上市公司风险调查控制矩阵-资产管理

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风险数据库,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,公司名称：**集团股份有限公司,,,,,,,,,,,,,,,,,

,一级流程名称：资产管理,,,,,,,,,,,,,,,,,

,二级流程,,三级流程,,风险编号,一级风险,二级风险,风险描述,风险类型,,,,,风险评估,,,对应控制编号,风险归属部门

,编号,名称,编号,名称,,,,,战略风险,运营风险,财务风险,法律风险,市场风险,可能性,影响程度,风险等级,,

,ASM.01,固定资产管理,ASM.01.01,固定资产管理,ASM.01.01.R01,运营风险,制度体系建设风险,未建立健全固定资产管理制度，可能造成资产管理环节与职责权限规范不明确，导致舞弊发生或影响资产管理效果、效率。,,Y,,,,2,3,中,ASM.01.01.C01,总裁办公室

,,,,,ASM.01.01.R02,,资产管理风险,新增固定资产验收程序不规范，可能导致资产质量不符要求、进而影响资产运行效果。,,Y,,,,2,4,中,ASM.01.01.C02,总裁办公室

,,,,,ASM.01.01.R03,,资产管理风险,固定资产登记内容不完整，可能导致资产流失、资产信息失真、账实不符。,,,,,Y,3,3,高,ASM.01.01.C03,总裁办公室

,,,,,ASM.01.01.R04,,资产管理风险,固定资产操作不当、失修或维护过剩，可能造成资产使用效率低下、产品残次率高，甚至发生生产事故或资源浪费。,,Y,,,,2,2,低,ASM.01.01.C04,总裁办公室

,,,,,ASM.01.01.R05,,资产管理风险,固定资产丢失、毁损等造成账实不符或资产贬值严重。,,,Y,,,2,4,中,ASM.01.01.C05,总裁办公室

,,,,,ASM.01.01.R06,,资产管理风险,固定资产折旧政策不符合会计准则。,,,Y,,,2,4,中,ASM.01.01.C06,总裁办公室

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