毛竹专业合作社可行性研究报告

毛竹专业合作社可行性研究报告毛竹专业合作社可行性研究报告#第六章环境影响评价环境影响本项目选址某某市某某某某镇。项目建设成毛竹低产林业基（粪）水等毛竹产业对生态环境具按照《中华人民共和国（粪）水等毛竹产业对生态环境具按照《中华人民共和国、《植物检疫条例》污染环境的物质，而且不会造成不良影响。有较好的促进和改善作用。环境保护与治理措施为避免项目建设对环境造成不良影响，环境保护法》 、《某某省建设项目环境保护条例》《中华人民共和国种子法》 和有关林业项目的环境保护规定， 项目采取以下环境保护措施：1、严格植物检疫制度，有害生物的防治原则上以生物防治为主，尽量少用或施用低毒、残留期短的农药，以不引起环境污染和人畜中毒为原则。2、项目实施提倡施用有机肥和埋青作业， 尽量减少使用化肥，以减少对土壤的不利影响。3、在项目建设过程中产生的废弃物须及时回收、妥善处口，避免对环境造成不良影响。4、在项目土建过程中，尽量减少噪音和破土，尽量避开雨季施工，减少水土流失。评价与审批本项目为农业综合开发产业化经营毛竹林改造种植基地建设项目，绿化、生态、环保是其主要特点，种植过程不会产生废水、废气、废渣等排放物，项目建成后，可提高某某绿化率，有利于改善周边生态环境。同时，毛竹种植经营也是对环境具有较好的改善作用。2009年2月，本项目已经通过环保部门审批。第七章项目组织与管理组织机构与职能划分1、项目组织机构及职能项目建设将严格按照 《国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法》落实项目法人、技术负责人和项目监管人。某某某某镇丰林毛竹产业专业合作社高度重视本项目的建设， 专门组建项目部，下设综合组、工程组、技术组和财务组，明确了工作职能，各司其职，各负其责。图7-1项目组织机构图期间，合作社将严格把好技术关、资金使用关。本项目资金严格执行“三专”管理，即专户存储、专款专用和专人管理。同时，各有关部门加大对资金使用的追踪检查和审计力度， 严格执行财务制度。

2、项目竣工管护机构实行某某某某镇丰林毛竹产业专业合作社推行现代企业制度，实行董事会领导下的总经理负责制。项目竣工后，某某某某镇丰林毛竹产业专业合作社将设立毛竹种植基地项目部，销售部、综合部和工董事会领导下的总经理负责制。项目竣工后，某某某某镇丰林毛竹产业专业合作社将设立毛竹种植基地项目部，销售部、综合部和工程部。各部门明确分工，责任到人，并健全各项规章制度，实行竞争上岗、择优录用的用人机制。图7-2项目竣工管护机构图毛竹种植基地项目部基地 销售部 综合部 工程部图7-2项目竣工管护机构图毛竹种植基地项目部基地 销售部 综合部 工程部各部门职能：基地生产管理部：负责基地毛竹种植的管理工作。 根据公司制定的毛竹种植管理标准进行管理， 指派专人管护基地毛竹， 并做好相关记录。当基地发生病虫害时，组织专人进行病虫害防治工作，

确保产品质量安全。技术推广服务中心： 负责公司员工的相关技术培训与指导， 新品种的开发及新技术的推广。宣传策划部： 负责公司宣传策划工作， 对于毛竹种植制定相关的市场宣传方案，并大力推广。市场营销部： 负责毛竹种植的营销网络建设和毛竹种植的销售工作。办公室：负责总体协调与日常工作及各种资料的收集存档， 负责对外联络，掌握工作进度；定期以简报形式通报工程进度。财务部：建立财务专户、负责财务管理及相关办公用品的采购。工程部：负责毛竹种植基地的施工、建设及管护。劳动定员本公司采取每周五日工作制， 每天工作8小时，一年工作日为251天。固定员工按月计发工资，临时聘用员工按工作日或完成工作量计发工资。基地管理人员、设备维修操作人员、技术人员共12人，销售人员共 20人，施肥、临时用工等 284人。经营管理措施1、生产管理为了保证项目实施的顺利进行，制定实施方案。 在实施过程中，规程，定期对员工进行技术培训。为了保证项目实施的顺利进行，制定实施方案。 在实施过程中，规程，定期对员工进行技术培训。按照项目实施时间表，严格执行实施方案和生产技术操作科学地2、研发管理不断研究与创新生产管理技术，开发新产品。生产管理技术人员要不断总结与创新，完善技术操作规程。3、经营管理：建立严格的目标责任制和考核制度。建立完善的销售管理体系，制定合理的销售计划；不断完善销售队伍和销售网络建设，实行经济利益与工作业绩挂钩，多劳多得，多贡献多得。的销售管理体系，制定合理的销售计划；不断完善销售队伍和销售网络建设，实行经济利益与工作业绩挂钩，多劳多得，多贡献多得。4、财务管理：实行统一财务管理，制定严格的财务制度，搞好经济核算，把好资金管理和使用关。技术培训建立健全“内训”制度。由林业技术人员定期对员工进行技术培训，每年拨出部分资金作为员工培训基金，鼓励员工学习技术和培训，每年拨出部分资金作为员工培训基金，鼓励员工学习技术和操作技能。对在基地合作社技术培训的农户，合作社成立技术服务小组，划定技术服务员服务区域，定员、定对象、定期负责上门服务，指导合作社农户做好防疫治病、检验检疫、科学培植、合理施肥，与公司签订技术服务、生产质量责任状。劳动安全、卫生与消防1、制定各工作岗位安全操作规程，加强劳动安全教育，认真做好劳动安全保护，及时发放劳保用品，确保职工的安全与卫生。2、健全和完善组绍机构，检查、监督系统的安全卫生设施，生产场所工作环境以及劳动安全制度的贯彻执行，加强劳动安全教生产场所工作环境以及劳动安全制度的贯彻执行，加强劳动安全教育，从组织上保证劳动安全，职工医疗借助社会医疗机构解决。3、作好防火、防雷工作。本项目为毛竹种植，在秋冬干燥季节，较容易引发火灾。雷电也可能引起火灾。教育员工在基地切莫乱扔烟头，注意用火安全。构筑物设口避雷装口，形成可靠的防雷

网。第八章投资估算与资金来源网。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》。（2006年）2、土建工程费采用单位建筑工程投资估算法，工程建设其他费用按各项费用科目的费率或取费标准估算。(20043、工程建设取费标准参照《某某省建筑工程预算定额》(2004年）。4、设备价格按照厂家报价或市场价格估算，本项目所用设备不需安装，所以不估算设备安装费。投资估算本项目建设总投资估算为602.47万元，其中建筑工程费用432万元，设备购口费55万元，工程建设其它费86.78万元，预备费28.69万元，（详见附表2：项目投资估算表，附表2-1：本项目建设总投资估算为602.47万元，其中建筑工程费用432万元，设备购口费55万元，工程建设其它费86.78万元，预备费28.69万元，（详见附表2：项目投资估算表，附表2-1：土建工程投资明细表，附表2-2：设备投资估算明细表，附表2-3：科技投估算资明细表）。资金来源8.3.1中央财政资金申请中央财政补贴资金400万元，占总投资申请中央财政补贴资金400万元，占总投资66.39%。自筹资金及来源企业自筹资金202.47万元，占总投资33.61％。其来源是：由肖名生、某某等15人共同出资合计202.47万元。银行贷款及筹措本项目不申请银行贷款。资金使用和管理财政资金使用和管理本项目申请财政补贴资金 400万元，其中中央财政补贴资金400万元。财政补贴资金 400万元用于土建工程补助 371万元、设备投资补助24万元、科技投资补助 5万元。（具体详见附表 8：财政资金使用明细表）本项目财政资金管理严格按照 《国家农业综合开发资金和项目管理办法》执行。一是实行专人管理、专帐核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、 会计制度进行管理， 按规定范围使用资金，严禁挤占挪用；二是实行县级报账制。 项目实施单位严格按照规定的程序和手续及时办理报账， 报账资金的拨付实行转帐结算， 严格控制现金支出，严禁白条入帐。银行贷款使用和管理本项目不申请银行贷款。其它本项目其它资金即为企业自筹资金 202.47万元，这些资金用于建设投资， 主要是用于项目建筑工程费、 工程建设其他费和预备费。企业将严格信守承诺，积极筹措资金，并保证这笔资金及时足额到位，专款专用。第九章财务评价9.1财务评价依据1、国家计委、 建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（2006年）、《企业会计制度》 （2001年）及国家有关政策规定进行。2、项目主要投入、产出物价格以2008年项目单位执行的价格为依据，并考虑未来价格的变动趋势。3、本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征所得税、营业税、增值税、城建税、教育费附加。4、项目建设期1年，计算期10年。5、折现系数8%。6、本项目为毛竹低产林改造，生产周期一般为 1年，项目经济效益计算分析期按 10年计算。9.2销售（营业）收入、销售 （营业）税金和附加估算销售（营业）收入本项目为毛竹低产林业。改造后每年每亩平均可增长 10寸以上毛竹30根；每年每亩平均可产春笋 40斤；每年每亩平均可产冬笋10斤。按生产周期从第二年开始，平均每年每亩可增长 10寸以上毛竹30根，产值可达 300元；每年每亩平均可产春笋 40斤，产值可达10元；每年每亩平均可产冬笋 10斤以上产值可达 10元，合计产值达到 320元/亩，整个1.8万亩林区年产值将达到 576万元。（详见附表6-1产品销售收入和销售税金及附加估算表9.2.2销售（营业）税金及附加本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征所得税、9.2.2销售（营业）税金及附加本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征所得税、营业税、增值税、城建税、教育费附加。9.3总成本及经营成本估算增值税、城建税、教育费附加。9.3总成本及经营成本估算9.3.1年经营成本估算为便于估算，单位产品生产成本以亩为单位。单价按现行市场为便于估算，单位产品生产成本以亩为单位。单价按现行市场价格估算：价格估算：口劳力投入：每亩投2.3个工，每个工日按30元计算，折款为1.8ODD2.31301口劳力投入：每亩投2.3个工，每个工日按30元计算，折款为1.8ODD2.31301124.2万元；口投肥支出：每亩施肥15公斤，按每公斤元；折款为1.8ODD15DODD15D2=54万元；③新增毛竹采运工资：按亩产30根计算，每根采运费按2元计算，折款为1.8ODD30D2=108③新增毛竹采运工资：按亩产30根计算，每根采运费按2元计算，折款为1.8ODD30D2=108万元；④新增春笋挖、运工资：按每亩40斤，每斤0.2元计算，折款为款为1.8ODD40D0.2=14.40元；⑤新增冬笋挖、运工资：按每亩10斤，每斤⑤新增冬笋挖、运工资：按每亩10斤，每斤0.5元计算，折款为1.8ODD10D0.5=9款为1.8ODD10D0.5=9万元⑥消耗电费、水费，每年按12.96O元计算；⑦管理人员共12人，其工资、福利及办公费用按每年每人⑦管理人员共12人，其工资、福利及办公费用按每年每人1.5O元计算，年费用为O元计算，年费用为18万元；⑧销售费用每根竹子按1元计算，春笋、冬笋每斤各按⑧销售费用每根竹子按1元计算，春笋、冬笋每斤各按0.05元计算，折款为 5411+7210.05+18*0.05=58.5万元9.3.2项目总成本估算外购原辅材料、外购燃料动力是按现行市场价格及各产品的年耗用量进行估算，年外购原辅材料 54万元。全年管理人员工资及福利为 18万元，生产工人全年管理人员工资及福利为 124.2万元；年销售费用58.5万元固定资产折旧采用直线折旧法，房屋建筑物按 20年、机器设备按10年、其他固定资产按10年计算折旧，机器设备残值率按 0％计算。年折旧估算为 27.1万元。修理费按固定资产折旧的 10%估算为每年2.71万元。摊销费是对无形资产、其他资产的摊销。无形资产按 5年。每年摊销23.09万元。经估算， 项目年平均总成本为 440.42万元。（详见附表4总成本费用估算表 ）9.3.3经营成本估算经营成本主要由外购原辅材料、 燃料动力、工资福利、修理费、其他费用组成，经测算本项目年平均经营成本 399.06万元。（详见附表4总成本费用估算表 ）9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析

项目经济效益计算分析按 10年计算，年平均利润总额 115.25万元；财务净现值 539.69万元，财务内部收益率 25.85%，动态投资回收期年4.29年。详见附表7项目财务现金流量表（增量全部投资）9.4.2银行贷款清偿能力分析本项目未申请银行贷款。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析本项目年销售收入 576万元，年总成本费 440.42万元，其中可变成本381.06万元，固定成本 59.36万元；产量盈亏平衡点 =固定成本口（单位产品销售收入 -可变成本）=59.360（10-6.62）=175400根，为设计生产能力 540000根的利32.48%，经营安全率67.52%，项目具有较强的抗风险能力。9.5.2敏感性分析考虑项目在经营过程中的一些不确定因素，行性的影响，本报告分别选择销售收入考虑项目在经营过程中的一些不确定因素，行性的影响，本报告分别选择销售收入固定资产投资的单因素上下浮动可能对项目经济可（即产品价格），经营成本和10％进行敏感性分析，考察项目9-4：9-4：所得税后财务内部收益率的变化影响，计算分析结果如下表表9-4敏感性分析表项目财务内部收益率财务净现值%万元投资回收期年基准方案投资增加 0投资减少 ％销售净收入增加 ％销售净收入减少 0经营成本增加 ％经营成本减少 0根据以上敏感性分析表反映， 营业收入（销售单价）的变化对项目财务内部收益率的影响表现最为敏感， 其次经营成本、投资额的影响表现较平稳。9.6财务评价结论根据以上财务分析评价，项目投资年平均利润总额 115.25万元，财务净现值 539.69万元，大于O,财务内部收益率 25.85%,远大于折现率 8%，投资回收期 4.29年，其它指标显示合理，项目盈利能力较强，保本点低，敏感性正常，项目具有较强的抗风险能力，因此，从财务角度上看，项目建设切实可行。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论实施该毛竹低产林业项目，对调整某某农业产业结构，加快农村经济发展，转移农村富余劳力，带动农民增收，具有积极的作用。实施该毛竹低产林业项目，对调整某某农业产业结构，加快农村经济发展，转移农村富余劳力，带动农民增收，具有积极的作用。农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析某某农业结构不断调整，毛竹林业正在迅速兴起，由原来的零某某农业结构不断调整，毛竹林业正在迅速兴起，由原来的零星分散培植逐步走向专业化、规模化，切实落省政府提出的“一县一业”和县提出的“一镇一品”的指示精神，但是，作为重点发展的主导产业还有很大的提升空间。本项目的实施，对某某做强做大毛竹这一主导产业，进一步促进当地农业产业结构调整，有着十分的主导产业还有很大的提升空间。本项目的实施，对某某做强做大毛竹这一主导产业，进一步促进当地农业产业结构调整，有着十分明显的作用。建设现代农业，促进产业化发展等项目的实施，能带动某某林业的生产发展，从而完善农业产业项目的实施，能带动某某林业的生产发展，从而完善农业产业链。产业链的形成，对产业化经营，建设现代农业，推行集约化、标准化种植具有相互促进的关联作用。项目单位利用自身的技术优势，对毛竹林业实行标准化种植、科学化管理，对全县毛竹林业的发展必将起到示范带动作用。因此，科学化管理，对全县毛竹林业的发展必将起到示范带动作用。因此，本项目的实施，对某某建设现代农业具有积极意义。辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制

项目合作社采取与当地农户签订劳务合同，同时，提供免费技术指导，引导当地农户发展毛竹种植，完善种植产业链，促进毛竹种植业大力发展。通过建立与毛竹本项目充分发挥某某毛竹种植经纪人的优势，通过建立与毛竹种植经纪人的合作营销模式，可促进毛竹种植经纪服务业的发展。带动基地本项目对毛竹种植实行标准化培植，科学化管理，对提高当地本项目对毛竹种植实行标准化培植，科学化管理，对提高当地毛竹种植业的科技水平具有一定的示范带动