工程造价审计投标方案（技术标）

工程造价审计投标方案第一章审计服务整体设想及策划 6第一节审计服务分析 8第一节审计服务整体设想及规划 第二节审计服务原则和依据 第四节审计要点 第二章审计服务管理方式、工作制度和工作目标 第一节管理方式 第二节审计工作制度 第三节控制目标 第三章人员配备、培训和管理措施 34第一节人员的配备 第二节人力资源管理 第三节人员培训 第四章制度与档案管理 第一节制度的建立 第二节档案资料管理 第五章审计重点及难点分析 第一节审计重点分析 第二节审计难点及应对措施 第六章审计工作流程 第一节审计工作程序 第二节审计工作内控流程 第三节跟踪审计工作流程的重点控制 第七章概(预)算编制服务方案 第一节工作内容 第二节工作方法 第三节工作流程 第四节工程概算编制的实施要点和质量标准 第八章审计方法与工作内容 第一节现场跟踪 第二节施工组织设计造价管理 第三节施工合同审核与管理 第四节设计变更、现场签证的审核与管理 第五节主要隐蔽工程及工程验收的审核与管理 第六节主要材料及设备价格的审核与管理 第七节工程进度款的审核与管理 第八节索赔费用的审核与管理 第九节工程量清单与控制价的审核与管理 第十节竣工阶段审核管理 第十一节资料收集、信息反馈和沟通协调 第九章造价控制大纲及控制措施 第一节造价确定和控制的重点、难点分析 第二节造价控制的指导思想、控制的阶段性目标和总目 第十章财务决算审计服务方案 268第一节审核依据 第二节审核程序 第三节关键性问题及重难点分析 第十一章审计风险评估 第一节工程造价审计中的主要风险 第二节工程造价审计风险评估方法 第三节造成工程造价审计风险的原因 第四节工程造价审计风险的防范措施 第十二章审计保障措施 第一节组织保障措施 306第二节质量控制措施 309第三节制度保障措施 第四节特别紧急事项处理程序 第十三章服务承诺、廉政制度、保密制度 第一节服务承诺 第二节廉政制度 第三节保密制度 第十四章审计工作进度安排 第一节施工阶段审计进度安排 第二节竣工结算的审核期限 328第十五章合理化建议和优惠条件 第一节合理化建议 第二节优惠条件 1.如招标文件要求“针对施工阶段全过程投资控制实施方案”,详情见本方案的第七章、第八章、第九章和第十章；分析，并提供应对措施”,详情见本方案的第五章；3.如招标文件要求“风险分析及应对措施”,详情见本方案4.如招标文件要求“计划进度安排”,详情见本方案的第十5.如招标文件要求“控制成果复核制度”,详情见本方案第6.如招标文件要求“控制成果保密措施、廉洁制度”,详情8.如招标文件要求“保障服务质量的合理化建议及优惠条件”,详情见本方案的第十五章。8.建设部107号令《建筑工程施工发包与承包计价管10.中价协(2002)第015号《工程造价咨询单位执业11.中价协(2002)第016号《工程造价咨询业务操作14.项目的工程招标文件、投标文件、评标报告、中标办法》第一章审计服务整体设想及策划第一节审计服务分析(一)审计的全过程具有复杂性。它要求审计人员在跟踪审计中必须合理确定审计的项重庆3个特派办和四川省审计厅组成的联合审计组，抽调了近2000名审计人员，参与四川省灾后重建跟踪审计的审计人员更是达到了4000余名。救灾款物跟踪审计涉及中央和地方财政安排的救灾资金1287.36亿元，社会各界捐赠的救灾款物738.21亿元(含“特殊党费”97.3亿元)。灾后重建跟踪审计涉及中央和地方规划总投资约1万亿元，包括大大小小20多万个重建项目，时间跨度长达3年。共审计部门和单位3.1万余个，延伸调查乡、镇3845个，延伸调查受灾群众7.67万户。灾后重建跟踪审计更是一个查的综合性审计，是一个囊括了各个投资行业的全面性审审计全过程的复杂性要求审计机关和审计人员在跟踪1.必须合理确定跟踪审计的项目和重点，做到有的放审计项目和重点的选择一方面必须紧紧围绕审计目标出问题，至少不出大问题”,而刚刚经历特大地震阵痛后的灾区最大的问题是什么?那就是灾区社会稳定和灾区人民准等各类救助政策在执行中的公平性以及地震灾区活动板跟踪审计与常规审计相比，审计风险主要来自三个方物的“进行时”,是对事物发展走向进行科学性、合理性，(二)跟踪审计的时间具有阶段性。它要求审计机关和审计人员在跟踪审计中必须根据审款物跟踪审计和灾后重建跟踪审计本身就是抗震救灾审计(三)跟踪审计的目的具有预防性和建设性。计目标的实现，对发现的问题及时提出有针对性的审计建(四)跟踪审计的模式具有全新性。它要求审计机关和审计人员加强对跟踪审计内在规模和审计人员对实践过程中摸索出来的行之有效的经验和做(注：根据具体项目、招标文件要求编写)第一节审计服务整体设想及规划2.加强对工程投资的计划管理和使用监，及时防弊纠为了更好地完成审计服务工作，我公司做如下初步规工程的实际情况，在2个工作日内编制咨询服务方案，制定程和财务工作经验，工程方面熟悉从概算到决算全过程的第二节审计服务原则和依据8.建设部107号令《建筑工程施工发包与承包计价管10.中价协(2002)第015号《工程造价咨询单位执业11.中价协(2002)第016号《工程造价咨询业务操作14.项目的工程招标文件、投标文件、评标报告、中标第四节审计要点提主要意思表示，应视为"阴阳合同",作无效处理。审计时做第二章审计服务管理方式、工作制度和工作目标第一节管理方式富的专业人员组成，包括项目负责人(项目组长、副经理)、项目技术负责人(项目总工)、专业工程师等。项目负责人内勤管理人员内勤管理人员招标及合同工程师造价员机电注册造价师暖通注册造价师土建注册造价师校核审核人员(公司副总经理)名处称(一)项目组长职责(二)项目副组长职责(三)项目总工职责(四)专业造价工程师的职责(五)造价员职责(六)内勤人员职责第二节审计工作制度政策、规定和各处概(预)算定额及取费标准，并结合我公必须自先审核(重点审核工程量),并由审核人员签署意见，(1)本公司内的所有工程概(预)、结算必须报审计竣工结算。但对5万元以下(含5万元)的零星工程(通信工程除外),若在施工过程中的工程数量和内容没有增减变结算，但在竣工后所有工程必须办理竣工结算。财务部门(2)按公司有关规定，在报送预算前要由工程管理职能部门填制需求单，若属计划内工程金额在2万元以内(含2万元)的由部门经理批准，2万元以上的由公司主管领导(3)通信工程应填制计划任务书，由工程管理职能部(4)实行独立核算自负盈亏的子公司工程立项由各子(5)工程竣工验收和图纸会审必须要有审计人员参加。(6)工程投标招标会议必须要有审计人员参加。(7)通信工程结算必须使用公司统一印制的表格。(1)根据审计工作需要，在送审预、结算的同时必须(2)送审概(预)算时必须提供的资料有：施工合同、(3)送审结算时必须提供的资料有：经有关人员签署工不包料工程应提供工程材料管理表(需经仓管人员余料退(4)在审计过程中需临时提供的其他资料。(1)由于工程审计是基建流程中的重要一环，受工期(2)工程审计的时间，应根据不同复杂程度的工程规定不同的审计时间。一般规定：通信工程概(预)算7天，其他工程预算15天，100万元以上的结算工程20天。(3)有下列情形之一时审计时间可顺延：(4)以上规定的审计时间是指正常情况而言，审计人第三节控制目标5.坚持按照委托人的要求及本公司质量保证制度进行第三章人员配备、培训和管理措施第一节人员的配备富的专业人员组成，包括项目负责人(项目组长、副经理)、项目技术负责人(项目总工)、专业工程师等。项目负责人(一)项目组长职责(二)项目副组长职责(三)项目总工职责(四)专业造价工程师的职责(五)造价员职责(六)内勤人员职责(一)硬件号名称位量备注福特蒙迪欧配备专职司机，为咨询NTS332R全站仪用于平场土石方工程笔记本电脑常规办公软件齐备打印机滚轮式测距仪确保准确复核现场工程量(二)软件第二节人力资源管理种必需的人力资源，保证事(岗位)得其人、人尽其才，从3.在XX工程造价审计服务项目的人力资源管理费用预1.培训(见第三节)结果术资格认证委员会讨论公司建立《梯级人才管理办法》,确定各级别成长的培绩效考核结果运用绩效结果结果运用良好薪酬奖金的激励；岗位晋升的依据；年度评优的依据；培训提薪酬奖金的激励；岗位晋升的依据；培训提升的机会需改进谈话预警，告知改进方向；提供学习培训待岗学习培训，提高岗位技能；工作无改善的进行岗位调整员工福利列表福利科目享受范围说明住房工作餐或餐补公司为基层员工提供基本住宿条件。为安管人员提供免费中餐和晚餐，为其他员工提供就餐条件的，给予餐补取证员工为鼓励员工自学，对取得相关资格证件的员工给员工活动意外伤害险为解决员工社保、子女上学等问题，对绩效结非户籍员工员工体检爱心基金困难员工活动类型踏青活动团委活动迎新年演出各单位组织员工进行活动团员根据团委要求组织团员活动公司组织各单位参加进行文艺演出公司组织各单位参加公司组织各单位参加征文活动图书漂流帮扶希望小学公司组织各单位参加公司组织各单位参加公司组织各单位参加公司组织各单位参加公司退休员工同时也属于企业文化建设的范畴。我司在XX访谈沟通，提取一定具有代表性的“小道消息”,关注员工第三节人员培训(一)树立一个培训指导思想(二)遵循五个有效培训的原则(三)建立完善的培训体系(1)业务分析(2)组织分析(3)工作分析(4)调查分析对各级主管和员工进行面谈或者进行问卷调查，询问其工作需求，并据此确定培训的主题或应强化的能力。(5)绩效考核通过合理而公平的绩效考核显示员工能力缺陷，通过绩效考核反映出员工需要改善的计划，激发其潜力，通过绩效考核确定培训需求的内容。2.建立有效的培训体系建立包括培训部门、培训内容、培训方式、培训对象和培训管理方式等健全的员工培训体系，对培训体系进行全面(1)培训部门合理安排培训工作计划，根据培训需求，采取聘请外部培训机构授课和企业内部培训机构培训相结合的形式开展系统培训。(2)培训对象根据不同的受训对象，设计相应的培训方式和内容。对于管理人员应以灌输理念为主，注重人际交往能力的训练和引导，采用运用讨论学习、演讲、报告等交错的方式，利用互动机会增加学习效果；对于普通的职员和操作员的培训，加强其专业技能的培养和长期性的延伸教育，充实员工的基本理念和加强事务操作。(3)培训方式将职内培训和职外培训有机结合，以工作指导、工作轮调、工作见习和工作指派等职内培训方式提升员工理念、人际交往和专业技术能力。通过职外培训使员工接受履行职务所必要的知识、技能和态度的培训，职内培训和职外培训相结合，对不同的培训内容采用不同的方式，灵活进行员工培①开班学习②实操培训③考训结合④外派学习⑤岗位练兵⑥鼓励自学⑦理论研讨(4)建立五要素的培训计划培训计划涵盖培训目的、培训负责人、培训对象、培训时间、培训内容、培训方法等项目。3.培训实施控制有组织的实施培训计划，重视过程控制：(1)执行培训与考核相结合，重视过程控制，观察培(2)培训计划执行时应当注重弹性原则和例外管理。对于一般性的训练，可以统筹办理，人力资源管理部门主要负责。对于特定性的培训，应采用例外管理，由各个单位根据具体情况弹性处理。(3)培训活动注意事前沟通，塑造学习气氛，从而加强学习互动，营造良好的学习氛围，逐步建立学习性组织。4.进行公正合理的绩效考核因此，在人员管理上，除了培训以外，绩效考核也是工作重点，绩效考核同时也是对培训成效的检验。我司在人员管理上，将培训与考核紧密结合，培训情况严格纳入考核内容里务分析、组织分析、工作分析和调查分析。为了准确了解公司管理层及各级员工对培训的需求，公司人力资源部从岗位公司形成自己的需求分析模型。求易费公司部门三、培训规划我司依据培训需求调查和访谈收集的各种需求信息，结合公司战略目标、人力资源规划等信息，确定培训类型、方式和主题，制定年度《年度培训规划》,各分支机构和部门围绕《年度培训规划》制定各单位年度《培训计划》,保证培训计划充分满足企业和员工发展需求。培训内容主要由新员工入职培训、晋升培训、各级管理层培训、部门内部培训等几大类构成，培训内容涉及公司文化与制度、专业技能、经营管理、个人修养、职业生涯规划等多方面，尽最大努力为员工的持续发展提供良好的条件。A.有明确目标指向1.组织保障我司总部成立的培训学院将全程跟进各分支机构的培2.预算保障我司在预算管理中，明确规定各个项目必须把培训预算3.人员保障(1)我司多年来，组建了专业的内训讲师队伍；(2)我司与国内多家大学有培训合作关系，可随时调配高水平的老师进行授课；4.技术保障我司还建立了完善的培训四库：师资库、课程库、案例库、试题库，为培训的开展提供了资源保障。此外，通过E-learning的网络学习平台，在培训需求收集、培训实施和测评方面实现自主化，便于学员自发主动开展个性化选修。建立资源共享平台，实行教案所有资料内部共享，培训人员可选择适用的进行下载。我司将建立分层分类的针对性学习培训体系，并灵活采用集中授课、分组讨论、部门实习、优秀员工座谈、职业引导人、上岗操作、专题讲座、管理游戏、在职培训、在职教育、与领导座谈、户外拓展、行动学习、岗位练兵、技能大赛等多种形式，确保培训的有效性。培训类型培训时间培训进组织绩效的持续改进推动组织变革和创新。上级别人员公司结合集团培训在职培训。企业文化建设、公司发展念领导力提升等。中层管理人培训适应公司快速发展要求使经上不断创新不断提高管理水公司中级经公司制定年度培训方案，围绕公司战略，每年二次中高层晋升立训层管理岗位工作司中级辅助经理以上级别的人员公司制定年度培训方案。趋势预测培训作上级别的人员公司制定年度培训一周习等主管级人员训能力和政策贯彻及执行力度别的人员分支机构每季度制隔两周培训一次配训胜任基层管理岗位工作公司制定年度培训一周。突处理、目标管理、执行力训部门内训帮助新员工了解公司历史文通过校园招社招3-5天培训；掌握岗位专业知识与技能提高职业技术水平更好地胜任本职工作员各岗位相关专业知识与技能掌握专业知识与技能，拓宽知识面，提供更多学习与成制定季度具体培训培训课时不12课时个人特质新员工2.项目管理人员培训长培训路径图):3.基层员工培训为了促进一线主管更好地带动一线员工提升业务技能和服务水平，以便更好提升项目整体服务水平，我司将对基层员工进行培训。培训中，大家通过现场练习、实例讨论、情景模拟等形式，学习如何有针对性的制定培训计划；如何将工作技能进行分解；如何运用“四阶段法”开展岗位技能4.新项目服务人员针对性培训(1)在培训过程中，做到理论培训“七有”,即有培训计划、有培训教材、有培训教员、有培训教室、有培训考勤、有学员学习笔记、有培训考试。(2)实际操作训练做到“四有”,即有培训计划、有操作项目、有训练记录、有考核。(3)日常培训做到“三个突出”,即突出重点岗位、突出关键岗位培训，突出标准化操作培训。(4)一线工人强化“三在岗”培训，即培训内容在岗位上落实、培训基本功在岗位上进行、培训效果在岗位上体现，使其培训面达100%。(5)把培训的重点放在解决员工中“高资格低能力”和“低资格高能力”问题上，建立多层次、开放式的培养体系，采取岗位培训和组织培训相结合的方式解决一线生产任务重、关键岗位人员紧缺的矛盾。(6)新员工上岗一周内专人引导实施“一对一”加时六、培训计划(一)第一阶段：入职培训、岗前培训计划第四章制度与档案管理第一节制度的建立对于本项目，我司以5S管理为基础，参考《人力资源理制度》,结合各级行政部门的法律法规以及XX项目的具(一)做好基础调研工作调研工作具体包括：(二)开始制度编制(三)制度评价(1)以国家的法律法规和行政部门颁发的相关文件为(3)收集行业标准，确保以不低于行业的标准开展工2.合理性(有效性)评价(1)定期对制度进行梳理和优化。我司进驻后，半年(2)用开放的心态拥抱变化。我司一直以来坚守“以客户为中心”的原则，那么,客户的需求发生变化，对于物(3)高度重视创新，用创新思维解决问题。(四)制度优化(四)xx工程项目管理有限公司员工日常行为规范(五)xx工程项目管理有限公司办公室卫生管理制度(六)xx工程项目管理有限公司资料管理制度(七)工程项目管理有限公司通讯、交通费用及区(埠)外(八)xx工程项目管理有限公司工资管理办法(九)xx工程项目管理有限公司私车公用及个人电脑补贴办法(十)xx工程项目管理有限公司项目部月度检查评定实施办(十一)xx工程项目管理有限公司培训学习制度(十二)xx工程项目管理有限公司公司用车管理制度(十三)xx工程项目管理有限公司造价成果资料汇编、归档制度(十四)xx工程项目管理有限公司工程审核质量控制制度(十五)xx工程项目管理有限公司工程造价质量考核办法(十六)xx工程项目管理有限公司跟踪审计结算复核制度(十七)xx工程项目管理有限公司监理人法1.实行每日8小时工作制。2.公司机关工作时间为：上午8:00-12:00;下午：13:30-17:30(随季节调整)。不得补记。每月1～3日报上月的考勤表到公司办,附各职工请(销)假条、夜间加班及周日加班安排表，并由负责人签认。逾期不做当月工资。(注1～3日考勤表及月报不及时报到公司办、工资推迟发放)公司办于每月10日前汇总考勤，并根据掌握的情况，5.迟到、早退15分钟以内者，罚20元/次，15～30分钟者，罚50元/次；迟到、早退超过30分钟及工作时间内5次者，罚当月实发工资的50%。施；否则，周日加班者不计考勤。上述情况须在考勤表中否则扣部门负责人半日出勤。天。此情况由部门负责人统筹安排。负责人须向分管领导报批。超过半天未超过1日者，部门负责人须向分管领导报告，每人每月请假不得超过4个工作责人和部门负责人5个工作日的工资。当月连续矿工3日或当月矿工累计超过7日者，按自行解除合同处理，且本人虚报情况者，查实后对负责人按100元/次进行处罚，对直接负责人按50元/次进行处罚。11.及时参加公司的会议。迟到10分钟以内者，罚款30元；超过10分钟者，罚款50元；旷会者按矿工1日处理。14.本制度自2011年10月1日起实施。1.严禁向施工单位吃、拿、卡、要、报(具体指礼金、有价证券、贵重物品、宴请、通讯费、交通费等)等行为。每出现一次按实际发生额度的3～10倍处罚当事人。位，并视造成的影响程度给予处理。5.严禁酒后工作，每出现一次处罚当事人500元。发生若因此造成业主的罚款，由当事人全额承担。的全部损失，并处以500～2000元的罚款，而且视造成的社会影响予以待岗、解聘处理。(1)业主投诉，单纯因服务质量问题者，处罚50～100元；因严重作风问题、严重失职者，按第1～6条处罚，或视影响程度，处以500～1000元的罚款。取两种方式额度较大者(以下同)。(2)承包商投诉，查实后按第1～6条处罚，或视影响程度，处以500～1500元的罚款。(3)造成管理范围较广的业主(如经济园区、大面积群体工程建设指挥部等)在其管理范围内通报批评或处罚的，按第1～6条处罚，或视影响程度，处以1000～2000元(4)造成区县级建设行政主管部门通报批评或处罚的，按第1～6条处罚，或视影响程度，处以2000～3000元的罚(5)造成市级建设行政主管部门通报批评或处罚的，按第1～6条处罚，或视影响程度，处以3000～5000元的罚发生一次，对当事人处以500～1000元罚款，并视情节作待粗鲁者，每发生一次视情节对当事人处以100～200元罚款。9.处罚针对项目部集体的，项目部由2人组成的，项目负责人承担70%的罚款；项目部由3人组成的，项目负责人承担50%的罚款；项目部由4人及4人以上组成的，项目负12.本办法自2011年10月1日实施。2.应聘者，必须①如实填写《求职登记表》(见附1);以上医院出具的体检表。4.被录用人员试用期为1～3个月，特殊人员可以免试(1)录用人员报到后先到公司办学习公司制度，熟悉(2)试用期提前七天，本人向公司提出申请，经公司(1)由本人写出总结，部门负责人根据其表现作出评(2)由公司办组织二次书面考核，并根据考核结果做(3)由公司办研究，确定是否录用及薪金。工作的影响(包括隐五、本制度自2011年10月1日起实施。附1:求职登记表附2:承诺书附3:使用期满人员考核评审表附4:员工解除劳动合同审批表附5:解除/终止劳动合同关系的证明附件1:标准照片学习经历学位身体状况身体状况现居住手机号码学校况身份证号学历起起止时间监理证件/编号精通专件其他职业资格/编号位兴趣的岗位工作业绩职位原单位年收入计元期望薪水(月薪)定定薪资固异地住房贴：其他：果手机：调换工作的原因调换工作的原因职务工作单位年龄年龄道道脱离原岗位时间家庭关系若应聘的岗位由□接受其他岗位□将材料保留在人才库职称证书、学历证书、执业资格证书、身份证要留复印件，作附件2:本人承诺：自即日起，本人以与(单位)解除了劳动关系，且与(单位)没有签定关于竞业限制承诺人(签字)专勤专勤德德解除/终止劳动关系的证明任人按原价的1.2倍赔偿，主观故意者加倍赔偿。10.作风严谨，不徇私情。严禁吃、拿、卡要。严禁介13.违反上述规定的，每发现一次，每项处罚30元。其15.本制度自2011年10月1日实施。3.每天上班前10分钟搞好办公室及其所分管区域(如附近楼道、门口)的卫生，做到：(1)窗明桌净，各类物品摆放整齐。(2)地面无痰迹、无烟蒂、无纸屑等杂物，墙壁无灰(3)桌椅橱柜摆放整齐，文件书籍排列有序。9.本规定自2011年10月1日执行。2.施工方提供的资料(报审、报验、联系单、回复单、报告及其它与工程建设有关的资料);4.公司发文(标准规范、上级文件、行政文件、体系资料等);行(一)项目部(1)全面负责项目部的资料管理工作，确保资料的及(2)认真对项目部人员进行职责分工，明确签字权限；(3)必须指定项目部资料管理人员；(4)负责审查施工单位工程竣工资料及各项归档资料，(5)确保资料的安全(防失火)和保密；(1)、及时督促、收集、整理各项资料，且在工程竣工验收后30日内将资料立卷上交公司办，并办理移交手续；(2)及时向业主、政府部门及其他部门传递各项资料，(1)及时完成职责范围内的以及领导交办的各种资料，(2)协助项目负责人审查施工单位的竣工资料。(二)公司(1)过问各种资料的管理情况，配备公司部门资料管(2)审批主要资料的外借、借阅和销毁；(3)签署文件。2.公司办(1)主任(2)资料员(一)及时性(1)各项资料必须与工程同步，对施工单位坚持报验必须资料先行的原则，对报验(报审)资料不符合要求的，(2)各种资料必须按规定时间完成和传递，不得延误；(3)对监理单位和其他部门给施工单位下发的整改通(4)及时按公司规定将各项资料分类整理。2.公司(1)及时向项目部及其他部门完成资料、文件的传递；(2)及时整理项目部及其他部门的各项资料、文件，(3)及时将竣工资料归档，从接收资料之日起七日内(4)及时整理公司的各项文件，确保月月整理。(二)真实性(1)对业主及施工单位提供的资料，必须审查其真实(2)对施工单位报验的自检数据和结论要进行抽检、(3)严格按见证取样规定进行取样、封样和送样，确(4)严禁放宽工程质量标准来签认施工单位的报验资2.公司严格审查项目部各项资料的真实性(平时和归档),发(三)完整性、规范化(1)结合工程特点，确保各项资料的完整性，不得有(2)分项工程的检验批批数必须满足规范要求，不得(3)规范规定的检测、试验、复试各项资料必须完整，(4)各项资料必须在指定时间内封口，不得留缺口；(5)各项资料必须规范程特点把关，工程上没有的子项应用“/”表示(说明无此项),统一表格上无工程中实际发生的子项应该补充上，存(6)各项资料立卷上交必须规范2.公司(1)按公司立卷原则严格审核项目部立卷资料，确保(2)资料员定时到现场进行资料立卷指导、检查、纠(一)处罚人50—100元；(2)员工越权签字的，罚责任人10—100元；(3)施工单位报验资料不符合要求，监理人员已办理(4)放宽质量标准签认施工单位报验资料，造成各级(地方、业主、公司等)抽检不合格的，罚责任人100—300单上签认的，罚责任人300—1500元/次；(6)监理资料与工程不同步的有下列情况之一的，罚责任人10—500元/项：料后补)(7)监理人员不严格见证，造成见证结果与时间不符的，罚责任人20—100元/次；(8)监理人员旁站不认真，出现与旁站人员有关的质量问题(如砼、砂浆搅拌过程中计量失控、施工中随施工随进料未进行试验等)罚责任人50—100元/次；责任人20—50元/次；(10)各项资料不按统一格式做(指有统一格式规定的),罚责任人10—30元/类；(11)未按规定时间向政府部门、建设单位、公司及其50—500元/次。(13)工程竣工后未能在30日内完成各项资料的整理、审查、移交的，每拖一日罚项目责任人20元。按每证500元暂扣项目负责人的工资，取回时补发。2.公司(1)合格的工程竣工监理资料未按规定向档案室移交(2)将不合格各项资料视为合格的罚责任人50—100(二)奖励六、本制度自2011年10月1日起实施。工程项目管理有限公司通讯、交通费用及区(埠)外补(3)4~5人，80元；(4)6人以上，100元但是，以下情况不予补助：(1)无手机人员没有电话补贴；(2)当月两次以上联系不上的扣除当月电话补贴(只针对当月);(3)项目部人员，当月话费清单交不上的扣通讯费(只4、公司副总经理以上人员，通讯费按100元/人/月发三、区(埠)外补助费(1)在公司办公室工作的员工，补助为6元/工作日；(2)在中心城区范围内工作的员工，补助为12元/工(3)在广饶县、垦利县、利津县及河口区范围内工作的员工，补助18元/工作日。(4)在东营市行政区划范围外工作的员工，补助24元(5)在省外工作的员工，补助待定。餐，并且按实际发生的费用扣生活费。六、本办法自2011年10月1日实施。基本工资分三个档次：根据员工综合素质分为1600元/月(优秀、良好类),1000元/月(合格类),800元/月(基本合格类)。岗位绩效工资分三个档次：项目负责人或业务骨干为900~2000元/月，项目主要员工为700~1200元/月，一般员工为600~900元/月。公司机关人员按岗位情况相工资。实行每周出勤6天工作制。(25+补助)元/每天,能缓休6.有监理员、造价员初级证补助50/每月、造价员中级注册到公司，按证的级别补助)(2)对于基本合格者，基本工资下调50元。(3)对于合格者，基本工资上调50~100元。(4)对于良好者，基本工资上调80~120元。(5)对于优秀者，基本工资上调100~150元。试用期内的工资全额扣发。9.冬期停工期间，参加本公司工作六个月以上(含六个月)。按15元/天发放工资。它方面的损失。行包月工资包干的办法，但每月请假不得超过4天，否则按第2条实行。14.本办法自2011年10月1日起实施。法1.公司对私车公用每月行车里程低于300公里的车辆实行包干补贴，补贴标准为200元/月。2.对私车公用每月行驶里程超过300公里的车辆，其超出部分按照0.8元/公里进行补贴。1.对个人购置的电脑用于办公的，公司每月给予100三、本办法自2011年10月1日起实施在每月20~30日。下月10日召开由项目负责人参加的月检得分率在70%(不含)以下者为不合格，70%(含)~85%(不含)为合格，85%(含)以上者为优良。2.优良：奖200元。合格：不奖不罚。不合格：罚200元。奖金和罚金，项目负责人所占比例为：项目部1人的，100%;项目部2人的，70%;项目部3人的，50%;项目部4人(含4人)以上的，40%。其余款项由项目部其他人员均问题，作以处罚：监理和造价咨询资料按5元/分罚款，其他问题按10元/项罚款(针对直接责任人)。因特殊原因无1.1出勤情况1.2旁站监理制度执行情况1.2.3旁站人员旁站时，应能及时发现问题，并采取措1.4安全2.罚则2.1对于违反1.1的按考勤制度进行处罚。2.2对违反1.2的处罚2.2.1违反1.2.1,每次罚项目负责人100元；2.2.2违反1.2.2的，每次罚责任人50元；2.2.3违反1.2.3的，每次罚责任人50元；2.2.4违反1.2.4的，每次罚责任人20元；2.2.5违反1.2.5的，每次罚责任人20元；2.3对于违反1.3的，按每次罚责任人30元。2.4对于违反1.4的处罚视程度，对责任人处以30~1002.5由于1的工作，造成严重影响的，按《作风纪律管八、本办法自2011年10月1日起实施。(1)监理过程有特殊技术要求时；(2)上级主管部门和质量监督部门规定必须进行培训(3)从事特殊岗位的人员；(4)员工综合素质情况。2.培训分内部和外派两种形式(1)外派人员培训，需报经总经理办公会同意后由综合部统一安排；培训费用应在其考核合格，取得有关证书后分别予以报销，否则不予报销。(2)内部培训的控制。内部培训分集中培训和岗位培A综合部制定各项培训计划。培训结束应予考核。B年度培训计划要求有培训内容、培训对象、人数、形式、时间和地点、责任单位与负责人。C集中培训一般安排在年末、年初、工程集中停工期或阴雨时间D岗位培训，每年度分3—5月份、6—8月份、9-10月份三次进行。综合部于每次第一月份除公布本次学习培训计划。员工在工作中自学。综合部于每次末月份上旬组织集a综合部在培训前7天下发培训通知及培训计划。培训形式及培训要求等。b培训班结束时，有考核要求时由综合部组织对员工进行考试考核.。奖罚：考核成绩90分以上者(含90分),奖励100元；45-60分(含45分，不含60分)者，罚款50元；45分以下者，罚款100元；不论何故，不参加考试者按零分处理，并罚款100元。注册工程咨询师(投资),注册建筑师，注册结构师，以及在工作岗位方面重点考虑，工资标准在原基础上增加500六、本制度自2012年4月1日起实施。第1条为加强本公司车辆的管理及有效运用，特制定第2条本制度所指车辆系公司办公用车，由办公室管第3条由于本公司没有专职司机，无论哪个部门用车，第4条车辆的有关证件及保险资料统一由办公室保管，第5条车辆发生故障，应立即停止使用，并立即报告第6条用车部门在用车前须填写“派车单”,经经理序派车，不按规定办理申请者,不得派车。第7条车辆行前必须进行安全检查，车辆行驶途中应第8条公司用车应设置车辆使用表，并在使用前应核第9条公司用车应设置车辆使用表，由公司办公室与第10条节假日或业余时间车辆的使用应呈请办公室负第11条车辆日作任务结束后和节假日应停放在公司指第1条司机要爱惜公司车辆，要注意车辆的保养，经第2条司机要经常擦洗车辆，保持车辆清洁(包括车内和车外清洁)。第3条司机发现车辆有故障时应报告办公室负责人并第4条下班后，将车辆停放规定地点，将车钥匙交办第5条违规与事故处理(1)无照驾驶一次罚200元。(2)未经许可将车借于他人使用一次罚100元，并(3)车辆日常保养由责任人负责，如个人原因车辆不清洁的每次扣50元。(4)车辆在维修期间弄虚作假虚报费用的，除虚报六、本办法自2012年10月1日实施。一、资料的内容(详见附件1)2.资料管理员在造价成果完成后根据附件1中所列资料整的成果资料。一个月内上交公司办存档(重要资料必须留存电子文档)。1.对页数超过10页的资料，每丢失一页罚款10元，每份最高100元。2.对不超过10页的资料，每丢失一页20元，每份最高100元。五、本制度自2011年10月1日起实施。2.预算书6.造价咨询合同3.造价咨询合同6.建设单位提供的原始资料(见附表)提供工程资料清单序号资料名称单位数量备注1工程项目立项文件(计划批文、政府会议纪要或批复文件)2施工合同、包干项目协议及其他补充合同或协议书3勘察、设计、监理合同4招标文件5投标文件6招标答疑7中标通知书8招标控制价及编制依据9施工图纸图纸会审记录竣工图纸施工日志监理日志’设计变更资料工程现场签证隐蔽工程验收记录工程结算书工程量计算书建设单位供应的材料种类、数量及价格经建设单位认定的材料价格竣工验收备案表与决算有关的其他材料现质量问题(质量问题的确定依据公司的质量控制制度)责任不清者主审人员承担80%的责任，审计助理承担20%的责九、该办法自2011年10月1日开始执行。一、严格执行三审制度，并对主编(主审)人员的造价二、初审人员造价工作完毕后出具预算(审计)报告草1.预算(初审)结果误差不超过1%属正常合理范围，视2.预算(初审)结果误差大于1%,视为初审不合格，公处罚。3.预算(初审)结果误差超过3%,审计成果作废，扣达到10分罚款100元。人处于50元罚款。理实施办法》(TX-ZD-002号文件)对相关责任人做出处七、该办法自2013年4月10日开始执行。七、本制度自2013年1月1日起正式实施。2.考评标准，见附1、附2。(1)优秀≥80分(2)良好70～80分(含70分)(3)合格60～70分(含60分)(4)基本合格50～60分(含50分)(5)不合格<50分(1)对于不合格者，予以解聘。(2)对于基本合格者，由综合办讨论是否作降薪处理；正不足，并留聘察看1季度。个人接到通知后，三日内向综(3)对于合格者，继续聘用，待遇不变。(4)对于考核为优秀和良好者，给予一定的奖励，连理以50～200元的罚款。2、考评标准，见附3。(1)优良≥75分(2)合格60～75分(含60分)(3)不合格<60分(1)对于不合格者，由公司讨论是否解聘、降职降薪(2)对于合格者，继续聘用，待遇不变。(3)对于优良者，将考虑加薪，连续三次被评为优良六、本制度自2011年10月1日起实施。序号考核内容规定分得分1能独立识图2熟悉规范、标准及施工工艺流程3能够对施工工序进行检查4能在专业监理工程师的指导下开展现场监理工作5能检查承包单位投入工程的人力、材料主要设备及其应用、运转状况，并做好检查记录6能复核或从施工现场直接获取工程计量的有关数据并签署原始凭证7能担任旁站工作，发现问题及时指出并向专业监理工程报告8能做好监理日记和有关的监理记录9总监(总监代表)评语评定等级公司考核综合办意见标准2、考核80分及以上为优秀、70-79分为良好、60-69分为合格、50-59分为基本合格、50分以下(不含50分)为不合格。附2序号考核内容规定分得分1能按总监要求负责编制本专业的监理实施细则2能按总监要求负责本专业监理工作的具体实施3能按总监要求组织、指导、检查和监督本专业监理员的工作当人员需要调整时，向总监提出报告4能按总监要求审查承包单位提交的涉及本专业的计划、方案、申请、变更，并向总监提出报告5能按要求负责本专业分项工程验收及隐蔽工程验收6定期上总监提交本专业监理工作实施情况报告，对重大问题及时向总监汇报和请求7能按总监要求并根据本专业监理工作实施情况做好监理日记8能按要求负责本专业监理资料的收集、汇总及整理，参与编写建议月报9根据实际情况认为有必要时对进场材料、设备、能按总监要求负责本专业的工程计量工作，审核工程计量的数据和原始凭证总监(总监代表)评语评定等级公司综合办考核意见标准序号考核内容规定分得分1负责确定监理机构人员的分工和岗位职责2主持编写项目监理规划、审批项目监理实施细则，并负责管理项目机构的日常工作3审查分包单位的资质，并提出审查意见4检查和监督监理人员的工作，根据工程项目员应调换工作5主持监理工作会议，签发项目监理机构的文件和指令6审定承包单位提交的开工报告、施工组织设计、技术方案、进度计划7审查签署承包单位的申请、支付证书和竣工计算8审查和处理工程变更9主持或参与工程质量事故的调查调解建设单位与承包单位的合同争议，处理索赔、审批工程延期组织编写并签发监理月报、监理工作阶段报告、专题报告和项目监理工作总结审查签认分部工程和单位工程的质量检验评定资料，审查承包单位的竣工申请，组织监理人员对待验收的工程项目惊进行质量检查，参与工程项目的竣工验收主持整理工程项目的监理资料总监(总监代表)评语评定等级公司综合办精值下载考核第二节档案资料管理2.施工方提供的资料(报审、报验、联系单、回复单、报告及其它与工程建设有关的资料);4.公司发文(标准规范、上级文件、行政文件、体系资料等);(一)项目部(1)全面负责项目部的资料管理工作，确保资料的及(2)认真对项目部人员进行职责分工，明确签字权限；(3)必须指定项目部资料管理人员；(4)负责审查施工单位工程竣工资料及各项归档资料，(5)确保资料的安全(防失火)和保密；(6)人员内部调动或离职时，必须办理各项资料书面2.资料员(1)及时督促、收集、整理各项资料，且在工程竣工验收后30日内将资料立卷上交公司办，并办理移交手续；(2)及时向业主、政府部门及其他部门传递各项资料，3.其他人员(1)及时完成职责范围内的以及领导交办的各种资料，(2)协助项目负责人审查施工单位的竣工资料。(二)公司(1)过问各种资料的管理情况，配备公司部门资料管(2)审批主要资料的外借、借阅和销毁；(3)签署文件。2.公司办(1)主任(2)资料员③审核归档的工程各项资料，并及时向公司档案室移(一)及时性(1)各项资料必须与工程同步，对施工单位坚持报验必须资料先行的原则，对报验(报审)资料不符合要求的，(2)各种资料必须按规定时间完成和传递，不得延误；(3)对监理单位和其他部门给施工单位下发的整改通(4)及时按公司规定将各项资料分类整理。2.公司(1)及时向项目部及其他部门完成资料、文件的传递；(2)及时整理项目部及其他部门的各项资料、文件，(3)及时将竣工资料归档，从接收资料之日起七日内(4)及时整理公司的各项文件，确保月月整理。(二)真实性(1)对业主及施工单位提供的资料，必须审查其真实(2)对施工单位报验的自检数据和结论要进行抽检、(3)严格按见证取样规定进行取样、封样和送样，确(4)严禁放宽工程质量标准来签认施工单位的报验资2.公司严格审查项目部各项资料的真实性(平时和归档),发(三)完整性、规范化(1)结合工程特点，确保各项资料的完整性，不得有(2)分项工程的检验批批数必须满足规范要求，不得(3)规范规定的检测、试验、复试各项资料必须完整，(4)各项资料必须在指定时间内封口，不得留缺口；(5)各项资料必须规范工程特点把关，工程上没有的子项应用“/”表示(说明无此项)统一表格上无工程中实际发生的子项应该补充上，存④所有人员签名必须按公司领导或项目负责人明确(6)各项资料立卷上交必须规范②立卷分类可按公司的“项目部各项资料检查一览表④卷内各项资料的顺序应按同一种资料的时间先后排2.公司(1)按公司立卷原则严格审核项目部立卷资料，确保(2)资料员定时到现场进行资料立卷指导、检查、纠(一)处罚人50—100元；(2)员工越权签字的，罚责任人10—100元；(3)施工单位报验资料不符合要求，监理人员已办理(4)放宽质量标准签认施工单位报验资料，造成各级(地方、业主、公司等)抽检不合格的，罚责任人100—300(5)政府部门、甲方和监理单位给施工单位下发整改复单上签认的，罚责任人300—1500元/次；(6)监理资料与工程不同步的有下列情况之一的，罚责任人10—500元/项：料后补)(7)监理人员不严格见证，造成见证结果与时间不符的，罚责任人20—100元/次；(8)监理人员旁站不认真，出现与旁站人员有关的质量问题(如砼、砂浆搅拌过程中计量失控、施工中随施工随进料未进行试验等)罚责任人50—100元/次；责任人20—50元/次；(10)各项资料不按统一格式做(指有统一格式规定的),罚责任人10—30元/类；(11)未按规定时间向政府部门、建设单位、公司及其(12)丢失、随意转移、失密各项资料的，罚责任人50—500元/次。(13)工程竣工后未能在30日内完成各项资料的整理、审查、移交的，每拖一日罚项目责任人20元。(14)工程竣工验收备案表及工程优良证书等资料，应每证500元暂扣项目负责人的工资，取回时补发。2.公司(1)合格的工程竣工监理资料未按规定向档案室移交(2)将不合格各项资料视为合格的罚责任人50—100(二)奖励第五章审计重点及难点分析第一节审计重点分析等因素影响施工进度采取控制措施；进度计划(网络计划)合理(是否符合同约定)处理措施是否适当；有无因不当管作情况进行审计调查，及时掌握索赔的基础数据。为第二节审计难点及应对措施1.违法违规分包和转包(影响各项建设目标实现)把握2.主材质量抽查(影响质量目标，寿命期降低，增加使用维护成本)由于检测手段不足将主要依靠外观质量检查、质检资料抽查和出厂“三证”核查三者相结合进行，从中第六章审计工作流程第一节审计工作程序量计价清单以及工程量计算方法，全面了解施工合同、施(一)项目实施过程中的投资控制(1)勘察现场，对施工现场得具体情况进行了解。(2)审核工程量清单及招标控制价的合理性,参加工程标底(或工程量清单)编制交底会。(3)对工程招标标段划分及各标段间临界点设置的合(4)审核工程招标资格预审文件、招标文件的商务条业绩、信誉、工期、施工能力(装备、技术、方案、管理、安全)、质量标准等关键内容进行审查，提出合理化建议。(5)对工程投标文件中发现的问题及时向甲方提出建(6)需要时，列席项目建设相关合同的谈判会议。(7)审核拟签施工合同中的商务条款是否合法、合规、在评标过程中，对投标报价作详细的投标报价分析(即清标),调整“准中标单位”的不平衡报价，使中标单价趋1)审查当事人是否具有签订该合同的法定权力和行为2)合同的内容及所确定的经济活动是否合法，有无损3)审查合同价款与招投标确定的工作内容和价款是否4)审查工程进度款支付条款是否完整，付款办法及支5)审查索赔条款内容是否完整，索赔时间及程序是否6)工程结算方式是否与招标文件所确定的方式是否一7)审查合同价与中标价是否一致，招标人与中标人不图1为建设项目公开招标的程序流程图(详见下页)开标(1)工程预付款：不得超过当年建筑工程工作量的30%,安装工程的预付款控(2)工程进度款：3.工程变更及索赔的控制----工程设计变更及工程洽(1)建筑物功能为满足使用上的要求引起的工程变更；(2)设计规范修改引起的工程变更；(3)采用复用图或标准图引起的工程变更；(4)技术交底会上的工程变更；(5)施工中遇到需要处理的问题引起的工程变更；(6)发包人提出的工程变更；(7)承包人提出的工程变更；(1)建立工程变更的相关制度；(2)要有严格的程序；(3)明确合同责任。在实施阶段控制中,我们工作的重点主要体现在：与(二)项目施工完成后的结算审核化，本工程是否要随之调整；补充合同(协议)的内容等等。意见后，签定《基本建设工程结算审核定案表》,出具《基行业无规定的保存10年。编制变更报告及工程量变更价款的审核与确编制工程竣工结(决)算报告结(决)算阶段项H实通阶段项H结束阶段项日准备阶段第二节审计工作内控流程一、“一校”“一校”为专业咨询员自校。专业咨询员是指承担审(一)自校的主要内容6.初步结果表述是否完整一致、清晰,是否满足使用(二)专业造咨询员对本人完成的初步成果自校确认(三)专业咨询员将初步成果、技术文件、相关附件和二、“一复核”(一)复核的主要内容恰当，提交的技术文件和相关文件是否齐全、有效；(二)项目总工发现初步成果有不准确、不完整、不可(三)经项目总工复核确认初步成果无误后，在《工程(四)项目总工将审计报告书草稿、技术文件、相关附三、“二复核”(一)审核的主要内容：(二)项目负责人如发现报告书草稿及相关文件有不准(三)项目负责人完成审核确认无误后，在《工程造价四、“三复核”(一)技术负责人签署终审意见后，将审计报告书底第三节跟踪审计工作流程的重点控制第七章概(预)算编制服务方案(说明：此部分内容根据招标文件是否有要求。如招标文件有要求，可参照以下方案编写。)建设项目概(预)算是设计文件的重要组成部分，是控据。实践证明概(预)算编制的准确直接影响到建设项目投亏损，因此做好工程概(预)算的编制及其重要。第一节工作内容3.当概算总投资超出批准总投资(或可行性研究报告总投资时)为业主提供可能合理节省费用的建议。第二节工作方法用现有的计价规范，概算定额、概算指标，结合我们的工作一、审计配备工具1.工程量计算采用北京广联达或上海鲁班图形工程量2.钢筋分析采用北京广联达或上海鲁班钢筋计算软件；3.定额采用江苏国泰新点智慧(江苏省通用)的预算软4.计算书全部采用电子表格打印，5.配备红外线测量仪、滚轮测距仪、卷尺等测量工具。二、组建概算编制机构根据工程项目的目标、范围和要求，保证审核工作顺利进行，我们拟定概算编制组织机构如下图所示：项目负责人项目负责人组组成员组项目组成员员员员员员员员员(一)概算编制项目负责人职责主要问题及疑问,指导项目组人员的编制工作；沟通。确保概算造价的准确、合理。第三节工作流程和修改。因此概预算人员学习和掌握所使用定额的内容及况调整费用内容及取费标准，这些资料将直接体现在概算第四节工程概算编制的实施要点和质量标准在60%至80%之间。而建筑材料、设备等价格深受市场经济(一)概算编制工作的难点2.工程量计算错误。尤其是窗口的内侧四周都粘贴有10cm左右的瓷砖，这看似(二)应对措施措施人员进行工程量审核，多一个人把关可以提高其准确性。工业管道工程项目和生活管道(水、暖、燃气等)的区别，中已经包含了支架的制作和安装费用，因此不能另外再计(一)实行岗位职责制度4.土建、安装、市政、装饰、园林的等专业咨询人(二)实行工程质量控制制度及三级复核制度。用、问题的处理等；部门负责复核标底编制范围及深度、(三)实行概算编制质量考核制度确、对工程概算编制要求的理解是否准确、工程量计算准第八章审计方法与工作内容一、全面审计法积);余土外运量=基础砌体+垫层体积。第一节现场跟踪第一、专业造价师及时跟踪现场，并承诺每周不少于5次，每次不少于1人，必要时全天跟踪(如隐蔽工程和其它需要连续跟踪的部位);(一)现场跟踪的准备阶段(二)施工合同跟踪——跟踪工程实施阶段额大于10万元的甲方直接分包(或委托)合同。①定期根据施工方的进度款申报计划(每月),提交一第二节施工组织设计造价管理第三节施工合同审核与管理(一)影响工程造价(二)关系企业实力响(一)合同管理在签订前对工程造价的影响(二)合同管理在履行中对工程造价的影响在实际的工程造价中，工程主要施工期，成本投入70%(三)合同管理在竣工后对工程造价的影响(一)施工合同审核范围2.合同金额大于10万元(含本数)的甲方直接分包(或委托)合同(二)施工合同主要审核内容诈)的目的，严峻干扰了市场秩序。虽然，从法律上讲，因审核或确认负责签订合同的单位或个人是否已取得相应的法人名称不对、印章和名称不一致等),也要进行审查，防止所签订的合同无效。严格审查发包人资质等级及履约信单位的地址(包括送达地址)和电话联系方式等信息是否正同一方或双方主体必须具备相应的资质或经营许可才可从事。如建设工程设计合同需要国家建设部门核发的设计资地产开发业务需要开发资质等。工程来源是否正当(如需要经过招标的是否经过招标),是否需要主管部门的批准手续，或经营许可，由此所订立的合同一般属于违背国家法律法规的合同。一旦纠纷产生，轻易被确认为无效合同。另外金保函也是可行的方法之一，但一般只适用于较大工程项要害审查项目之一。审查施工合同对方当事人是否取得了建筑面积还是使用面积，土方体积是松土体积还是压实体无明晰的标准，验收范围(如验收依据、设计任务书、设计施工图、技术说明、验收规范等)有无书面的双方签字确认中的质量条款是合同中最为复杂的条款和最容易产生纠纷工期索赔，最终影响到工程造价。合同工期的定义(合同范围内工程完工工期、总承包工程开工至整体竣工验收的工件、依据、结算的期限、程序、审核，逾期审核的责任等；合同价款的性质(暂定价或可调价、固定单价或固定总价);规定，约定的违约金和赔偿金的数额不得高于或者低于法程序怎么规定；如何通过法律途径解决，是仲裁还是起诉考虑合同纠纷发生的可能。)审查施工合同解决争议的条款(三)其他内容1.总价或单价包干合同的包干总价或包干单价须事前①提供建设单位方发出现场图纸变更引起费用变动的⑥对承包商的施工报价及材料报价会同建设单位进行①定期根据施工方的进度款申报计划(每月),提交一②协助建设单位对施工方违约的工期、质量等收集证第四节设计变更、现场签证的审核与管理(一)设计变更的必要性审核：和安全经济运行，且不增加或减少工程费用(或合同价款)。b类变更：必要时(合同结算规则要求按分项、分部工程计算费用；或业主要求提供考核设计变更增加的费用),入《核查记录》,同时按分项、分部工程进行统计。否则，c类工程变更：属c类变更的，由施工方提出申请估价核查并与承包商协商后确定价款，填写《核查记录》,同时(二)设计变更的合规性审核：(三)设计变更的真实性审核：按c类变更处理后由监理单位协助业主与设计部门协商是否(一)洽商签证的必要性a类签证：这类签证不涉及设计原则的变化量和安全运行，且不增加或减少工程费用(或合同价款)。b类签证：这类签证涉及工程内容，造价有增减，但变c类签证：这类变更涉及合同约定的工程b类变更：必要时(合同结算规则要求按分项、分部工程计算费用；或业主要求提供考核设计变更增加的费用),入《核查记录》,同时按分项、分部工程进行统计。否则，c类工程变更：属c类变更的，由施工方提出申请估价核查并与承包商协商后确定价款，填写《核查记录》,同时(二)审核洽商签证的真实性(三)审查洽商签证的有效性(四)审核洽商签证的正确性(一)真实性审核(二)合理性审核(三)实质性审核(一)注意签证的时间(二)材料价格签证确认的方法c参考口头价。这里的水分可能更大一些，更应慎重取(一)清单计价方法下，单价的使用原则。一般，在工程设计变更和工程外项目确定后7天内，设理人(甲方代表、监理工程师)协商确定单价；协商不成，(二)清单计价方式下，单价的报审程序。第五节主要隐蔽工程及工程验收的审核与管理(一)主要隐蔽工程一般包括：(二)主要隐蔽工程验收内容主要包括：寸、土质类别、老墙脚开挖、排水类型(结构排水、地表排水、雨季排水)、土方的运输方式、运距及各种引起索赔的第六节主要材料及设备价格的审核与管理规格”,但材料单价已明确的，在进场使用前由施工单位提供“厂家、规格、单价”,业主现场代表、监理工程师和我低于投标价格以上的5%,由业主现场代表、监理公司、我公单”,经三方签字后提前7天送我公司进行审核；我公司7天内将审核(询价)结果书面反馈给业主。第七节工程进度款的审核与管理(或节点)完成形象进度，监理公司、业主有关部门在规定程量完成统计报表(按合同要求)及工程价款结算书，报项4.审核的结果由我公司在7天内出具审核意见，并填写第八节索赔费用的审核与管理延期索赔延期索赔(一)索赔分类表12按索赔的原按索赔目的按索赔的原因合同内索合同内索赔单项索赔34(又称一设备、改变施工方法、因加班等产生(1)索赔权利在合同条款内很难找(2)索赔表现多为违约或违反担保(3)此项索赔由监理工程师提供现(1)承包商对标价估计不足，虽然(2)这是以道义为基础的索赔，既(3)这类索赔监理工程师无权决(1)承包商在竣工之前，就施工中(2)总索赔中的个单项索赔常常是(1)索赔依据可在合同条款中(2)这类索赔争议少，可由监(1)在一项索赔事件发生时或(二)索赔的计算1)增加或损失工时计算①额外劳务人员雇用、加班人工费索赔=增加工时②闲置人员人工费索赔额=闲置工时×投标时人工单价×折扣系数(一般为0.75)2)劳动生产率降低额外支出人工费的索赔计算劳动生产率降低值，而后求出索赔额人工费索赔额=计划工时×劳动生产率降低值正常情况下平均劳动生产率×(三)索赔报告的审核第九节工程量清单与控制价的审核与管理的确定，目前常用材料的价格有各地的造价主管部门公布的信息价作为参考，但更多的材料价格是通过市场询价确生。如浙江省原先2003版预算定额，规费与组织措施费取费基数：土建工程以“人工费+机械费”,安装工程为“人工费”,2010版预算定额使用后，取费基数全部统一为“人工费+机械费”,相应费率均做调整，在清单编制算规则计算，其包含的子目工程量应按其相应定额计算规挖土深度计算”,而《浙江省建筑工程预算定额》的规则为“土石方开挖工程量按挖方尺寸以体积计算”;混凝土管道算，不扣除中间井及管件、阀门所占的长度”,而《浙江省市政工程消耗量定额》规则为“混凝土管铺设按设计图示井中至井中的中心长度扣除检查井长度计算”。这样按清单和定额计算规则计算出来的工程量肯定是不一致的，具体化、细化，能够反映影响工程造价的主要因素。对有特殊要求的施工工艺、材料、设备等应在规范规定的工程量清项目特征描述的审核中，还应当注意相同项目特征的清单单价的一致性，不得出现相同项目特征的清单有多个单价的情况。另外还应注意的是不要描述进清单特征的项目，如在特征上注明定额工程量等，以免施工过程中因一些非本质上的变更成为清单外项目，使工程造价失去控制。3.对套用单价的审核①对直接套用定额单价的审核首先要注意采用的定额的适用性和合理性，如在《浙江省建筑工程预算定额》就规定了沟槽、基坑、平整场地和一般土石方的划分，挖土方项目就应该按不同情况分别套用定额。其次工程项目是否重复套用，如《浙江省建筑装饰装修工程预算定额》中，内墙面水性水泥漆定额项目已包含刮腻子工作内容，就不能再套刮腻子定额了；再比如在《浙江省建筑工程预算定额》中，钢构件制作项目定额中，已包括刷一遍防锈漆工料，实际无施工时应扣除。现场的油漆按设计另套定额计算等。②对换算的定额单价的审核除按上述要求外，还要弄清允许换算的内容是定额中的人工、材料或机械中的全部还是部分?同时换算的方法是否准确?采用的系数是否正确?这些都将直接影响单价的准④审查设备、材料的实际价格(或指导价格)是否符预算编制人员通过市场询价，确定玻化砖的价格区间在每充分沟通，事先确定了玻化砖的规格、品种、等级，再经过进一步询价确定了玻化砖材料价格。仅此一项就节约性。如电气配线，清单计量单位为“米”,而《全国统一安位为“100米单线”。若未注意计量单位的区别，清单单价地坪标高的不同，可能会出现空孔或砍桩，该工程量为不确定性。在实际工作中，我们常将该项目另列清单项并在第十节竣工阶段审核管理(一)对工程量进行审核包括：工程量的放坡、工作面的加宽及其他措施费(如挡土板)大于500的梯井是否已扣除；变压器安装中，除必须干燥的变压器(确认签证)外，动力配电箱计价，不得将成套配电箱分拆及其安装费(如分拆为箱体、空气开关安装等);各种配电箱线路预留长度按箱内壁尺寸高+宽计算，(二)竣工结算审核程序送委托人,由委托人送交建设单位和施工单位征求意见。③向委托方提交《工程结算审核报告书》,由委托人分案管理的规定建立工程造价审核档案制度,并有专人负责②审核工作完成后,由专业审核人员将档案资料进(一)收集与建设项目工程结算有关的资料7.甲供材料清单、甲控乙供材料核价单(品种、规格、数量、价格);(二)调查了解建设项目工程结算编制情况(三)审核建设项目工程结算的真实性、合规性(四)编制工程结算审核报告(一)实行招投标总价包干的工程。(二)按实际竣工量结算(包括固定单价)的工程。分析检查材料定额用量是否准确，并查明所供甲供材的规(三)审核取费计算(四)工程结算审核结果由事务所、委托方、咨询单位(五)对于审核确切无误的项目，当个别施工企业拒不6.送审工程决算金额，审定金额，核减(增)金额及(三)有关审核的其他内容。一份,送交委托人三份。由委托人将其中两份分别送交建(一)按《档案法》的要求和行业主管部门有关档案管理的规定建立工程造价审核档案制度,并有专人负责档(二)工程结算审核档案应包括下列主要内容：7.工程招标和投标文件;图纸及招标答疑、编标统一1.建设工程造价咨询合同(2010)第XX号。2008)、《河南省建设工程工程量清单综合单价(2008)》料基准价格信息(2010.3季度)》。(1)采用总价合同的，在合同价的基础上对设计变(2)采用单价合同的，应审查施工图以内的各个分规程》4.4.2及5.4.1的相关内容结合工程本次工程结算审查按准备、审查和审定三个工作阶段内部审查制度。(1)审查工程结算手续的完备性、资料内容的完整性，(2)审查计价依据及资料与工程结算的相关性、有效(3)熟悉招投标文件、工程发承包合同、主要材料设(1)审查结算项目范围、内容与合同约定的项目范围、(4)审查变更签证凭据的真实性、合法性、有效性，核(5)审查索赔是否依据合同约定的索赔处理原则、程序(6)审查取费标准时，应严格执行合同约定的费用定额标准及有关规定，并审查取费依据的时效性、相符性。算审查委托人及发承包双方，听取各方意见，并进行合(2)由我单位的部门负责人对结算审查的初步成果(3)由我单位的主管负责人审核批准；(4)发承包双方代表人和审查人应分别在“结算审定签(5)在合同约定的期限内，向委托人提交经结算审查编经审查：(二)审查后的结算价：元用审查报告不当所造成的后果，与本公司及本公司审查人1.结算审查签署表；(签章)第十一节资料收集、信息反馈和沟通协调(一)造价资料收集方式2.内部收集与编制。其目的是形成不同工程领域的标(二)造价资料的收集渠道这些单位直接面向市场，最能及时反映建设市场的动(三)注意事项料中(工程量、材料量、设备量等)的“量”和“价”,还(一)与客户沟通在工程造价咨询企业经营管理活动中工程造价咨询企业提供的服务成果本质上是向客户传指工程造价咨询企业在为各类客户服务时所提供的书面形是工程造价咨询企业在与客户的初次合作中建立相互信任(二)与业主有效沟通协调的策略我公司将与客户实现有效沟通作为实施市场营销战略(1)客户的基本信息，如公司名称、地址、业务范围、(2)合作与沟通记录，如委托项目名称、类型、建设第九章造价控制大纲及控制措施第一节造价确定和控制的重点、难点分析房地产项目的造价控制关键环节是决策阶段和设计阶前期规费、工程造价、资金成本及管理费用(含建设单位管理费、设计费、监理费等)等可能发生的工程建设项目全过让决策层事先了解完成该项目需策划的资金规模、估算投1%左右，但对工程造价的影响度占75%以上。目前的实际情况是：设计单位及个人对工程质量负有明确而重大的责建议可采用限额设计。与设计单位签订限额设计责任1.由工程造价部短时间内对每个设计方案作出经济估2.确定设计方案后，由造价部根据相关资料(之前我们项目的经济指标),提出合理的限额设计指标，供公司与设(一)可能会出现的情况：1.所选单位并非真正的最低报价单位或选中报价低于(二)工作重点：及明显低于市场价项目的弥补方式或消化途径(否则，可能成为造价控制的隐患)。在此基础上推荐真正低价并可行的4.参与招标答疑时尽可能明确今后可能采取的一些控工及监理的角度审核施工图纸，及时发现错误和不合理因(一)可能会出现的情况：(二)工作重点：1.从造价角度帮助承发包双方进行施工组织总设计的蔽工程资料、实际施工记录等),包括联系单上的签署意见，为日后的索赔处理、结算决算提供依据。(建议：造价部对形成的理由，而图纸的不完善可以看成是相关的工作不到相互合作的关系，要清楚自己该为对方做什么,也要清楚对(一)结算阶段主要工作是数据的汇总和确认。(二)工作重点：2.做好建设项目后评估工作，在竣工结算审核的基础为后续工程提供参考。也可作为公司考核项目部绩效的依第二节造价控制的指导思想、控制的阶段性目标和建设项目全过程投资控制是针对整个建设项目目标系三个阶段应以事前控制为主，即在项目投入阶段就开(一)招标阶段投资控制目标(二)施工阶段的投资控制目标(三)竣工结算阶段投资控制目标批复的初步设计概算建安投资额×批复的基本预备费(四)竣工决算阶段投资控制目标(一)决策阶段工程造价的控制接影响着决策阶段之后的各个建设阶段工程