铁路工程(广南)项目责任成本管理分析报告

#一、基本情况1工程概况广南高速公路是国家高速公路“网”中条南北纵线中的第八纵一一兰州至海口高速公路四川境内的一段，北连川甘界至广元段，南接南充至重庆段，并分别与已建成的首都放射线一一北京至昆明线绵广高速、东西横线一一上海至成都线成南高速相衔接。兰州至海口高速公路是西部地区重要的出海通道。我公司承建的施工任务为合同段，位于苍溪县境内。本段起点桩号为〜 全长 公里。合同总价 万元，合同净价万元。原合同工期个月。业主调整后实际控制工期为个月。主要工程量为路基挖方万，填方万3挡护、水沟等万；大桥折合为整体式桥长 座，小桥座，人行天桥兼渡槽 座；涵洞 座；隧道座，折合双洞总延长米为 42施工条件本项目交通运输条件较差，需利用原有乡村道路约作为主便道，且由于结构物多、分散，需新建多条便道进入各施工现场，便道修建和养护投入较大；施工用水本合同段沿线河流、溪沟较多，工程用水可就近取用；施工用电由于项目地处整个苍溪县境内电力总容量不够，导致施工用电极为困难，施工用电于本年月日才全部接通，前期全靠发电机发电；材料供应:本地区在建多个工程项目，特别是兰渝铁路的开工，导致各种主要材料价格上涨较大，且钢材、水泥、地材大部分需从重庆、成都购买，运距远，价格高。

3、项目工期：本项目进场时间为 年月日，开工令下发时间为年月日，原合同工期个月。4、项目管理机构项目部领导班子现在由项目经理王东君，项目总工孙诗卿，项目书记程火木，项目副经理朱勇四人组成；下设部室（计划部、财务部、工程部、物资设备部、安质部、办公室、试验室）。全线共划分为个工区。、5劳务队管理本项目共有路基施工队个，桥梁施工队个，隧道施工队个，拌和站个，钢筋加工厂个，基本上都采用劳务工序承包的模式。二、经营成果分析1对业主经营情况：截止 年月日， 章总则完成产值万元， 章路基完成产值 万元， 章桥涵完成产值 万元，章隧道完成万元，累计完成投资 万元，截止月对业主已计价 万元。本项目上报变更方案个，金额约为 万元，已批复变更元，金额万元；2施工成本支出情况：截止 年月日，人工费 万元，材料费 万元，机械使用费 万元，其他直接费 万元，间接费万元，财务费用 万元，税金万元，共计万元；3盈亏情况：制止目前本项目亏损 万元。四、主要材料节超分析1砼：本工程直接目前共施工常损耗）理论需用水泥 ，实际1砼：本工程直接目前共施工常损耗）理论需用水泥 ，实际，按施工配合比计算（考虑正，超 ，理论需要砂 4实际0实际0超，理论需要碎石,实际原因分析：1因为挖孔桩基有局部超挖，导致水泥、砂、碎石有少量超量，砂超量大主要是有些用到便道施工了；（按拌和站实际搅拌混凝土计算（共混凝土）理论需用水泥 ，实际 ，超4理论需要砂，实际，超，理论需要碎石 ，实际5超，约超万元）2钢材：设计消耗元钢 ，实际消耗 ，节约，设计消耗螺纹钢 6实际消耗 节约 ，设计消耗钢绞线4实际消耗超，钢材主要是在隧道施工中有节约。（扣除隧道队设计消耗钢材考虑损耗元钢，实际消耗，超，理论螺纹钢需7实际消耗，超，约超金额万元，超量主要原因是护壁用钢筋没有计量）四、机械费用分析1拌合站费用：截止目前共搅拌混凝土 （设计量），拌合站工资累计到月份工资共万元民工万元，职工万元）主材费用万元，拌合站日常费用 万元，设备租金万元，自有设备折旧万元，现摊销万元拌合站共万元）共发生费用元，混凝土成本均价元，其中搅拌运输元m搅拌运输费用偏高，主要是前期没有大电，工程进度慢，窝工现象比较严重，另外本项目线路较长，便道长，导致运输成本也要增加；2吊车、塔吊设备租赁费，截止目前设备租赁费含燃油约 万元，大电，工程进度慢，窝工现象比较严重，通大电后，为了赶工期有增加了设备，增加了设备进出场费用。共浇筑混凝土，每方成本 元，成本偏高，主要因素是前期没有共浇筑混凝土，每方成本 元，成本偏高，主要因素是前期没有五、本项目亏损原因分析1、施工用电：本项目合同约定施工用电由施工单位自行解决，但由于项目地处整个苍溪县境内，电力总容量不够，须从广元架一条专线，而我合同段为广元境内距广元最远的一个合同段，所以导致施工用电于2010年3月21日才全部接通，前期长达近一年时间内全靠发电机自发电组织施工，造成了施工成本的严重增加；本项目预算用电995万度电，自发电施工完成工作量约占整个合同段工程量的30%，自发电成本约增加2元/度，直接成本约增加597万元；2、施工便道：本合同段全长8.845km，工程战线较长，结构物较多且极为分散。需利用原有乡村道路约20km（路面窄、路况差）作为主便道，且需新建多条便道进入主要结构物施工现场，便道修建和养护难度大，费用高，当地政府和村民支持力度不够，成本投入较大，便道成本约发生310万元；、临时用地：临时用地费用高，本工程所需临时用地均由施工单位自行解决（包括弃土场）。全线临时用地约260亩，主要用于弃渣场、施工临时便道及施工临时设施等，按2年使用期考虑，临时用地费用约为100万元；政府规定缴纳的复耕费用为15元/平方米，复耕总费用约为260万元。两项费用合计为360万元。目前复耕保证金已交纳503000元，其余100多万复耕保证金如何交纳尚未协商好。4、机具设备和人力物力投入：由于前期无施工用电，导致前期进度滞后，加之工期严重压缩，进而造成后期各种投入严重增加，主要体现在桥梁墩身、T梁模板以及塔吊、吊车等方面；另外前期无施工供电，施工进度慢，窝工现象严重；5、工资成本：现在农民工工资上涨幅度较大，项目刚开工时普工日工资50〜60元，现普工日资70〜80元；职工工资也有所增长，导致本项目工费成本和管理成本大大增加；6、材料涨价：本项目工程实施期间建设用钢材、水泥及工程机械使用燃油进行调价，材料调差正式开工一年后才给予调差，每半年调整一次。其他材材都不给予调价，油料调价前平均涨价 元柴油消耗量约 ，增加费用 万元，钢材消耗量约 ，平均涨价涨价 元，增加费用约 万元，以上两项增加费用 万元；7、变更索赔：业主利用有利的竞争地位和起草合同的便利条件，在合同中把相当一部分风险转嫁给承包人，主要有合同存在单方面的约束性，不平衡的责权利条款，合同内缺少和有不完善的转移风险的索赔、保险等条款，缺少因第三方造成工期延误或经济损失的赔偿条款，缺少对发包人、驻工地代表或监理工程师工作效率低或发出错误指令的制约条款。业主对变更索赔控制非常严，变更索赔难度太大，截止目前变更索赔没有大的突破，变更索赔上报 万元，已批复计回 万元；8投标报价：本项目采取的评标办法是最低价中标，中标价格比较低，这个项目对变更索赔的态度也是大家没有预想到的。六、剩余工程项目成本预测截止目前本项目剩余投资 元，直接成本（含税金） 万元，间接费每月按万元，工期计算至 年月，共 万元，成本共计万元，预计还要亏损 万元。七、下一部工作计划打算：、首先项目部全体人员要真正明白责任成本管理的全员性及重要性，要使全体参建人员都要积极的投身到项目责任成本管理中来，明确各部门的责任，做到奖罚分明。、进一步加大物资管理力度，将物资采购计划和限料发放工作真正落到实处，最大限度的减少施工中的材料浪费；搞好甲供材料的供应工作，严格按照施工图预算发料，坚决按照施工合同办事。3搞好施工方案的优化，从根本上