企业大宗商品贸易业务（期货-现货模式）操作流程-RCM风险控制矩阵模版

一级流程编号,CPM,一级流程名称,资金活动,,,,

二级流程编号,CPM.02,二级流程名称,投资管理,,,,

三级流程编号,CPM.02.02,三级流程名称,大宗商品贸易业务（期货-现货模式）操作流程,,,,

主责部门名称,,,,,,,

流程责任人,,,,,,,

目标编号,控制目标,风险编号,风险描述,控制措施编号,控制措施,缺陷编号,缺陷描述

T00,建立健全大宗商品贸易业务管理制度，规范流程操作与职责权限，保证项目应有的效率和效果。,R00,未建立健全大宗商品贸易业务管理制度，可能造成流程操作与职责权限规范不明确，导致项目效果、效率受到影响。,C00,**集团股份有限公司于2008年制定的《大宗商品贸易业务操作规程》，规范了大宗商品贸易业务的操作流程和职责权限。,,

T01,确保对投资的特殊风险进行考量。,R01,公司未对投资特殊风险进行考量，增加公司投资项目的不确定性，影响投资项目的进展、投入预算以及目标的实现程度。,C01,资金管理部经理审核《购货通知书》，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。,,

T01,确保对投资的特殊风险进行考量。,R01,公司未对投资特殊风险进行考量，增加公司投资项目的不确定性，影响投资项目的进展、投入预算以及目标的实现程度。,C02,"财务总监审核《购货通知书》，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。

转入“付款审批流程”。",,

T01,确保对投资的特殊风险进行考量。,R01,公司未对投资特殊风险进行考量，增加公司投资项目的不确定性，影响投资项目的进展、投入预算以及目标的实现程度。,C03,资金管理部经理审核《成交确认书》，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。,,

T01,确保对投资的特殊风险进行考量。,R01,公司未对投资特殊风险进行考量，增加公司投资项目的不确定性，影响投资项目的进展、投入预算以及目标的实现程度。,C04,财务总监审核《成交确认书》，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。,,

T02,"确保及时了解投资进展情况并对投资项目进行监控和稽核。

",R02,未对开展的项目进行跟踪管理，未向公司决策层及时反馈投资进展情况，导致投资方无法监控投资项目，导致操作过程中的道德风险，给企业带来损害。,,,,

T03,确保管理层了解投资的实际情况。,R03,对投资未定期进行总结工作，导致管理层无法了解投资的实际情况，最终可能导致投资损失的产生。,C05,资金管理部经理审核《实物交割购货申请书》，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。,,

T03,确保管理层了解投资的实际情况。,R03,对投资未定期进行总结工作，导致管理层无法了解投资的实际情况，最终可能导致投资损失的产生。,C06,"财务总监审核《实物交割购货申请书》，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。

转入“付款审批流程”。

",,

T04,"确保投资项目按照合同约定的相应程序及时支付价款，保证项目的正常开展。

",R04,投资项目未按照合同约定及相应支付程序及时支付价款，导致项目无法正常开展。,C05,资金管理部经理审核《实物交割购货申请书》，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。,,

T04,"确保投资项目按照合同约定的相应程序及时支付价款，保证项目的正常开展。

",R04,投资项目未按照合同约定及相应支付程序及时支付价款，导致项目无法正常开展。,C06,"财务总监审核《实物交割购货申请书》，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。

转入“付款审批流程”。

",,

T04,"确保投资项目按照合同约定的相应程序及时支付价款，保证项目的正常开展。

",R04,投资项目未按照合同约定及相应支付程序及时支付价款，导致项目无法正常开展。,C07,资金管理部经理审核《购货与销售价格确认书》，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。,,

T04,"确保投资项目按照合同约定的相应程序及时支付价款，保证项目的正常开展。

",R04,投