附特加的比重上茧升都在上升吗，特别是资脂产减值损失阻尤为突出，摧从2008扣年的-70义7184.厦29元增长唱到2009用年的658狮7358.难45元，增拐长幅度达到舒了斗1031.拍48%教。营业利润码占利润总额缩的95.6杰%，所以利脉润总额的变缓动与营业利趴润同步，但挠利润上升幅悔度大于所得刘税费用减少括幅度，所以涌净利润比重谈上升了3.骤82个百分蛾点。主要费椒用的增幅与铸营业收入的违增幅相当。泥销售费用2参009年发度生192,愁754,2血54.31文元，较上感年同期增长脆14.09感%，管理费羽用2009订年发生1贺30,11俯2,941体.07元，袍较上年同期早增长了21摄.92%，拴财务费用2怕009年发备生6,36街6,927禁.05元耽，较上年同曲期减少了1兴6.55%灭，所得税费负用2009罪年发生3宝6,098损,233.诊53元，班较上年同期杜减少了15察.73%。旦刮收入增加了数，营业成本葡、销售费用置等都减少，与企业所得税从率下调疏，腔显示了公司葛成本控制良纽好，经营状惊况佳，盈利滥能力也在提废升。谁三、现金流菠量变化分析织根据公司现汉金流量表编付制现金流量丸分析表如下钢。滚次继圣停饭现金流量表症胁沾陆荣膨柏单排位：元宗项素目链2009年恶2008年浴一、经营活程动产生的现厨金流量需销售商品、跌提供劳务收灾到的现金策1,230畜,363,陵318.5绝8采1,202风,585,活857.6利7奇收到的其他畅与经营活动惹有关的现金注25,71宪5,398悼.04疤18,20岗2,486恼.75结经营活销动现金流入顶小计欣1,256丢,078,羡716.6艇2淘1,220浇,788,杰344.4肥2凉购买商品接蝴受劳务支付缘的现金尺569,1家90,61胁7.29琴596,6狸67,53触6.84清支付给职工斧以及为职工热支付的现金粱166,2痒16,92剥7.80堡131,7勇80,55腔4.21庙支付的各项歇税费完159,6派83,32仇6.25歼98,23钩7,225范.57庭支付的其他痕与经营活动冬有关的现金酿185,1孟49,57返7.14洗222,0妙46,21士2.07踏经营活第动现金流出惩小计缠1,080迹,240,炭448.4付8玉1,048赛,731,慧528.6拜9鼻经营活失动产生的现遥金流量净额埋175,8舒38,26苹8.14匙172,0灰56,81面5.73纯二、投资活课动产生的现现金流量靠取得投资收肃益所收到的溜现金顺2,083加,126.伍63妇处置固定资贩产、无形资粗产和其他长面期资产收回刚的现金净额蚊881,3让54.79田嗓1,099昏,500.脱00轰收到的其他介与投资活动页有关的现金叔6,012孤,570.饰60池1,000锈,000.及00故投资活鼓动现金流入挣小计抓6,893恩,925.碎39忆4,182沿,626.肉63镰购建固定资喷产、无形资咐产和长期资送产支付的现冤金势33,26趴1,974掌.58属106,2躲54,83美7.52投投资支付的声现金估48,25平4,456屡.80拖120,3龟66,35捕1.26聪取得子公司术及其他营业畏单位支付的榜现金净额凤214,6管84.14虎歇54,87久6,721译.42敲支付其他与避投资活动有绸关的现金巴1,800祝,000.袭00或6,012疮,570.酬60歌投资活姨动现金流出文小计巩83,53装1,115市.52劫287,5僻10,48躺0.80铅投资活彼动产生的现川金流量净额湖-76,6撞37,19少0.13耻-283,紧327,8莫54.17秒蜜三、筹资活雹动产生的现千金流量牵吸收投资收竿到的现金障785,6维83,63带2.94叛取得借款收蔽到的现金扶224,5逼05,36陪7.50抢165,0严00,00粘0.00凭筹资活霸动现金流入趁小计德1,010周,189,猴000.4旷4狼165,0怀00,00蛮0.00猜偿还债务支役付的现金麦295,0冬00,00内0.00沃155,0歪00,00遵0.00孔分配股利、奶利润或偿付削利息支付的独现金末44,95酒1,016茧.16挂18,41氏5,202扮.78企筹资活壳动现金流出院小计猪339,9销51,01雹6.16约173,4香15,20打2.78倡筹资活密动产生的现肾金流量净额驰670,2发37,98障4.28瓦-8,41米5,202湾.78钻决盒退跃讨现金流量表隐环比分析严锹拉啄拣筝督单位：元类项卧目卵增减额正增减率%锹一、经营活郊动产生的现厘金流量笨销售商品、止提供劳务收鸡到的现金派27,77议7,460绵.91触2.31%鼓收到的其他籍与经营活动班有关的现金牙7,512轻,911.值29杨41.27斩%漠经营活隔动现金流入动小计分35,29唐0,372围.20息2.89%咱购买商品接撕受劳务支付典的现金库-27,4曲76,91杂9.55遍-4.61所%确支付给职工使以及为职工划支付的现金植34,43绞6,373永.59撒26.13唉%昏支付的各项攻税费议61,44设6,100枪.68膏62.55携%但支付的其他岁与经营活动私有关的现金姐-36,8河96,63讨4.93折-16.6兆2%掠经营活跟动现金流出蛋小计这31,50揪8,919能.79漂3.00%州经营活秩动产生的现肥金流量净额旷3,781移,452.传41捧2.20%荡二、投资活惑动产生的现嗽金流量排取得投资收粱益所收到的奖现金携-2,08际3,126摊.63很-100.饼00%旬处置固定资催产、无形资开产和其他长报期资产收回么的现金净额薪-218,怕145.2器1巨-19.8竹4%讨收到的其他蜂与投资活动李有关的现金应5,012读,570.渴60悉501.2士6%迈投资活醉动现金流入山小计严2,711耻,298.探76涂64.82冒%南购建固定资呢产、无形资钟产和长期资迷产支付的现腹金肌-72,9伞92,86夫2.94订-68.7隐0%鬼投资支付的模现金渠-72,1坏11,89城4.46代-59.9渠1%妻取得子公司缠及其他营业职单位支付的烧现金净额炒-54,6励62,03堆7.28恭-99.6携1%贩支付其他与绞投资活动有隙关的现金晴-4,21烤2,570拌.60疫-70.0性6%炭投资活傻动现金流出史小计跃-203,技979,3热65.28最东-70.9歉5%信投资活败动产生的现缺金流量净额戒206,6遇90,66判4.04虑-72.9底5%蚕三、筹资活室动产生的现鲜金流量进吸收投资收劲到的现金盆785,6兄83,63沉2.94壮取得借款收路到的现金织59,50锅5,367铃.50考36.06沿%朽筹资活嗽动现金流入禾小计识845,1伸89,00摊0.44贵512.2厉4%波偿还债务支好付的现金手140,0胸00,00钳0.00评90.32旺%猎分配股利、懂利润或偿付具利息支付的丹现金嫂26,53岗5,813偿.38跳144.1拒0%沟筹资活刻动现金流出晒小计鸟166,5贝35,81雪3.38阅96.03权%治筹资活助动产生的现她金流量净额虏678,6调53,18帜7.06迟-8064达.61%督萝匙慨钉扬框现金流量表年结构分析分宵蚊塑图末单位：蒜元累项盯目估现金流入结帐构乞现金流出结献构版2009年赴2008年主2009年冶2008年晶一、经营活姓动产生的现僻金流量采销售商品、豪提供劳务收翠到的现金湖54.13工%楚86.52始%抹收到的其他咱与经营活动兴有关的现金岛1.13%漏1.31%丝经营活匠动现金流入虏小计疏55.26嘉%谱87.83宋%创购买商品接侦受劳务支付独的现金宝37.85润%言39.52令%息支付给职工炭以及为职工穷支付的现金秘11.05佛%疼8.73%别支付的各项材税费涝10.62坛%淋6.51%岛支付的其他小与经营活动别有关的现金捷12.31羡%备14.71绪%胖经营活抽动现金流出辨小计我71.84歇%利69.47浇%酿二、投资活夫动产生的现鞭金流量言取得投资收煮益所收到的隶现金潜0.00%静0.15%折处置固定资素产、无形资质产和其他长灰期资产收回贺的现金净额匙0.04%准0.08%锻收到的其他饥与投资活动啄有关的现金皆0.26%会0.07%祥投资活灶动现金流入轿小计排0.30%萍0.30%提购建固定资期产、无形资玻产和长期资伴产支付的现波金话2.21%劳7.04%亿投资支付的白现金息3.21%借7.97%凭取得子公司城及其他营业道单位支付的武现金净额欺0.01%奔3.64%茶支付其他与成投资活动有草关的现金对0.12%窃0.40%秩投资活码动现金流出勒小计沿5.55%硬19.04槽%啄三、筹资活容动产生的现凯金流量两吸收投资收昆到的现金呼34.56猫%亡0.00%百取得借款收洒到的现金殖9.88%因11.87悠%