某集团证券投资管理制度

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档某集团证券投资管理办法1总则1.1为规范企业的证券投资行为，规避证券投资风险，强化日常证券投资管理，制订本办法。1.2适用范围本办法适用于集团总部证券投资活动。2释义2.1证券投资是企业透过证券交易以获取投资收益的投资行为，包括股票投资、债券投资及其他有价证券投资。2.2股票投资企业以货币资金购买被投资企业发行的股票，统称为股票投资。2.3债券投资企业以货币资金购买发行人发行的债券，称为债券投资。2.4其他证券投资企业除购买股票、债券外购买其他有价证券的行为。3组织与控制3.1机构证券投资由集团财务金融中心（以下简称财金中心）统一负责，集权管理。财金中心证券部作为集团证券管理的专门机构负责集团全部证券投资的可行性研究、收益分析、实务操作。核算部负责证券投资的会计帐务处理，准确记录、反映证券投资的财务成果。3.2控制证券投资实行三级管理四点控制:三级即证券部主任、财金中心总经理、首席会计师及集团总裁；四点即投资方案决策、证券交易操作、证券存货保管、程序检查评价。4投资方案4.1初步报告财金中心证券部在进行证券投资前，编制投资分析报告。报告内容包括对现时投资环境和证券市场趋势的估计、投资组合方案与实施计划。4.2评价编制完成后的投资分析报告由证券部交财金中心总经理（首席会计师）进行初步评价，上报集团领导审批。4.3批准权限金额在500万元以下的证券投资行为，由财金中心证券部报财金中心主管领导审核，经首席会计师批准后实施；金额在500万元至5000万元的证券投资行为，由首席会计师审核，经集团总裁批准后实施；金额在5000万元以上的证券投资行为，必须报集团总裁审议，并经集团董事局主席批准后实施。5证券交易5.1执行约束在实施证券投资行为时，直接进行证券投资的人员必须按照已批准的方案进行操作，不得擅自做出更改已定方案的行为。5.2风险控制证券部应设置处理全盘投资业务的止损点；在每项具体业务中应设立明确的止损点。止损点一经确定，不得随意调整。特殊情况下，应出具具体分析报告进行陈述，并需获得集团总裁批准后方可实施。5.3报告制度证券部须对各项投资业务实行严格的报告制度，包括日报、周报及月报，准确及时地报告证券投资持仓量及损益等情况，特殊条件下应出具例外报告。6资金与证券控制6.1帐户管理公司在证券公司、基金、银行等投资代理机构开立委托交易的帐户，用于进行证券投资时证券的买入或卖出。证券帐户经集团总裁批准后方可开立；资金帐户、证券账户均由集团财金中心资金部负责管理，证券交易由证券部负责办理。6.2资金管理6.2.1用于证券投资资金的拨付由证券部填制证券投资资金拨付单，经批准后，至资金部申请用款，资金部在进行资金平衡后将资金拨入相应的资金帐户。6.2.2资金帐户封闭运行，资金部负责所有资金的拨入、调出、盘点、记录，未经资金部批准，其他人不得调拨或使用资金；证券部须向资金部序时地、全面地、真实地传递各项反映资金变动及引起资金变动的业务事项；资金部须设置资金帐，序时地记录、反映资金状况，并定期盘点。管理流程图如下：操作执行操作执行7程序稽核建立严格的程序稽核系统，通过严密的交叉稽核，对人员和系统的全过程实施有效监督。8业绩评价8.1业绩报告证券部每月出具业绩报告，由资金部、核算部复核，首席会计师审核,报备集团总裁及董事局主席。8.2激励机制公司对在证券投资过程中为公司带来显著收益的证券部操作人员给予精神及物质奖励。9罚则9.1未按照严格程序批准的投资方案不得实施，否则追究有关当事人的责任，并予以处罚。9.2将企业的证券投资计划泄露给他人及给公司的正常收益带来损失的，一经发现，对当事人给予行政及经济处罚，直至开除。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档文件编号WI-7.4-01-01版本号B物业集团采购管理制度修订状态号0页1/2为规范物业集团的采购工作，提高采购效率，特制定本制度。第一章总则第一条物业集团所属各物业公司/管理处的行政管理部是采购工作的主要责任部门。行政管理部设专职采购员具体负责采购工作。第二条各物业公司/管理处必须选择人品良好、诚实正直的员工担任采购员职务，采购员必须由具有广州市户籍的人员进行担保。第三条采购物品的种类分为工程耗材类、保洁用品类(含园林、绿化设备)、保安装备类、消防器材类、经营物料类以及办公用品类。第四条物业集团全面质量管理办公室(以下简称“全质办”)负责对物业集团本部、各物业公司/管理处的采购活动进行监督和检查。第二章采购程序及管理第五条一般采购活动必须严格按照申报、审批、采购的程序进行。第六条各物业公司/管理处各部(室)必须于每月25日前申报下月的采购计划，填写《采购物品月计划审批表》，经楼盘负责人审批签字后交行政管理部采购员。第七条物业集团各部(室)的采购计划参照以上的程序进行申报，经物业集团负责人审批后，交物业管理总部行政管理部采购员进行采购。第八条非计划内的临时采购必须填写《采购物品审批表》，经物业集团负责人或楼盘负责人审批后交采购员进行采购。第九条各物业公司/管理处根据采购物品的分类和实际需要，分别选择至少三家供货商作为待选对象。供货商的选择以便捷、高效为原则。第十条各楼盘负责人、行政管理部负责人、申购部门负责人和采购员组成供货商评估小组，负责对待选供货商的资质、产品质量、产品价格、企业业绩、服务态度、企业信誉等方面进行评估，并填写《供方评价表》。供货商评估小组的所有人员必须在《供方评价表》上签字。第十一条楼盘负责人根据《供方评价表》最终确定1-2家固定供货商，并在《合格供方名录》上签字批准。《供方评价表》和《合格供方名录》必须上报物业集团全质办备案。第十二条确定固定供货商后一周内，各物业公司/管理处与其签订供货合同，合同有效期一般为三个月。供货合同中必须(但不限于)注明以下内容：文件编号WI-7.4-01-01版本号B物业集团采购管理制度修订状态号0页2/21、供货产品的质量要求(必须是品质优良的合格产品)；2、送货的时间和地点要求(必须在指定的时间内送货上门)；3、物品的价格要求(确保是市场上同类同质量产品的最低价格)；4、货款的结算时间与方式（一般为月结）；供货合同必须报物业集团全质办备案。第十三条采购员必须在接单次日起的三天内，与固定供货商联系送货事宜，并完成送货。有具体时间要求的，按照规定时间完成采购工作。第十四条如遇紧急情况需要采购一般物料的，由使用部门的负责人在征得楼盘负责人的口头同意后，由采购员和使用部门的有关人员一起进行现场采购。事后使用部门再以专题报告的形式上报楼盘负责人审批，凭楼盘负责人的签字办理报销手续。第十五条涉及采购某些专利技术产品和市场垄断产品的，由使用部门说明相关情况，并以专题报告的形式上报楼盘负责人或物业集团负责人审批后进行采购。第十六条物品送达楼盘后，仓管员和所属部门的相关人员必须一同对物品进行验收和检查。对于合格的物品，必须及时办理入库手续。第十七条供货合同到期前15天，供货商评估小组必须召开专题会议，总结前期供货商的综合表现，确定是否续约。如确定不予续约，则按照第十条至第十二条的程序重新确定新的固定供货商。第三章固定资产采购程序第十八条物业集团各部（室）、所属物业公司/管理处各部（室）需要申购固定资产（系统产品附属的设施设备除外）的，必须以专题报告的形式上报。第十九条固定资产申购的审批必须严格按照相关的权限进行。第二十条申购报告经审批的最高领导审批后，由各