财务顾问制度

载目录1.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务管理制度(暂行) 22.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务合规管理办法(暂行) 103.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务监控管理办法(暂行) 144.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务管理稽核工作规程(暂行) 18载业务管理制度(暂行)第一章总则第一条为了规范公司从事与证券交易、证券投资活动有关的财第二条与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务是指公三条开展财务顾问业务应当遵守法律、行政法规、中国证监第四条开展财务顾问业务前要向委托人显示其应当依法承担其签名人员的责任。第二章组织体系与岗位职能载产资顾问岗位；企业常年顾问是负责有关企业日常经营活动的财务顾问岗第三章财务顾问业务第十条开展财务顾问业务，应当履行以下职责： (一)接受当事人的委托，对财务顾问项目进行尽职调查，全面评估相关活动所涉及的风险； (二)向委托人提供专业服务，帮助委托人分析所要进行的相关载 (三)对委托人进行证券市场规范化运作的辅导，使其熟悉有关任，督促其依法履行报告、公告和其他法定义务； (四)在对委托人要进行的相关项目及材料的真实性、准确性、一条开展财务顾问业务必须与委托人签订委托协议，明确义。第十二条开展财务顾问业务前必须根据尽职调查制度和具体或者限制调查范围的，应当终止委托关系或者相应修改其结论性意第十三条风险控制管理部应当设立由专业人员组成的核查小第十四条财务顾问应当在充分尽职调查和内部核查的基础上，诺： 信所发表的专业意见与委托人披露的文件内容不存在实质性差异； 件的内容与格式符合要求； (三)有充分理由确信委托人委托财务顾问出具意见符合法律、确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； (四)有关的财务顾问专业意见已提交合规部门审查，并同意出具此专业意见； (五)在与委托人接触后到担任财务顾问期间，已采取严格的保第十五条财务顾问业务的法定代表人或者其授权代表人、部门第十六条建立财务顾问各项业务的工作档案和工作底稿制度，第十七条严格履行保密责任，不得利用职务之便牟取不当利第四章财务顾问业务程序第十八条财务顾问业务的开展应遵循以下业务程序： (一)项目承揽 (1)各业务岗位人员在获取相关业务范围的财务顾问等项目信载 揽过程中，涉及双方合作的重大事项， (3)投资银行部认为项目基本可行，拟提交立项申请的，可经 (二)项目承做 (1)项目承做工作由承做人员组成的项目组完成，项目主要承 (3)项目组进场后，应严格按照证监会及公司的有关制度规定 (4)项目组应根据工作的进展情况进行持续尽职调查，及时在量的全程监控。 (5)项目组应根据实际情况对需要专门报告或快速作出反应的载 (6)投资银行部应建立健全内部质量监控制度，定期或不定期 (8)项目承做中存在重大技术障碍或不确定因素、项目组无法程序后，即可正式提交委托人。具体办法如下： (1)履行项目组复核程序后，由项目负责人上报投资银行部 (2)投资银行部转由风险控制管理部进行复核后，经部门负责理 (3)一般业务项目由分管副总经理签发同意后，下发投资银行 (1)项目组应定期与委托人保持联系，重点关注委托人对报告 (2)项目考核以项目参与人员为考评对象，依据公司业绩考核第五章档案管理载第十九条对已立项的项目建立业务档案，同时对该项目进行件材料，不论其何种门类和何种载体，都属于档案管理范围；第二十条有关项目立项、财务顾问协议、尽职调查报告、项目质量评价报告等一系列在整个项目工作流程环节中形成的各种文。第二十一条在项目完成后，项目组有关人员应统一向投资银综第二十二条投资银行部文档管理员接收业务档案后根据立卷第二十三条业务档案的借阅：须办理借阅手续；借阅档案资料用途，经分管副总经理签字后方可借阅；第六章附则载第二十四条第二十五条载业务合规管理办法(暂行)第一章总则第五条公司投资银行部及从事与证券交易、证券投资活动有关载第六条合规稽查部是公司履行合规性审核职责的合规管理部管理未取得与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务资格的，载第十五条公司投资银行部及其财务顾问人员应当严格履行保第十六条合规稽查部对公司投资银行部向委托人提供的财务法性。第四章财务顾问服务合同的合规管理同。财务顾问服务合同的订立应当遵循自愿、平等和诚实信用原则，违反法律、行政法规和中国证监会的有关规定。财务顾问服务合同应当载明下列事项：载1、公司的名称、地址及法定代表人的姓名；2、公司从事财务顾问业务人员的姓名以及执业资格证书的编号；3、财务顾问服务的内容与方式；4、当事人双方的权利与义务；等；6、合同解除；7、违约责任；8、合同签订日期；会规定的其他事项。第十八条合规稽查部对本办法第十八条规定的财务顾问服务第五章附则第十九条合规稽查部在履行本办法规定的合规性审核过程中载业务监控管理办法(暂行)问业务(以下简称财务顾问业务)的违规风险，保障委托人的合法权第二条对公司证券财务顾问业务进行监控的部门为风险控制风险控制管理部履行监督财务顾问业务具体项目运做过程的风条风险控制管理部设立由专业人员组成的核查小组。核查第四条对公司财务顾问业务进行日常监控的范围为： (一)对财务顾问业务立项报告进行复核，是否经分管副总经理或者总经理签发的情况； (三)财务顾问业务项目组的组成情况，包括项目主要承揽人员和项目组负责人、项目组的职责等情况；载 (四)财务顾问业务项目组的项目实施和管理情况，包括但不限目进度管理、项目动态监控、后勤保障、效益考核； (五)财务顾问业务项目组的内部质量监控制度执行情况，包括相关文件等； (六)对项目报告制作情况的监控，包括项目报告初稿制作后，的审批情况； (七)财务顾问业务工作底稿、工作档案和委托人档案的及时归档情况； (八)其他对财务顾问业务产生重大影响的异常情况。第五条对公司财务顾问业务具体项目进行监控的方式为财务提 (一)财务顾问业务立项前的检查风险控制管理部核查小组对财务顾问业务具体项目的立项报告及相关的签发情况和获取的委托人资料的保密情况进行检查； (二)项目实施过程中和财务顾问业务项目报告提交委托人后的载人后的情况实施日常监控； (三)及时归档检查风险控制管理部核查小组对财务顾问业务业务档案和委托人档第六条对公司财务顾问业务实施日常监控的工作程序为： (一)风险控制管理部核查小组对财务顾问业务立项报告及相关控对象和监控事项，落实日常监控的准备工作； (二)风险控制管理部核查小组关注、监控财务顾问业务具体项况；小组关注、监控是否出现委托人的投诉及处理情况； (三)对日常项目监控中发现的违规情况，风险控制管理部核查小组及时要求投资银行部立即中止违规行为，并要求其及时进行处理，同时上报公司分管领导； (四)财务顾问业务具体项目完成后，风险控制管理部核查小组。小组将立即出具异常情况查询单，要求投资银行部及时采取处理措载第八条风险控制管理部会同合规稽查部对本法第七条规定的监控和现场核查过程中知悉的相关数据和资料，属于公司的商业秘。第十一条本办法由公司合规与风险控制委员会负责修订、解载业务管理稽核工作规程(暂行)第一章总则问业务(以下简称财务顾问业务)管理工作的稽核行为，明确财务顾》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理试行规定》第二条稽核人员开展财务顾问业务管理稽核工作应遵照本工第二章财务顾问业务管理现场稽核的内容和稽核期限第三条财务顾问业务管理现场稽核的内容包括但不限于以下方面： (一)财务顾问业务管理规章制度的制定与执行情况； (二)财务顾问业务人员资格合规管理情况； (三)对财务顾问业务立项报告进行复核，立项报告是否履行载 (四)与委托人签订财务顾问业务项目合同的合法性审核和审批情况； (五)财务顾问业务项目组的组成情况，包括项目主要承揽人员和项目组负责人、项目组的资格等情况； (六)财务顾问业务项目组的项目实施和管理情况； (七)财务顾问业务项目组的内部质量监控制度执行情况； (八)对财务顾问业务项目报告制作、质检、内核和风控程序履行情况的监控和审批情况； (九)财务顾问业务工作底稿、工作档案和委托人档案的及时归档情况； (十)其他对财务顾问业务产生重大影响的异常情况。第三章财务顾问业务管理现场稽核工作规程第一节立项第六条根据公司合规与风险控制委员会批准的年度稽核计划，专项稽核项目根据公司合规与风险控制委员会的立项或由合规载第二节稽核准备备工作。现场稽核准备工作主要包括制定稽核方案及发出稽核通知第八条现场稽核负责人应召集稽核小组成员对稽核期限内的第九条稽核方案经合规总监批准后，稽核小组制作稽核通知稽核小组进入现场后送达。第三节稽核实施载第十三条稽核工作底稿应包括以下基本要素：稽核项目名称；现场稽核负责人应对稽核小组其他人员编制的工作底稿进行复现场稽核负责人应将经审核的稽核事实确认书交投资银行部负责人签署意见。投资银行部负责人对稽核事实确认书的内容有异议般不超过五个工作日)不签署意见的视为同意。第四节稽核报告原始证明文件进行分类、整理。第十七条现场稽核负责人在工作底稿整理完毕后应以稽核事及其它资料等一并交合规总监审阅。载第十九条合规总监对稽核报告初稿及稽核工作底稿进行审阅，现场稽核负责人将稽核报告(征求意见稿)发送给投资银行部负责人。投资银行部负责人如有异议，应在合理时间内(一般为五个工作日)以书面形式提交反馈意见。逾期未提交反馈意见的，视为其无异属稽核过程中存在疏漏、稽核结论不当或原有事实已发生重大变化的规定，对稽核事实进行合法合规性判断，形成稽核报告(送审稿)现场稽核负责人将经合规总监审定的稽核稽核报告发送给公司第五节后续稽核第二十三条稽核报告中阐述的财务顾问业务管理中存在的问合规稽查部对稽核报告中阐述的财务顾问业务管理中存在问题载第四章附则第二十四条合规稽查部在履行本办法规定的现场稽核过程中第二十五条本工作规程经公司合规与风险控制委员会审议通第二十六条本工作规程由公司合规与风险控制委员会负责修载序号12345稽核项目稽核结果反馈意见稽核结论整改建议执行情况备注财务顾问业务管理制度的制定与执行情况财务顾问业务人员资格合规管理情况财务顾问业务立项报告复核，立项报告履