私募基金财务管理制度

载股权投资基金管理有限公司理制度第一章总则第一条为了加强投资有限公司(以下简称“本公司”)财务管理，保证制定本制度。用于公司各部门。第二章财务管理组织机构第四条财会组织体系及机构设置真总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负务第五条会计人员职业道德：载业会计准则，熟悉本公司业务经营活作，办理会计业务应当实事求是、客观公正；3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整；部的基本原则严格的内部牵制制度，并实行交易分开、账物管理分开、钱账管理分开。原始记录管理制度，规定原始记录查财务指标落后)。第九条公司各级员工必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职第三章会计政策和财务管理基础工作第十条会计期间：载第十三条财务管理基础工作制单位名称或途，其中只能以一联作为报销凭公章的证明，并注明原4、职工因公借款的借据，必须附在记账凭证上，还款时，应另开收据(不。载 (1)填制凭证使用会计科目应按国家颁布的企业会计准则的规定的“会计科目设置”进行； (2)摘要栏的内容简明扼要，清晰可辨。下列几种经济业务摘要中应着重说明：F、待决、待处理事项的责任单位(人)和原因； (4)会计凭证管理，财务部门要将会计凭证、会计账簿、会计报表装订整第四章资产营运管理第一节货币资金管理载第十四条企业的资金通常包括库存现金、银行存款、其他货币资金等。第十五条原则上企业可以在下列范围内使用现金： (1)职工工资、津贴； (2)个人劳务报酬； (3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； (4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； (5)向个人收购农副产品和其他物资的价款； (6)出差人员必须随身携带的差旅费； (7)结算起点以下的零星支出； (8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。第十六条现金的存取与保管入第十七条现金的日常管理与清查。。行存款日记账，清点库存现金，确符。载不完公款，审批手续不齐的任何费用不汇票等结算凭证及库存现金均由出纳用保险期将总账的现金账户余额与现金日记账余额第十八条银行账户的管理管支付款项所需的全部印章。第二十条票据的管理第二十一条借款管理部载2、借款要求： (1)员工因私不得向公司申请借款。 (2)临时工和在试用期内的新进员工不得向公司申请借款。 (3)员工只能在本单位借款，不得以公司名义在其他单位借款。 (4)所有员工借款必须做到月清月结(其中差旅费借款必须在出差回单位后一周内结清)。前次借款未结清的员工不得再向公司申请借款，特殊情况，须经 (5)外单位(个人)借款严格按照《公司资金拆借管理办法》执行。第二十二条支付程序管理 (1)支付申请。公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币 (3)支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核载 (4)办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币第二节应收、预付款项管理括：。款项。暂付的款项。第二十三条加强对应收款项的管理，确保公司利益,，减少坏账风险。风控部、业务部等有关部门与财务部应保持良好沟通并建立有效的信息传递渠道，以便公司及时掌握债务人情况。第二十四条应收款项管理和催收第二十五条坏账处理1.坏账是指公司无法收回或收回可能性极小的应收账款；2.坏账的确认：载1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐2)因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失；3.除以上情况外如下情况下不能全额提取坏账准备：1)当年发生的应收账款，以及未到期的应收账款；2)计划对应收账款进行债务重组，或以其他方式进行重组的；3)与关联方发生的应收账款；4)其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。详细说明原因，同时附上相关合法凭据(如破产法院判决书、有关协议、债务人负责据此销账。因我方原因造成应收款项无法收回的，公司将追究相关人员责核算。载固定资产按外购或自建的实际成本计价：出作载第三十条固定资产折旧采用年限平均法。当月增加的固定资产,次月开始提取折旧;当月减少的固定资产,次月停止折旧。折旧年限、预计残值率和年折旧率如下：工具旧年限5计净残值率年折旧率备5其他5值核类编号并贴粘样签。载第五节对外投资管理第三十一条投资管理资时间长算方法。各企业应参照《企业会计准则－金融工具、金融资产、长期股权投资》4、公司财务部是公司投资的财务管理和资金保障部门，负责对投资项目进情况进行检查和监督。转让、收回、注销工第六节无形资产及其他资产管理第三十二条无形资产按取得时的实际成本计价如下：于使该项资产达到所发生的其他支出之和计价。载形资产，按照开发过程符合资3、接受捐赠的无形资产，按照所附单据或参照同类无形资产的市值计价，、股东以无形资产作为资本或合作条件入股企业的，按评估确认或合同协从可供使用之计期间进行减值测试。经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年第五章日常负债管理载第三十五条应付款项的管理实施细则为：相关人员首先提出付款申请，并准确填写付款申请单；付款申请单填好后，2.财务人员应及时登记应付账款明细账，并配合相关人员做好发票催收工第六章收入管理务咨询收入、其他业务收入。资金使用费收入是指公司拆借资金业务确认的收入。财务咨询收入指公司提供财务咨询服务确认的财务咨询收入。第三十七条营业收入的确认2.手续费及佣金收入、财务咨询收入确认原则载第三十八条公司营业收入均需通过往来科目核算，以反映整个业务过第七章成本、费用第三十九条结合自身特点，按照内部财务管理制度，强化成本费用预算约束，实行成本费用全员管理和全过程控制。第四十条经营过程中发生的与经营有关的支出，包括各项利息支出(含贴息)扣除允许资本化的部分、手续费支出、佣金支出、应计入损益的各种准备金营者和核心管理人员实行薪酬发放。用)。经费按照职工工资总额的2%计提；职工教育经费按照不超过职工工资总额的载合同，第八章收益、分配第四十九条公司本年实现的净利润(减弥补亏损，下同)，应当按照提取载第九章抵押与担保管理第五十一条权责相应。第五十二条违反担保管理规程的责任依法追究相关人员的责任。第十章变更、清算评载第五十五条公司清算完毕，应当编制清算报告，聘用会计师事务所审计，第十一章财务报告与财务评价求报送。报送前经专门审核人员复核。对内报表包括下列内容：2、利润表；3、资金月报表；4、期间费用明细表；；6、税费缴纳明细表；7、经营业绩完成表；8、简明扼要文字财务分析；第十二章财务审批控制载第五十八条费用报帐由董事长审批，单件在5000元以内的办公用品(含电脑、空调、复印机等)报第十三章会计档案管理第十四章附则第六十四条本制度经董事会审定后，经总经理签发下文执行。载也不秀恩爱。你越成长越懂得内敛自持，这世界并非你一人存在。更多人在看笑话。你变得优秀，你身边的环境也会优化。3.从今天开始，帮自己一个忙，不再承受身外的目光，不必在意他人的评价，为自己活着。大笑，想哭就痛哭，不再束缚情感的空间，让自己活得轻松些。4.很多你觉得天大的事情，当你急切地向别人倾诉时，在别人眼中也是个小事，他最多不痛不痒呵呵地应和着。你就已经挽救了你自己。5,我们总是带着面具走进爱情的，总想展示自己最优越的一面，你要接受一个人，不只是接受他的优越，而是看清了他的平凡普通却仍然去深爱。们并没有变，我们只是走进对方最真实的地方，然后迷失了自己。是恋人还是朋友，珍惜在你每一次难过、伤心时都陪伴在你身边的人。的时刻。幸福，从来都是水到渠成的。。载也不秀恩爱。你越成长越懂得内敛自持，这世界并非你一人存在。更多人在看笑话。你变得优秀，你身边的环境也会优化。3.从今天开始，帮自己一个忙，不再承受身外的目光，不必在意他人的评价，为自己活着。大笑，想哭就痛哭，不再束缚情感的空间，让自己活得轻松些。4.很多你觉得天大的事情，当你急切地向别人倾诉时，在别人眼中也是个小事，他最多不痛不痒呵呵地应和着。起，你就已经挽救了你自己。载载5,我们总是带着面具走进爱情的，总想展示自己最优越的一面，你要接受一个人，不只是接受他的优越，而是看清了他的平凡普通却仍然去深爱。我们只是走进对方最真实的地方，然后迷失了自己。6.我捧你，你就是杯子，我放手，你就是玻璃渣子。无论是恋人还是朋友，珍惜在你每一