人工薪酬管理课件

保利能源控股有限公司

2015年03月2016年人工薪酬管理办法--加强人工成本管控积极应对市场剧变各位领导、同仁：

下午好！

2016年人工薪酬预算编制已完成，各单位做好合理使用安排，避免超发、乱发现象。为了进一步加强日常人工成本的管控，现将人力资源部门三级管理体制的不同责任分工、及与其它部门协调工作明确，特制订《2016年人工薪酬管理办法》。

主要内容第一部分人工薪酬管理旧状第二部分2016年人工薪酬管理办法第三部分人力资源e-HR管理系统

第一部分人工薪酬管理旧状

人工薪酬包括：工资、风险抵押金、社保、公积金、企业年金、福利、工会经费及教育经费。人力资源部门只对工资总额管控，而风险抵押金、社保等其它薪酬科目没有管控。部分单位风险抵押金、福利、教育经费及工会经费计提或支出未经人力资源部分。上述薪酬科目的支出或发放只由本单位审批后即可。人工薪酬管理总则

对人工薪酬编制年度预算进行分解，并建立台账。

根据人工薪酬分解台账，建立人工薪酬月度管理台账。

人工薪酬各科目月度内部计提、实际支出或发放，归口人力资源部门汇总审核、报批。

由财务部门报能源公司资金管理中心审批后发放。

第二部分2016年人工薪酬管理办法

各单位根据全年生产经营计划将人工薪酬年度预算分解到月度。其中：

工资：根据生产计划，结合能源公司对工资考核办法进行分解。

风险抵押金：根据年度人工成本预算中人员编制使用计划进行分解。

社保、公积金及企业年金：根据年度人工成本预算中人员编制使用计划进行分解。福利：根据发放月份进行分解，例如防暑降温费项，应分解到7、8、9月中。注：当全年生产经营计划发生变化时，可调整剩余月份人工薪酬分解，全年薪酬总额不做调整。

一、人工薪酬编制年度预算分解

人工薪酬分解台账：

二、人工薪酬月度管理

人工薪酬月度管理包括：

月度使用计划、月度内部计提、能源公司月度考核、月度实际发放四个维度进行管理。

人工薪酬月度管理台账：

1、工资（不含风险抵押金）管理

为确保工资（不含风险抵押金，以下同）合理、有效使用，各单位人力资源部门做好工资的月度内部计提、月度实际发放工作，确保在年度预算及月度考核范围内。1)各单位

月度内部计提：生产单位人力资源部门与本单位经营管理部门衔接，负责根据当月实际生产情况，结合能源公司考核办法，计提月度工资额；非生产单位人力资源部门根据年初人工薪酬分解计提月度工资额。

月度考核：能源公司生产经营管理部负责根据《保利能源控股有限公司2016年经营考核管理办法》对相关单位高管、职工工资额度进行考核。

月度实际发放：各单位人力资源部门负责根据山西分公司或能源公司本级下达的考核额度范围内编制工资表，并按规定发起发放内部审批流程，审批后由本单位财务部门报资金管理中心审批，审批后进行发放。

借支：发生借支时，按照《保利能源控股有限公司2016年经营考核管理办法》有关规定办理。

惩罚：若发生超发或内部计提额度超当月考核额度15%的单位，在能源公司月度经营分析会上进行通报批评，并处该单位人力资源负责人罚款1000元。2)山西分公司

月度内部计提：山西分公司人力资源部负责审核域内各单位（不含通达及托管单位，以下同）月度内部计提额度，报能源公司备案。

月度考核：山西分公司负责经营分析预考核会初审区域内各单位本月工资考核额度及内部计提额度。

月度实际发放：能源公司月度经营分析会审批后，山西分公司人力资源部负责下发区域内各单位工资发放额度，填报《人工薪酬月度管理台账》报能源公司人力资源部和资金管理中心备案，资金管理中心按有关规定办理。

惩罚：若未按照能源公司考核结果下发工资发放额度、或未报能源公司人力资源部和资金管理中心，处分公司人力资源负责人罚款1000元。3）能源公司本级

月度内部计提：能源公司本级人力资源部负责审核山西分公司、通达公司及托管单位、新疆区内分、子公司的月度工资计提额度。

月度考核：能源公司经营分析考核会审核各单位本月工资考核额度及内部计提额度，人力资源部负责监督管控。

月度实际发放：能源公司月度经营分析会后，能源公司人力资源部负责下发山西分公司、新疆区内分、子公司的考核额度，并报能源公司资金管理中心备案，资金管理中心按有关规定办理。2、风险抵押金

为确保风险抵押金年度预算额度的合理使用，风险抵押金的月度内部计提、季度实际发放需经人力资源部门汇总审核，确保在月度人工薪酬分解计划额度内。

1)各单位

月度内部计提：各单位安全监察部门负责安全风险抵押金月度内部计提工作，后报本单位人力资源部门，人力资源部门依据年初人工薪酬分解的当月风险抵押金使用额度内进行复核。

月度实际发放：各单位安全监察部门负责根据考核结果编制发放明细，后报本单位人力资源部门，人力资源部门负责复核，并按规定发起发放审批流程，审批后由本单位财务部门报资金管理中心审批进行发放。

惩罚：若出现月度内部计提或发放超年初人工薪酬分解对应本月安全风险抵押金使用额度计划，处人力资源部门负责人罚款1000元。2）山西分公司

月度内部计提：山西分公司安全监察部门审核区域内各单位（不含通达及托管单位，以下同）风险抵押金月度内部计提额度，后报人力资源部门复核。

季度考核：山西分公司安全监察部门负责对区域内各单位安全风险抵押金进行考核，并按相关规定审批，后报给人力资源部门备案。

月度实际发放：山西分公司人力资源部负责填报区域内各单位《人工薪酬月度管理台账》中风险抵押金发放数，并报能源公司人力资源部和资金管理中心备案，资金管理中心按有关规定办理。

惩罚：若出现报资金管理中心发放额度错误或不及时，处分公司人力资源负责人罚款1000元。3）能源公司本级

月度内部计提：能源公司本级安全监察部门审核山西分公司、通达公司及托管单位、新疆区内分、子公司的月度风险抵押金计提额度，后报人力资源部门复核。

季度考核：能源公司本级安全监察部门负责对山西分公司、通达公司及托管单位、新疆区内分、子公司的安全风险抵押金进行考核，并按相关规定审批，后报人力资源部门备案。

月度实际发放：能源公司人力资源部负责填报山西分公司、通达公司及托管单位、新疆区内分、子公司《人工薪酬月度管理台账》中风险抵押金发放数，并报资金管理中心备案，资金管理中心按有关规定办理。3、其它薪酬科目

为确保年度社保公积金、企业年金、工会经费、教育经费及未进入工资总额福利津贴分解的合理使用，各单位对上述薪酬科目的月度内部计提、支出，需报本单位人力资源部门审核，确保在月度人工薪酬分解计划额度内。1)各公司

月度内部计提：各单位人力资源部门负责依据年初人工薪酬分解的当月上述薪酬科目使用额度内进行内部计提。若社保遇特殊情况，计划额度不够时，需报分公司审批同意后方可超计划计提、支出。

月度实际支出：各单位人力资源部门负责依据当月上述薪酬科目内部计提额度内，并按规定发起发放内部审批流程，审批后由本单位财务部门报资金管理中心审批，审批后进行支出。

惩罚：若上述薪酬科目出现月度内部计提、支出超年初人工薪酬分解额度，处人力资源部门负责人罚款1000元。2)分公司

月度内部计提：山西分公司人力资源部负责审核域内各单位（不含通达及托管单位，以下同）上述薪酬科目内部计提额度，报能源公司备案。

月度实际支出：山西分公司人力资源部负责填报区域内各单位《人工薪酬月度管理台账》中上述薪酬科目支出处，后报能源公司人力资源部和资金管理中心备案，资金管理中心按有关规定办理。

惩罚：若出现报能源公司资金管理中心发放额度错误或不及时，罚款分公司人力资源负责人1000元。3)能源公司本级

月度内部计提：能源公司本级人力资源部负责审核山西分公司、通达公司及托管单位、新疆区内分、子公司上述薪酬科目内部计提额度。

月度实际发放：能源公司人力资源部负责填报山西分公司、通达公司及托管单位、新疆区内分、子公司《人工薪酬月度管理台账》上述薪酬科目支出数，并报资金管理中心备案，资金管理中心按有关规定办理。

抄送资金管理中心：

三、常见问题1、涉及财务冲账、补提时，财务报表数据与人力资源提供数据不一致，如何处理？2、人工薪酬管理台账中考核数据栏高管项填考核工资总额还是月度兑现额？3、子公司财务上报资金管理中心工资发放审批时，审核是否要区分高管、员工工资考核总额？4、解释说明工资单价根据从业人员工资计算，不含劳务人员工资。四、要求

1、高管当月计提全部工资（含年度绩效、预留安全绩效工资、任期考核工资）。2、财务每月计提薪酬时，所有计提数据应由人力资源部门提供。3、子公司人力资源部门当月28日前上报分公司人力资源部“人工薪酬月度管理台账”中的计提、发放数。4、每月在工资发放后上报“人力资源工资报表2-1”、当月工资明细账，并及时维护E-HR系统工资数据。5、在月度考核结果下发后,各子公司一周内完成工资分配,将工资台账上报分公司人力资源部。6、能源公司月度统计手册数据与子公司上报的人力资源报表数据不一致。要求各子公司所上报的人数、工资等数据，应与月度人力资源报表数据一致，并按时上报。

能源公司人力资源信息化系统（以下简称e-HR）的建立是基于人力资源战略管控现状，建立的一套面向全辖人力资源的管理体系，形成一个安全、集中、灵活、统一、规范、权威、准确的人力资源信息基础平台，从而实现能源公司人力资源管控、查询、分析、优化等人力资源战略性发展目标。e-HR系统由组织机构管理、员工管理、员工人事异动、合同管理、薪酬管理及保险管理六大业务操作模块及系统设置、员工自助服务模块组成。

第三部分人力资源e-HR管理系统

（一）组织机构模块

对单位、部门和岗位信息的管理，包括设置单位的框架结构；录入和修改单位、部门或岗位信息；浏览查询单位、部门或岗位信息等功能。（二）员工管理模块

员工管理模块是e-HR系统中最基本，也是最常用的一个模块，人事业务的日常工作，如：员工信息维护、员工信息查询浏览、花名册、登记表、统计分析等。（三）人事异动模块

人事异动模块通过入职、调动（公司内、公司间）、离职、借调、退休、反聘业务操作模板设置，实现了人员在能源公司范围内“进、出、调”。

（四）劳动合同模块

即合同动态管理，完成日常的签订、续签、变更、及解除劳动合同业务操作。（五）薪酬、保险模块

薪资标准表灵活设置，如岗位绩效制、计件工资制、技能工资制，通过灵活设置不同类型工资制度及不同类型员工薪资结构设置计算公式，完成工资制作工作。（六）员工自助模块e-HR系统中设置了员工自助平台，即员工可以登陆系统查看本人基本信息（可自动申请修改）、掌握本人考勤、薪资福利等标准。当前存在的问题：1、人员录入系统不及时；2、人员信息不完善；3、工资、保险不能在系统中及时完成。e-HR系统工资完成情况

单位名称工资完成