学校年度预算方案

学校年度预算方案（一）机关各部（室）、中心及直属单位校内各机关部（室）、中心及直属单位2016年综合预算包括部门常规经费预算、专项资金项目预算和由相关部门管理的公共经费支出预算：

1、部门常规经费预算：为进一步深化部门预算编制改革，适应学校大部制改革，从2011年起，对机关职能部门及直属单位日常公用经费（即部门常规经费）试行了定员定额管理，五年来运行情况良好。2016年继续推行定员定额管理，按照学校核定的人员编制和定额标准直接核拨到大部或职能部门，核拨到大部的常规定额经费由大部统筹考虑使用，如各大部需将该定额经费分配到所属各办公室使用，需填列《预算经费二次分配表》。2、专项经费预算（包括常规性专项经费和建设性专项经费）：需要向学校申请专项经费的单位，请认真编报《专项资金项目申报书》，同时填写《专项资金项目支出预算汇总表》。申请常规性专项经费的部门原则上不得超过上年学校预算安排经费，因特殊情况超出部分必须说明原因和依据。对于2015年度单位已申报，学校未批复的专项项目，根据工作需要可再次报送。如无特殊原因或突发事件发生，严格按下达的年度预算执行，年内不再追加单位预算，如年底存在预算结余资金，为提高预算执行率，确需经费二次分配的单位，务必于当年8月30日前提交分配明细，逾期财务部门将不予转拨，学校单位提前做好项目细化工作。已经过学校党委会或校长办公会决策，尚未安排预算资金的项目一并纳入2016年预算进行申报，并附相关决策依据。5、公共经费支出预算全校的水电气支出预算由总务部根据学校能源管理办法，结合学校能源实际支出情况填报《能源支出预算表》。二、2016年预算要求1、学校要高度重视并指派专人负责2016年部门预算编制工作，加强对学校预算编制工作的统一领导和组织协调，全面、准确、科学、合理地编制2016年部门预算，避免因预算编制不周密而影响明年工作的正常开展，确保本年度部门预算申报理由充分，内容完整，重点突出，数字准确，编报及时。2、学校在编制部门预算时要坚持全面、协调、可持续的科学发展观，促进各方面协调发展，以保安全、保稳定、保运转、促发展的思路安排预算。要坚持“节约”与“集约”并重，一方面要牢固树立长期过“紧日子”思想，做到勤俭办事，另一方面要积极盘活存量资金，把闲置、沉淀的资金用好，集中有限的资金用于保稳定、调结构、促发展，提高资金使用效益。要坚持“综合统筹、先收后支、保证重点、收支平衡”的原则，根据部门事业发展规划，参照上年实际收支数和2016年收支预测进行编制。3、学校继续严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》。2016年继续按照“零增长”的原则编制“三公”经费预算，2016年会议费预算不得超过2014年决算数和2015年预计执行数中的最低者。4、根据学校制定的工作职责，按照事权和财权相结合的原则，合理安排好所属部门的预算编制工作，既要防止因业务交叉重复编制预算的现象发生，又要避免因工作职责划分不清而导致经费使用上落实不到位的情况。6、严禁漏报、瞒报、虚报部门预算，严禁不分轻重缓急罗列项目，导致学校有限资源的浪费。建设性项目应考虑部门发展和明年工作重点将申报项目排序，学校将根据年度财力状况和项目顺序统筹安排预算。7、为提高资金使用效益，根据有关规定，学校预算分配的常规性专项经费年底清零，建设性专项经费经批准使用时间最长不得超过二年，年底前如项目尚未执行完，须向财务部门提交保留项目余额的申请，否则视同该项目已执行完毕。校长办公会议通过的专项经费，须在当年向财务部门申请安排经费，原则上不得跨年度安排经费，特殊情况需重新提交校长办公会或党委会议复议。8、积极推进预算绩效考评，对部分项目支出试行编制绩效考核目标，健全事前、事中、事后全过程绩效管理机制，注重绩效评价结果的应用，强化部门支出责任，探索建立预算支出绩效问责机制，切实提高资金使用绩效。学校将于年终决算时考核各部门预算的申报执行情况，对漏报预算项目导致执行时需追加预算的部门、虚报预算项目而不执行的部门，以及申报立项项目与实际支出情况不相符的部门，报学校追究部门责任，各部门要将预算项目和责任落实到个人，