2023年初级《银行业专业实务（公司信贷）》考试备考核心题库（800题版）

PAGEPAGE12023年初级《银行业专业实务（公司信贷）》考试备考核心题库（800题版）一、单选题1.如果企业速动比率很小，则下列结论中正确的是（）。A、企业短期偿债能力较弱B、企业流动资产占用过多C、企业流动比率很小D、企业资产流动性很强答案：A解析：速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；如果速动比率过高，说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。2.下列关于集体审议机制的说法，错误的是（）。A、我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制B、贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意C、贷审会委员审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。D、行长不得担任贷审会的成员，但可以指定一名副行长担任贷审会主任委员，该主任委员可以同时分管前台业务部门。答案：D解析：行长不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。3.信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为（）。A、区域自然条件B、区域市场化程度与法制框架C、区域产业结构D、区域经济发展水平答案：D解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。4.与销售收入的增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈()发展。A、线性B、螺旋形C、抛物线形D、阶梯形答案：D解析：与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈阶梯形发展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。5.根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（）。A、有权按借款合同约定提取和使用全部贷款B、可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款C、有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况D、无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务答案：D解析：D项，根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。6.下列关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法中，错误的是()A、损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金B、可疑类贷款有必要也可以从贷款组合中区别出来逐笔计算C、如果次级类贷款可能的还款来源仅仅是抵押品，相对明确并且容易量化，应该区别出来逐笔计提D、对于次级类贷款的单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值答案：D解析：对于次级类贷款的单笔贷款而言，应扣除其抵押品价值，故D项错误。7.从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为（）。A、正常、关注、次级、可疑、损失B、正常、次级、关注、可疑、损失C、正常、关注、可疑、次级、损失D、正常、次级、可疑、关注、损失答案：A解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。8.下列关于制造行业负债与所有者权益结构的说法正确的是（）。A、流动负债占总资产比重明显高于其他项目B、长期负债占总资产比重高于批发、零售、服务行业C、长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者权益D、所有者权益占总资产比重高于服务业答案：C解析：制造业流动负债占总资产比重低于批发业、零售业、劳动密集型服务行业（分别为30％-40％、40％-55％、50％-60％、40％-50％）；长期负债占总资产比重与批发业、零售业、资本密集型服务业相当（分别为15％-25％、15％-20％、10％-20％、20％-30％）；长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者权益（分别为15％-25％、30％-40％、30％-50％）；所有者权益占总资产比重与服务业相当（分别为30％-50％、35％-50％）。9.下列各项中，对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响的是（）。A、现金比率B、借款人的资本结构C、借款人的经营业绩D、营运能力答案：D解析：营运能力是指通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。客户偿还债务和盈利能力的大小，在很大程度上都取决于管理人员对资产的有效运用程度。10.贷款发放审查的内容不包括（）A、质押合同审查B、提款金额及期限审查C、账户审查D、用款申请材料检查答案：A解析：贷款发放审查包括：贷款合同审查；提款金额及期限审查；用款申请材料检查；账户审查；提款申请书审查。11.下列关于签订合同中的事项，错误的是（）。A、合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人、担保人签订合同B、对保证人为法人的，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理人必须提供有效的书面授权文件C、对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字D、银行必须办理合同公证答案：D解析：合同填写并复核无误后，贷款人与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人、出质人、保证人)签订合同。①在签订(预签)有关合同文本前，应履行充分告知义务，告知借款人(包括共同借款人)、担保人等合同签约方关于合同内容、权利义务、还款方式以及还款过程中应当注意的问题等。②担保人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字;如果签约人委托他人代替签字，签字人必须提交委托人委托其签字并经公证的委托授权书。对借款人、担保人为法人的，应加盖法人公章，并由其法定代表人或其授权代理人签字，授权代理人必须提供有效的书面授权文件。③对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字。④借款人、担保人等签字后，合同办理人员应将有关合同文本、贷款调查审批表和合同文本复核记录等材料送交银行有权签字人审查，有权签字人审查通过后在合同上签字或加盖按个人签字笔迹制作的个人名章，之后按照用印管理规定负责加盖银行贷款合同专用章。⑤银行可根据实际情况决定是否办理合同公证。考点贷款合同签订12.在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括（）。A、资产负债比率B、供应商和分销渠道C、流动资金数额和周转速度D、存货净值和周转速度答案：B解析：借款人财务状况一般应包括以下内容：流动资金数额和周转速度；根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近三年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；在建工程与固定资产的分布情况；对外投资情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。13.出具贷款意向书和贷款承诺的注意事项不包括（）。A、签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位B、贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具C、签订银企合作协议时要谨慎对待协议条款D、对于合理的贷款申请．业务人员可立即作出受理的承诺答案：D解析：在出具贷款意向书和贷款承诺时，要谨慎处理、严肃对待，注意不得擅自越权对外出具贷款承诺。以免造成工作上的被动或使银行卷入不必要的纠纷。14.抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明的企业形式为（）。A、集体所有制企业或股份制企业B、实行租赁经营责任制的企业C、全民所有制企业D、事业单位法人答案：A解析：抵押贷款中，银行对选定的抵押物要逐项验证产权。实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明；集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明；用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。15.（）是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行业的竞争较激烈。A、行业分散B、行业集中C、行业结构D、行业趋势答案：A解析：行业分散是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行业的竞争较激烈。16.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A、优秀、正常、次级、可疑、损失B、正常、关注、次级、可疑、损失C、优秀、关注、次级、可疑、损失D、关注、次级、可疑、损失、不良答案：B解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。次级类、可疑类和损失类贷款属于不良贷款。17.根据商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和社会风险的客户，下列说法中错误的是（）。A、应当订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款B、应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款C、在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告D、应当设立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款答案：B解析：根据《绿色信贷指引》第十八条的规定，银行业金融机构应当通过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。18.下列有关商业银行实贷实付的表述中，错误的是（）。A、按进度发放贷款是实贷实付的基本要求B、满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的C、自主支付是实贷实付的重要手段D、协议承诺是实贷实付的外部执行依据答案：C解析：C项，受托支付是实贷实付的重要手段。19.下列关于区域经济政策对信贷风险的影响，说法正确的是()。A、通常国家重点支持地区的信贷风险相对较低B、国家重点发展区域之外的地区，银行贷款风险较高C、在评价区域政策时，应充分重点吸收学者专家的意见D、在评价区域政策时，要把握银行战略导向，有计划而为答案：A解析：通常，国家重点支持地区能够享受较多优惠政策，当地投资项目充足，各种配套设施齐全，从而信贷风险较低。B选项对于国家重点发展区域之外的地区，其信贷风险高低与其自然条件、经济发展水平、市场化程度和法律框架完善程度等有关，其风险也不一定高，但当这些地区的经济基础和发展条件都欠佳时，银行贷款安全就可能受到一定的威胁；C选项在评价区域政策时，由于区域政策主要是由区域政府来制定，因此应充分吸收政府有关部门专家的意见；D选项在评价区域政策时，应把握国家和区域经济政策导向，顺势而为。20.各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。A、总行B、银监会C、经办行支行D、贷款公司答案：C解析：各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。21.某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为（）。A、3．6％B、9．9％C、12．68％D、14．5％答案：C解析：该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1125÷6000=0.1875，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-红利支付率=1-0.4=0.6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。22.银行在进行利润表分析时，应从利润总额出发，减去（），得出当期净利润。A、营业费用B、所得税C、投资净收益D、主营业务成本答案：B解析：净利润是利润总额减所得税的差额。23.风险预警系统进行风险分析的程序是()。A、信用信息处理——输入预测系统或预警指标体系——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——输出结果——与预警参数比较——作出警报决策B、输入预测系统或预警指标体系——存储信用信息处理——输出结果——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——作出警报决策C、输入预测系统或预警指标体系——输出结果——存储信用信息处理——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——作出警报决策D、信用信息处理——输入预测系统或预警指标体系——输出结果——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——作出警报决策答案：A解析：在商业银行风险预警程序中，风险分析是按如下步骤进行的：①收集到的信息经过适当的分层处理、甄别和判断；②进入预测系统或预警指标体系中；③预测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测；④使用预警指标估计未来市场和客户的风险状况；⑤将输出结果与预警参数比较，以便作出是否发出警报，以及发出何种程度警报的判断。24.下列不能被用做基准利率的是()A、市场利率B、行业公定利率C、法定利率D、民间利率答案：D解析：基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。25.营运资本投资是指公司对（）的投资。A、流动资金B、季节性资产C、季节性负债D、季节性资产超过季节性负债部分答案：D解析：通常状况下，季节性负债增加难以满足季节性资产增长所产生的资金需求，当季节性资产数量超过季节性负债时.超出部分就需要通过公司内部融资或银行贷款来补充，这部分融资就称为营运资本投资。26.风险预警程序不包括（）。A、信用信息的收集和传递B、事后评价C、风险处置D、信用卡查询答案：D解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统。都应当逐级、依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、事后评价等。27.下列关于抵债资产的表述中，错误的是（）。A、集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务B、银行不得擅自使用抵债资产C、不动产和股权作抵债资产的，应自取得之日起2年内予以处置D、抵债资产收取后原则上不能对外出租答案：A解析：A项，所有权、使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。28.（）直接关系到银行业金融机构预期收益的实现和信贷资金的安全。A、合同签订管理B、贷后管理C、贷款回收与处置D、已到期的未承兑答案：C解析：贷款回收与处置直接关系到银行业金融机构预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。29.以下属于贷款审查事项中非财务因素审查的是()。A、借款用途的合法合规性B、借款人基本会计政策的合理性C、借款人的财务管理分析D、借款人申报资料的真实有效性答案：C解析：在贷款审查事项中，A项属于信贷业务政策符合性审查，B项属于财务因素审查，D项属于贷款资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查。30.对于贷款项目一般应采用()来估算项目流动资金。A、综合指标估算法B、比例系数法C、资产负债表法D、分项详细估算法答案：D解析：对于贷款项目一般应采用分项详细估算法来估算项目流动资金（尤其是工业项目）。31.下列选项中，不属于项目效益情况的内容是（）。A、相关财务指标是否出现负值B、盈亏平衡点分析C、利润分析表D、敏感性分析答案：C解析：项目效益情况主要包括相关财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。32.()是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。A、同步建设B、相关项目C、外部协作配套条件D、物力资源答案：B解析：相关项目是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。33.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是()，第二重支付()。A、银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用B、银行支付信贷资金给使用者；使用者支付本金和利息给银行C、经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行D、使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中答案：A解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。34.A国的某银行有资产40000万美元，负债30000万美元，均为浮动利率型，后因市场利率上升3个百分点，导致该银行资产收益增加1200万美元(3％×40000)、负债支付增加900万美元(3％×30000)，从而银行利润减少了300万美元，此时银行遭遇的是（），属于（）。A、汇率风险国别风险B、经济风险区域风险C、利率风险国别风险D、清算风险市场风险答案：C解析：本题是美国利率变动导致的风险，属于国别风险中的利率风险。35.商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤是()。A、对大额不良贷款计提专项准备金——对正常贷款计提普通准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金一一计提特别准备金B、对正常贷款计提普通准备金——对大额不良贷款计提专项准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——计提特别准备金C、对大额不良贷款计提专项准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——对正常贷款计提普通准备金——计提特别准备金D、对正常贷款计提普通准备金——对“非正常类贷款”计提专项准备金——对大额不良贷款计提专项准备金——计提特别准备金答案：C解析：商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤为：对大额不良贷款逐笔计提专项准备金、按分类结果对其他“非正常类贷款”计提专项准备金、对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金、对正常贷款计提普通准备金、计提特别准备金、汇总各类准备金、最后根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整。36.下列（）不属于信贷授权的类型。A、直接授权B、转授权C、间接授权D、临时授权答案：C解析：信贷授权大致可分为三种类型：直接授权、转授权、临时授权。考点信贷授权37.常用的信贷授权形式分类不包括（）。A、按授权机构人数B、按授信品种C、按风险评级D、按行业答案：A解析：常用的授权形式有以下几种：按授权人划分、按授信品种划分、按行业进行授权、按客户风险评级授权和按担保方式授权。38.对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是()A、分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手B、投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估C、投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体D、项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现答案：D解析：项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。所以D选项不正确。39.对于“人及其行为”的调查属于（）监控。A、财务状况B、经营状况C、管理状况D、往来情况答案：C解析：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查。40.贷款重组是指（）。A、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在某一程度上评估贷款风险而做出的控制和化解贷款风险的行为B、借款企业还款困难，银行在充分评估贷款风险基础上，直接修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为C、借款企业出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，做出的控制和化解贷款风险的行为D、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为答案：D解析：贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。41.下列关于借款人义务的说法中，错误的是（）。A、应当如实提供银行要求的资料B、应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查C、应当按借款合同约定用途使用贷款D、将债务全部或部分转让给第三方的，无需取得贷款人的同意答案：D解析：将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方，必须事先获得银行的同意。42.主营业务指标通常指主营业务收入占（）总额的比重。A、资产B、销售费用C、销售收入D、负债答案：C解析：主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确；反之，则说明客户主营业务不够突出，经营方向不够明确。43.下列关于审贷分离实施要点的说法中，错误的是（）。A、审查审批人员与借款人原则上不单独直接接触B、审查人员无最终决策权、C、审查人员无需真正成为信贷专家D、实行集体审议机制答案：C解析：审贷分离实施要点要求包括：（1）审查审批人员与借款人原则上不单独直接接触。（2）审查人员无最终决策权。（3）审查审批人员应真正成为信贷专家。（4）实行集体审议机制。44.某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为()。A、公司最近1期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为500万元B、以2013年5月～2014年5月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为450万元C、公司与并购方谈判质押品价格为470万元D、公司向银行提交的价格550万元答案：B解析：根据质押价值确定的办法，对于上市公司的股权等没有明确市场价格的质押品，应当在以下价格中选择较低者作为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。本题A、B、C选项均可作为抵押品价值，按以上办法，应取其中价格最低者即B选项作为质押品的公允价值。45.根据《中华人民共和国贷款通则》第十八条的规定，借款人的权利不包括（）。A、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督B、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款C、有权按合同约定提取和使用全部贷款D、有权拒绝借款合同以外的附加条件答案：A解析：根据<中华人民共和国贷款通则>第十八条的规定，借款人的权利如下：（1）可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款。（2）有权按合同约定提取和使用全部贷款。（3）有权拒绝借款合同以外的附加条件。（4）有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。（5）在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。46.下列选项中，可以作为呆账核销的是()A、借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未全力追讨B、违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权C、因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权D、银行对债务诉诸法律后，经和解协议或重整协议，银行无法追偿的不良贷款答案：D解析：在追偿仍有一定可能的情况下，不能予以核销。银行对债务诉诸法律后，经和解协议或重整协议，银行无法追偿的不良贷款，可以作为呆账核销。47.（）指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。A、利息B、违约金C、损害赔偿金D、主债权答案：B解析：违约金指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。48.银团贷款属于（）营销渠道模式。A、自营营销渠道B、代理营销渠道C、合作营销渠道D、网点营销渠道答案：C解析：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。49.根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条的规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，下列相关说法正确的是()A、责任部门即是放款审核部门B、应独立于前台营销部门，以避免利益冲突C、不强制要求独立于中台授信审批部门D、中台授信审批部门可以协助完成贷款审核工作答案：B解析：责任部门并不是放款审核部门，而是放款执行部门，它应独立于中台授信审批部门。因为中台授信审批部门承担的业务审查工作繁重，难以完成好放款审核工作。50.风险预警的步骤包括：(1)风险分析；(2)信用信息的收集和传递；(3)风险处置；(4)后评价。正确的风险预警程序为（）。A、(1)(2)(3)(4)B、(2)(1)(3)(4)C、(1)(2)(4)(3)D、(2)(1)(4)(3)答案：B解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序。1.信用信息的收集和传递2.风险分析3.风险处置4.后评价51.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）年。A、1B、2C、3D、5答案：C解析：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。故C选项符合题意。52.关于质押率的确定，说法错误的是（）。A、应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率B、确定质押率时依据主要有质物的适用性、变现能力C、质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析D、对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率答案：D解析：信贷业务人员确定质押率的依据之一，就是对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。53.对于拒不履行生效的法律判决书的，银行向人民法院申请强制执行的期限为()年。A、2B、3C、5D、8答案：A解析：对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请强制执行的期限为2年。54.下列关于借款需求和借款目的的说法，不正确的是（）。A、借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款B、未分配利润增加会产生借款需求C、借款目的主要指借款用途D、一般来说，长期贷款用于长期融资的目的答案：B解析：未分配利润增加，说明企业的留存收益增加，此时企业会减少借款需求。55.当公司()时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。A、现金需求低于现金供给B、现金需求高于现金供给C、现金需求增加D、现金供给减少答案：B解析：当公司现金需求高于现金供给时，资产效率下降和商业信用减少，引起公司贷款。56.某农产品收购企业8月初开始收购农产品，经过简单加工后次年3月底销售完毕，货款最迟4月结完。则对该企业应当发放（），贷款期限为（）较为适当。A、短期流动资金贷款；9个月B、中期流动资金贷款；2年C、短期流动资金贷款；6个月D、短期流动资金贷款；1年答案：A解析：贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定；其次，贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；最后，贷款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。本题中，资产转换周期为9个月，所发贷款应该为9个月的短期流动资金贷款。57.当前我国银行业金融机构使用的主要是（）。A、格式合同B、非格式合同C、书面合同D、统一合同答案：A解析：当前我国银行业金融机构使用的主要是格式合同，部分合同条款设置较为粗放简单，对需要约定的情形和可能出现的各类情况考虑得不够充分，操作中因合同本身的问题而产生法律纠纷。58.以下（）不是内部融资的资金来源。A、净资本B、留存收益C、增发股票D、增发债券答案：D解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。增发债券属于公司的债务，是外部融资的资金来源。59.下列资产不得用于抵偿债务的是（）。A、先于银行抵押给第三人的厂房B、企业自己拥有的专利权C、长期国债D、土地使用权答案：A解析：下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：1.抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；2.所有权、使用权不明确或有争议的；3.资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；4.依法被查封、扣押、监管的资产；5.债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；6.其他无法变现或短期难以变现的资产。所以A项不得用于抵偿债务。60.新增流动资金贷款额度的公式为（）。A、新增流动资金贷款额度=营运资金量+借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金B、新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金．C、新增流动资金贷款额度=营运资金量×借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金D、新增流动资金贷款额度=营运资金量÷借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金答案：B解析：新增流动资金贷款额度一营运资金量一借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金。61.公司贷款安全性调查的内容不包括（）。A、对借款人、法定代表人的品行进行调查B、对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准C、对保证人的财务管理状况进行调查D、对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查答案：B解析：公司贷款安全性调查的内容其中不包括对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准。考点贷前调查的内容62.下列关于流动资金贷款的说法中，错误的是（）。A、应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则B、贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度C、流动资金贷款可以用于固定资产、股权等投资D、贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理答案：C解析：贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，也不得挪用，贷款人要按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。63.金融企业应在每批次批量不良资产转让工作结束后（）个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。A、15B、60C、45D、30答案：D解析：金融企业应在每批次批量不良资产转让工作结束后30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级财政部门和属地银监局。64.根据债权银行在重组中的地位和作用，债务重组划分为()和()重组。A、自主型，行政型B、自主型，司法型C、行政型，司法型D、司法型，被动型答案：B解析：从广义角度讲，贷款重组就是债务重组。根据债权银行在重组中的地位和作用，债务重组划分为：自主型和司法型重组。65.商业银行评价借款人还款能力应主要关注（）。A、现金流量状况B、现有资产价值C、重新筹资能力D、担保落实情况答案：A解析：客户的还款能力主要取决于客户的现金流，客户的债务承受能力高，并不表示其有还款能力，一旦其现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还款。只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们才认为其具有还款能力。在实际操作中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。66.在贷款发放中，对借款合同审查应着重于()的审查。A、合同形式B、合同必备条款C、合同附加条款D、合同生效条件答案：B解析：贷款发放中，借款合同条款的审查应着重于合同核心部分，即合同必备条款的审查。借款合同的必备条款主要有贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。67.用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与()。A、内部短期融资B、内部长期融资C、外部短期融资D、外部长期融资答案：D解析：资本性支出主要包括内部留存收益与外部长期融资两种，其中，内部留存收益是靠公司生产经营积累的、未作为红利发放出去的收益。但即使是利润率很高的公司，仅靠内部融资也很难满足持续、快速的销售收入增长的需求，此时就要从外部融资，如银行贷款。68.下列文件中属于担保类文件的是（）。A、借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件B、海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件C、已缴纳印花税的缴付凭证D、保险权益转让相关协议或文件答案：D解析：担保类文件包括：①已正式签署的抵(质)押协议；②已正式签署的保证协议；③保险权益转让相关协议或文件；④其他必要性文件。本题其他选项都属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件。69.直接销售渠道的好处是（）。A、应收账款较多B、贴近市场C、无须自找客源D、资金投入多答案：B解析：直接销售，即厂商将产品直接销售给终端客户，其好处是贴近市场，应收账款少，缺点是需要铺设销售网络，资金投入较大。选项C无须自找客源是间接销售的好处。70.银行业金融机构经过多年经营，积累了丰富的信贷业务经验，贷款审查已嵌入各种贷款业务的管理流程之中，体现为三大原则。上述三大原则不包括（）。A、了解你的客户B、了解你客户的业务C、了解你客户的风险D、了解宏观经济的风险答案：D解析：三大原则包括“了解你的客户”“了解你客户的业务”“了解你客户的风险”。71.固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要求的是（）。A、借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策B、借款人的经营活动符合企业执照规定的经营范围和公司章程C、新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例D、借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定答案：C解析：C项，新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。72.商业银行根据各业务职能部门和分支机构经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的（）原则。A、授权适度B、权责一致C、动态调整D、差别授权答案：C解析：A项，授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。B项，权责一致原则是指业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任。D项，差别授权原则是指应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。73.省级财政部门和银监局于每年（）前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会。A、1月31日B、2月20日C、3月30日D、6月30日答案：C解析：省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不艮资产汇总情况报财政部和银监会。74.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为（）。A、核心流动资产的增加和季节性资产的减少B、核心流动资产的减少和季节性资产的增加C、核心流动资产和季节性资产的共同减少D、核心流动资产和季节性资产的共同增长答案：D解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。75.不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息是（）。A、信用记录B、贷款背景C、项目收益D、抵押品变现难易程度答案：C解析：面谈中需了解的信息①客户的公司状况，包括历史沿革、股东背景与控股股东情况、管理团队、资本构成、组织架构、产品情况、所在行业情况、所在区域经济状况、经营现状等;②客户的贷款需求状况，包括贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等;③客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等;⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。76.以下关于贷前调查的内容说法错误的是（）。A、贷款调查是发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否按期如数归还的关键B、贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定C、贷款安全性是商业银行经营管理活动的主要动力D、贷款效益性是指贷款经营的盈利情况答案：C解析：贷款效益性是商业银行经营管理活动的主要动力。77.贷款合规性调查中，被审查人除了借款人外，还可能有()A、关联方B、债权人C、债务人D、担保人答案：D解析：贷款的合规性调查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定。78.电子票据的期限为（），这使企业融资期限安排更加灵活。A、6个月B、3个月C、1年D、9个月答案：C解析：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至1年，使企业融资期限安排更加灵活。79.以下不属于贷款效益性调查内容的是()A、借款人、保证人的财务管理状况B、借款人过去三年的经营效益情况C、借款人当前经营情况D、借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况答案：A解析：贷款效益性调查的内容如下：(1)对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；(2)对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性；(3)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。80.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为()年。A、1B、2C、3D、5答案：B解析：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。81.贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析。对于固定资产贷款，当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应要求其开立专门的（）账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等最低要求。A、基本结算B、项目收入C、资金回笼D、还款准备金答案：D解析：一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。82.银行信贷专员小王在运用相关指标对某区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高。如果小王仅以上述信息判断，则该区域风险（）。A、较大，不适合发展信贷业务B、较小，可发展信贷业务C、根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项判断。盈利性较高，区域风险较小D、根据第一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大；以第二、三项判断，信贷区域风险较小答案：B解析：信贷资产相对不良率小于1时，表明该区域信贷风险低于银行一般水平，因而区域风险相对较低；不良率变幅为负时，表明该区域资产质量上升，区域风险下降；贷款实际收益率较高，表明该区域信贷业务能创造较大的价值，区域风险相对较低。综合起来，以上三个指标都表明该区域的风险较小，可发展信贷业务。83.如果某公司固定资产的累计折旧为60万元，总固定资产为100万元，总折旧固定资产为90万元，则该公司的固定资产使用率为（）。A、66．67％B、60％C、50％D、100％答案：A解析：将结合固定资产使用率，银行可以对剩余的固定资产寿命作为一个粗略的估计，进一步推测未来固定资产的重置时机。固定资产使用率=累计折旧/总折旧固定资产X100％=60/90X100％=66．67%84.关于授权适度原则，正确的说法是（）。A、确定授权金额及行权方式，只需考虑信贷风险因素B、执行转授权时，在金额上不得大于原授权C、合理确定授权金额及行权方式，只需考虑提高审批效率因素D、执行转授权时，在金额上可以适当大于原授权答案：B解析：银行要综合考虑风险因素和审批效率，选项A、C内容不正确：转授权不得大于原有数额．选项D不对。85.下列对发放贷款的操作程序的排序，正确的是()(1)按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续。(2)有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意。(3)银行受理借款人提款申请书。(4)借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料。(5)签订贷款合同。A、(4)(5)(3)(2)(1)B、(4)(3)(5)(1)(2)C、(4)(3)(5)(2)(1)D、(5)(3)(4)(2)(1)答案：C解析：发放贷款的操作流程包括：(1)借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；(2)银行受理借款人提款申请书（按借款合同约定的固定格式并加盖企业公章及法人签字或在提交法人授权书的情况下受委托人签字）；(3)签订贷款合同；(4)有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；(5)按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；(6)所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；(7)建立台账并在提款当日记录；(8)如为自营外汇贷款还需填写“国内外汇贷款债权人集中登记表”“国内外汇贷款变动反馈表”，并向国家外汇管理局报送。86.我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于（）。A、1988年B、1989年C、1992年D、1994年答案：A解析：1988年，我国银行开始根据财政部规定计提呆账准备金，从而逐步建立起呆账核销制度。87.下列关于流动资金贷款管理的说法中，不正确的是（）。A、与借款人新建立信贷业务关系且借款信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式B、贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责C、贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性D、贷款人可以根据内部绩效考核指标，制定期望的贷款规模指标，必要时可在季末突击放款答案：D解析：D项，根据《流动资金贷款管理暂行办法》第八条的规定，贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制定不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。88.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的（），商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。A、20%B、25%C、30%D、35%答案：C解析：若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%，商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。89.以下不属于贷款担保的作用的是（）。A、协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行B、降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率C、巩固和发展信用关系D、贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰答案：D解析：贷款担保的作用包括协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；巩固和发展信用关系。90.以下关于客户主营业务演变的说法错误的是（）。A、由原来侧重贸易转向实业，属于行业转换型B、由原来技术含量低的行业转向技术含量高的行业，属于技术转换型C、由原来经营具体业务转为出租物业，属于产品转换型D、由于新股东注人新的资产和业务，客户的主营业务也随之改变，属于股权变更型答案：C解析：由原来经营具体业务转为出租物业，不属于产品转换型，而属于业务停顿型。91.抵押与质押的区别在于（）。A、抵押中的债务人保留对抵押财产的所有权B、质押中的债权人保持对质押财产的占有权C、抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权D、质押中的债权人保留对质押财产的所有权答案：B解析：抵押与质押的区别之一就是标的物的占有权是否发生转移。92.根据《中华人民共和国担保法》第五十一条的规定，下列说法中，错误的是（）。A、抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值B、抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，以达到原借贷合同规定的价值C、借款人财务状况恶化，银行可要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全D、对于追加的担保品，无需根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续答案：D解析：根据《中华人民共和国担保法》第五十一条的规定：如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值，或提供与减少的价值相当的担保，即追加担保品，以达到原借贷合同规定的价值。另外，如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，或追加新贷款，银行也会要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全。对于追加的担保品，也应根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续，落实抵押权益。93.与银行往来监控中，银行应通过核查企业的（），分析公司的最近经营状况。A、申贷材料B、提款申请书C、借款凭证D、银行对账单答案：D解析：与银行往来监控中，银行应通过核查企业的银行对账单，分析公司的最近经营状况。94.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定贷款利率计算。A、签订日B、成立日C、生效日D、实施日答案：C解析：根据《人民币利率管理规定》，短期贷款利率按贷款合同签订之日的相应档次的法定贷款利率计息；中长期贷款利率按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计算。95.以下不属于商业银行应至少将押品分为的类别是（）A、金融质押品B、房地产C、应收账款D、小汽车答案：D解析：商业银行应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押品等类别，并在此基础上进一步细分。同时，应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少每年更新一次。96.此章节无历年考点A、AB、BC、CD、D答案：B97.下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有（）。A、固定成本占有较大的比例B、规模经济效应明显C、当市场竞争激烈时更容易被淘汰D、对销售量比较敏感答案：C解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多，当市场竞争激烈时更容易被淘汰。98.—个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行（）。A、产品创新B、产品促销C、产品大批量生产D、产品囤货答案：A解析：一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新。99.下列选项中，不属于公司信贷管理原则的是（）。A、全流程管理原则B、诚信申贷原则C、贷放分控原则D、贷前调查原则答案：D解析：公司信贷管理的原则包括全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则和贷后管理原则。100.对于长期销售增长企业，()对于销售收入增长显得非常重要。A、科学技术B、资产效率C、资产增加D、季节因素答案：C解析：对于一个企业，要维持销售收入持续稳定的增长，只有通过资产增加或资产效率上升，但通常资产效率很难实现长期持续增长，此时资产的增加对销售收入增长就十分重要。101.在其他条件相同的情况下，下列指标中，越小越好的是（）。A、总资产周转率B、固定资产周转率C、应收账款周转率D、应收账款回收期答案：D解析：在其他条件不变的情况下：应收账款回收期越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。102.（）要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。A、信贷人员B、商业银行C、高级管理层D、信贷经理答案：C解析：高级管理层要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。103.下面不属于银行核保时的注意事项的是（）。A、核保时应该确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的B、保证人章程已规定对外不能担保的，商业银行不能接受其为保证人C、核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理D、股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意答案：C解析：核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，如有必要，也可将核保工作交给律师办理。104.质押与抵押本质属于（）。A、物权担保B、不动产担保C、动产担保D、权利担保答案：A解析：质押与抵押本质属于物权担保。105.有关抵债资产的处置，动产应当自取得之日起（）内予以处置。A、1年B、6个月C、3个月D、2年答案：A解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起2年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年；动产应自取得日起1年内予以处置。106.下列做法符合审慎性原则的是（）。A、将未来的收益计入当期B、对估计费用就高记载C、对估计利润就高记载D、对估计损失就低记载答案：B解析：按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项时，如面临高和低两种可能的选择，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反映要选择就低而不就高。要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记载和反映要选择保守的数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。107.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步（）借款人资本金到位的比例。A、低于B、高于C、等于D、高于或等于答案：A解析：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。108.某公司2015年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2015年度的应收账款周转天数为（）天。A、50B、65C、73D、80答案：C解析：应收账款周转天数=应收账款/销售收入X365=400/2000X365=73(天)。109.主要用于选择资金筹措方案的报表为()。A、全部投资现金流量表B、自有资金现金流量表C、资金来源与运用表D、损益表答案：C解析：资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，并制订适宜的借款及还款计划，为编制资产负债表提供依据。假设全部投资（建设投资和流动资金）均为自有资金的报表是全部投资现金流量表；损益表是主要用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标的报表。110.对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查属于（）。A、非财务因素审查B、信贷业务政策符合性审查C、充分揭示信贷风险D、担保审查答案：D解析：担保审查是对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。111.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款是否符合约定的贷款用途，用款计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人（）起付标准或条件。A、其他支付B、自主支付C、实贷实付D、受托支付答案：D解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途，用款计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准或条件。经审核符合条件的，方可允许借款人采用自主支付方式。112.银团贷款是指由两家或两家以上银行（），按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。A、基于相同贷款条件，依据同一贷款合同B、基于不同贷款条件，依据同一贷款合同C、基于不同贷款条件，依据不同贷款合同D、基于相同贷款条件，依据不同贷款合同答案：A解析：银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。113.依法收贷的对象是（）。A、展期贷款B、到期贷款C、正常贷款D、违约贷款答案：D解析：狭义的依法收贷是指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。依法收贷的对象是违约贷款。114.下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是()。A、目的是分析工艺的先进性B、要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点C、要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究D、要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势答案：A解析：工艺技术方案进行分析评估的主要目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过比较不同工艺方案，分析其技术方案是否为最佳综合效果的工艺技术方案。115.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括()。A、资产负债率B、存货净值与周转速度C、流动资金数额与周转速度D、主要客户、供应商和分销渠道答案：D解析：借款人的财务状况包括根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近3年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。116.项目的财务评估不包含()A、项目投资估算与资金筹措评估B、项目基础财务数据评估C、流动性效益评估D、不确定性评估答案：C解析：流动性效益评估属于银行效益评估的内容。117.()是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业。A、外部评级B、内部评级C、内部和外部评级D、其他评级方法答案：A解析：外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业。118.以下属于财产保全的方式的是（）。A、诉前财产保全和诉中财产保全B、执行财产保全和强制财产保全C、诉前财产保全和诉后财产保全D、强制财产保全和诉中财产保全答案：A解析：财产保全分为两种：诉中财产保全和诉前财产保全。119.（）是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款A、抵押贷款B、质押贷款C、保证贷款D、信用贷款答案：B解析：质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。120.信贷授权的有效期限一般为()年。A、1B、2C、3D、5答案：A解析：信贷授权的有效期限一般为1年。121.下列不属于审贷分离形式的是()A、岗位分离B、部门分离C、地区分离D、授权分离答案：D解析：审贷分离分为岗位分离、部门分离、地区分离三种具体形式。122.资本公积金不包括（）。A、股本溢价B、法定财产重估C、接受捐赠的资产价值D、法定盈余公积金答案：D解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。123.贷款项目评估中，税金审查的内容不包括()。A、项目所涉及的税种是否都已计算B、计算税收的公式是否正确C、所采用的税率是否符合现行规定D、计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致答案：D解析：评估中对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及的税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润审查的内容。124.核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源是()A、长期融资B、短期融资C、核心流动负债减少D、长期资产变现答案：A解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。125.（）是指一旦债务人违约，预期损失占风险敞口总额的百分比。A、预期损失率B、违约损失率C、非预期损失率D、风险损失率答案：B解析：违约损失率是指一旦债务人违约，预期损失占风险敞口总额的百分比。126.商业银行选择的国别风险的计量方法应当满足的要求不包括（）。A、能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险B、能够覆盖大部分重大风险暴露和不同类型的风险C、能够在单一和并表层面按国别计量风险D、能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险答案：B解析：商业银行选择的国别风险的计量方法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；②能够在单一和并表层面按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。127.下列关于借款需求分析的说法中，不正确的是()A、只有通过借款需求分析，才能把握公司借款需求的本质，从而作出合理的贷款决策B、通过必要的财务分析确定公司客户的最佳财务结构，为公司提供融资方面的合理建议C、借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析D、借款需求分析有利于银行进行贷后监管答案：D解析：借款需求分析的意义包括：(1)只有通过借款需求分析，才能把握公司借款需求的本质，从而作出合理的贷款决策；(2)通过必要的财务分析确定公司客户的最佳财务结构，为公司提供融资方面的合理建议；(3)借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析。128.根据贷款发放的原则，下列做法中，不合规的是（）。A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确及时地提供贷款B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资本金到位的比例D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资答案：C解析：银行需审查建设项目的资本金是否已经足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。129.关于保证贷款，下列说法错误的是（）。A、银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人B、未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任C、事前如有书面约定，银行对借款人有关合同方面的修改可不通知保证人D、银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状况等环节上出现问题答案：A解析：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。具体表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任等。除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。130.下列不应当以市场价格确认价格的质押品为（）。A、国债B、古玩玉器C、上市公司流通股票D、银行承兑汇票答案：B解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。131.假设一家公司的总资产为12000万元，销售收入18000万元，总负债3000万元，净利润900万元，则该公司的资本回报率（ROE）为（）。A、30％B、7．5％C、10％D、5％答案：C解析：ROE=净利润／所有者权益×100％，其中，所有者权益=总资产-总负债=12000-3000=9000（万元）。因此，ROE=900／9000×100％=10％。132.商业银行可以通过使用()来综合考虑行业风险。A、行业风险评估工作表B、贷前调查报告C、行业分析报告D、行业统计报表答案：A解析：商业银行可以通过使用行业风险评估工作表来综合考虑行业风险。133.授权的有效期限一般为（）。A、2年B、半年C、1年D、3年答案：C解析：授权的有效期限一般为一年。134.债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为（）。A、担保物B、抵押物C、质物D、保证物答案：C解析：设立质权的人，称为出质人；享有质权的人，称为质权人；债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为质物。135.以资抵债是指因债务人不能以足额（）偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种（）的处置权，以抵偿贷款本息的方式。A、货币资产；有效资产B、货币资金；有效资产C、资金；资产D、资金；有效资产答案：A解析：以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。现金、银行存款、有价证券均属于货币资产。136.银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是()。A、关注类B、次级类C、可疑类D、损失类答案：A解析：银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。137.在银团贷款中，贷款协议签订后的日常管理工作主要由（）负责。A、牵头行B、代理行C、副牵头行D、参加行答案：B解析：《银团贷款业务指引（修订）》第三十条规定，银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。代理行应在银团贷款存续期内跟踪了解项目的进展情况，及时发现银团贷款可能出现的问题，并以书面形式尽快通报银团成员。138.下列()不属于和解与整顿制度的特点。A、和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果B、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始C、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，不符合今天市场经济发展的形势D、和解与整顿充分尊重了市场意愿，又因为政府的介入而提高了企业执行率答案：D解析：和解与整顿制度，的特点主要有：(1)和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果；(2)和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始；(3)和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。故D项错误。139.下列行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征的是()A、水泥B、软件C、金融D、服装答案：A解析：是否靠近原料产地、是否接近市场，是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征。140.假设一家公司的财务信息如下表所示（单位：万元）。该公司第一年和第二年存货周转天数分别为（）天（一年按365天计算）。A、90．38，75．74B、90．38，121．18C、52．72，75．74D、52．72，121．18答案：B解析：根据题意，存货周转天数=365／存货周转次数，存货周转次数=销售成本／平均存货余额。所以，第一年的周转天数=365／(1050／260)=90．38(天)；第二年的周转天数=365／(1250／415)=121．18(天)。141.按照我国相关法规规定，银行贷款风险分类不包括()。A、正常类B、损失类C、跟踪类D、可疑类答案：C解析：我国银行依据《贷款风险分类指导原则》，将银行贷款划分为5类（亦称“五级分类”），即正常、关注、次级、可疑、损失。142.发放公司贷款流程中，银行下列行为具有法律效力的是（）。A、银行表明贷款意向B、出具贷款意向书C、做出贷款承诺D、告知客户答案：C解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段做出的)，贷款承诺具有法律效力。143.中级考点,初级不考,无题目.A、AB、BC、CD、D答案：B144.目前我国商业银行资金的主要来源为()，利润的主要来源为()。A、存款；中间业务B、存款；贷款C、贷款；存款D、贷款；中间业务答案：B解析：商业银行的资金主要来源于广大存款者的存款，利润则主要来源于向资金紧缺者贷款赚取的利息。145.某银行于2012年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2016年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行（）。A、应按照实际的借款期限收取利息B、有权要求王先生支付赔偿金C、有权要求王先生偿还剩余11万元利息D、有权拒绝王先生的请求答案：C解析：根据《人民币利率管理规定》，借款人在借款合同到期日之前归还贷款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。本题贷款合同约定总利息为15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生偿还剩余的利息，总计11万元。146.面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6c”标准原则，从多