农商银行市场风险限额管理办法

PAGE4-ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险限额管理办法第一章总则为了加强ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险限额管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《ⅩⅩⅩⅩ农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。本办法所称市场风险限额，是指用于有效控制金融产品市场风险损失的限定额度值，是本行市场风险偏好的具体量化。本办法所称市场风险限额管理，是指本行根据风险偏好和风险政策对市场风险指标设置限额，并据此对市场风险进行监测和控制的过程。本办法主要包括职责分工、市场风险限额种类、市场风险限额设定、市场风险限额监控、市场风险限额调整以及市场风险超限额处理等内容。第二章职责分工高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险限额管理职责，主要职责包括：（一）确定市场风险限额管理办法；（二）确定市场风险限额管理架构和体系；（三）审批市场风险限额设置；（四）审批市场风险限额调整申请；（五）审阅市场风险限额报告；（六）审批市场风险超限事宜；（七）高级管理层权限内的其他相关事项。本行风险管理部作为市场风险限额管理牵头部门，主要职责包括：（一）拟定市场风险限额管理办法；（二）拟定市场风险限额设置；（三）监控市场风险限额执行情况；（四）提出市场风险限额调整申请；（五）编制市场风险限额相关报告；（六）沟通、监控市场风险超限事宜；（七）审核市场风险超限处理方案；（八）高级管理层要求完成的其他有关市场风险限额管理事项。本行计划财务部作为市场风险限额管理协助部门，主要职责包括：（一）协助拟定市场风险限额设置；（二）提出市场风险限额调整申请；（三）协助审核市场风险超限处理方案。本行市场风险相关业务部门的主要职责包括：（一）协助拟定市场风险限额设置；（二）提出市场风险限额调整申请；限额进行调整，各相关业务部门在新市场风险限额内开展业务。第七章市场风险超限额处理在事前限额监控时，本行风险管理部如发现超限情况，应根据是否为刚性限额进行区别处理。如为刚性限额超限，风险管理部应直接拒绝交易申请。如为非刚性限额超限，风险管理部应及时与业务部门沟通，如有恰当理由可放行该笔交易。在事中限额监控时，本行风险管理部应就超限情况与相关业务部门进行沟通，提醒相关业务部门超限事宜。如刚性限额超限或非刚性限额超限10%，且在超限事宜影响重大或短期内无法恢复的情况下，相关业务部门应就超限情况拟定处理方案，明确超限原因、处理方法和计划。风险管理部、计划财务部审核处理方案后，由风险管理部上报风险控制委员会审批，风险管理部、计划财务部与相关业务部门根据最终审批结果执行。超限处理方式可包括：调节头寸、调整限额值、维持超限状态等。本行风险管理部应对事中超限处理情况进行监控，如发现超限处理明显与计划不符，须及时与相关业务部门沟通。如确定无法按原计划完成超限处理，相关业务部门应重新制定超限处理方案，经风险管理部和计划财务部审核后，由风险管理部上报风险控制委员会审批，风险管理部、计划财务部与相关业务部门根据审批意见执行