2023年三级理财规划师《理财规划基础》考前重点复习题库（二百题）

PAGEPAGE12023年三级理财规划师《理财规划基础》考前重点复习题库（二百题）一、单选题1.某客户家庭有现金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元，每月平均支出为3000元，则该客户的流动性比率为()。A、26.67B、25.67C、23.67D、28.67答案：A解析：流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。其计算公式如下：流动性比率=流动性资产/每月支出=(20000+5000+5000+50000)/3000=26.67。2.在进行住房消费规划时，提前还款通常在()的情况下不会发生。A、借款人在贷款时对自身的偿还能力估计不足B、借款人在贷款时根据成本效益原则使用较大的住房贷款额度，而将自有资金投入其他高利润的项目，贷款后投资项目收益情况发生改变，借款人因调整投资组合而提前偿还贷款C、借款人在贷款一段时间后收入增加，财务状况改善，有能力提前还款D、借款人为了使自己以后减少还贷压力，提前还贷答案：D3.企业年金作为资本市场上最重要的机构投资者之一，能极大地改善资本市场的投资者结构。由于它具有注重()等特点。A、科学理财、组合投资、分散风险、短期回报B、科学理财、组合投资、聚集风险、长期回报C、专家理财、组合投资、分散风险、长期回报D、专家理财、组合投资、聚集风险、长期回报答案：C解析：企业年金作为资本市场上最重要的机构投资者之一，能极大地改善资本市场的投资者结构。因为它具有注重专家理财、组合投资、分散风险、长期回报等特点。资料：小王大学即将毕业，现有一家大型跨国企业向她发出了邀请，且人力资源经理强调企业为雇员提供了诱人的企业年金，但小王对企业年金的了解却不多，于是她向理财规划师进行了相关咨询。根据资料回答72～76题。4.周先生有买车计划，理财规划师要综合考虑买车的费用及养车的费用。()不属于买车时应缴纳的费用。A、车辆保险费B、停车费C、验车费D、公证费答案：B解析：B项，停车费是买车后停车所支付的费用。5.股票的收益中，()来源于股票的流通转让，即投资者低价买入高价卖出所赚取的差价。A、红利B、股息C、本金D、资本利得答案：D解析：资本利得来源于股票流通转让，即投资者可以获得价差收入实现资产的保值增值。6.()是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。A、指数型基金B、LOF基金C、开放式基金D、ETF基金答案：D解析：交易型开放式指数基金(ETF)，通常也被称为交易所交易基金。ETF是一种跟踪“标的指数”变化，且既可以在交易所上市交易，又可以通过一级市场用一篮子证券进行创设和置换的基金品种。7.关于直接投资与间接投资的联系的说法，错误的是()。A、间接投资可以为直接投资筹集到所需资本B、间接投资可以监督、促进直接投资的管理C、直接投资的进行必须依赖间接投资的发展D、直接投资和间接投资对被投资对象具有相等的控制权答案：D解析：一般而言，直接投资比间接投资更易控制被投资对象。8.随着住房商品化政策的推行，住房支出在家庭消费支出结构中所占的比重越来越高。如何规划住房支出成为人们越来越关心的问题，对这方面的理财需求也正逐步增加。下列关于住房支出的说法正确的是()。A、根据目的的不同，住房支出可分为住房消费和住房投资两类B、按照我国目前的税收制度，住房投资避税的作用很大C、住房消费是指将住房看成投资工具，通过住房价格上升来应对通货膨胀、获得投资收益以希望资产保值或增值D、住房投资是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房答案：A解析：B项，在国外住房投资有时还被用来避税，不过按照我国目前的税收制度，住房投资避税的作用不大；C项，住房投资是指将住房看成投资工具，通过住房价格上升来应对通货膨胀、获得投资收益以希望资产保值或增值；D项，住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房。9.非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构应采取的制裁不包括()。A、取消其理财规划师资格B、终生不得执业C、不得再次参加理财规划师职业资格考试D、罚款答案：D解析：一般说来，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是取消其理财规划师资格，严重者可能终生无法再次参加理财规划师职业资格考试，或终生无法执业。10.6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是()元。A、958.16B、758.0C、1200D、354.32答案：A解析：将财务计算器设成期初形式，PMT=200，N=6，I/YR=10，PV=958.16。11.下列说法不正确的是()。A、基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资人B、基金份额持有人享有基金信息的知情权、表决权和收益权C、基金的一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的D、基金托管人是基金一切活动的中心答案：D解析：基金份额持有人是基金一切活动的中心。12.下列关于中国银行礼仪存单的说法，错误的是()。A、它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品B、分为人民币整存零取和定活两便两种C、采用不定额和实名制发行D、客户可以在持有期办理挂失、提前支取、自动转存答案：B解析：B项，中国银行礼仪存单系列产品是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目前分为人民币整存整取和定活两便两种。13.保险成立的前提是()。A、众人协力B、风险损失C、风险因素D、特定的风险事故答案：D解析：风险存在是保险成立的前提。保险与风险同在，无风险则无保险可言。因此，特定的风险事故是保险成立的前提，是首要要素。14.连续竞价时，某只股票的卖出申报价格为15元，市场即时的最低买人申报价格为14.98元，则成交价格为()。A、15元B、14.98元C、14.99元D、不能成交答案：D解析：按照连续竞价的原则，卖出申报价格（15元）高于最低买人申报价格(14.98元)，最后不能成交。15.下列不属于代理权滥用的是()。A、自己代理B、代理人与第三人恶意串通C、双方代理D、紧急情况下的转委托答案：D解析：自己代理、双方代理、代理人与第三人恶意串通，都属于代理权滥用的情形。紧急情况下的转委托属于法律允许的复代理情形。16.小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，并不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为()。A、医疗保险保单B、意外伤害保单C、养老保险保单D、财产保险保单答案：C解析：保单质押贷款是指保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。质押保单本身必须具有现金价值，因此，可以作为质押品的保单有养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同。17.王女士和林先生于2013年2月领取了结婚证书，但是因分离两地，暂未同居，下列说法正确的是()。A、其婚姻关系已经成立B、可通过申请撤销婚姻登记而解除婚姻关系C、双方协议好后，婚姻关系即可解除D、只能向人民法院起诉离婚答案：A解析：婚姻关系成立的形式要件是婚姻登记，只要王女士和林先生符合结婚的实质要件，又领取了结婚证书，则在法律上即是合法的夫妻。同居与否不影响婚姻关系的存在与消灭。如果要离婚必须办理离婚手续，才能解除婚姻关系。18.下列关于社会保险的说法正确的是()。A、体现的是保险经济领域中的非商品性保险关系B、在个人理财的保险规划中可操作性最强C、是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任D、是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术开办的一种保险答案：A解析：B项，商业保险在个人理财的保险规划中可操作性最强；C项，商业保险中投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任；D项，政策保险是政府为了一定的政策目的，运用一般保险技术开办的一种保险。19.深证成分指数的样本股数量为()。A、30B、40C、50D、答案：B解析：深证成分指数的样本股是从在深圳证券交易所上市的公司中挑选出来的40种股票。20.需求拉动型通货膨胀的原因是()。A、总需求大于总供给B、货币工资增长率超过劳动生产率增长率C、垄断利润提高D、需求结构转移答案：A解析：需求拉动型通货膨胀是指在一定时期内，消费需求和投资需求的增加超过了商品与劳务供给量的增加，导致商品与劳务供不应求，物价上涨。这种类型的通货膨胀又被形象的描述为“过多的货币追逐过少的商品”。21.我国的企业年金运营采用()的基本框架，由企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理。A、托管式B、信托式C、委托代理D、个人账户与社会统筹相结合答案：B解析：《企业年金基金管理试行办法》和《企业年金试行办法》两个办法明确规定了企业年金运营采用信托模式的基本框架，提出了企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理企业年金基金的原则，打破了原来由政府一手包办的行业自行经办的传统企业年金运行模式，取而代之的是市场化运行模式。22.父母对子女的赠与是一个很复杂的问题，在法律实务上，一般可以分一些具体情况来具体认定房屋的赠与，这些情况不包括()。A、子女与父母共同生活居住在一起时赠与的认定B、子女已经独立生活时赠与的认定C、赠与行为相对人的认定D、赠与行为当事人的认定答案：D23.下列不属于政策性银行的是()。A、国家开发银行B、中国进出口银行C、中国农业银行D、中国农业发展银行答案：C解析：C项属于商业银行。24.某公司与保险公司签订了定值财产保险合同，保险金额100万元，保险标的为价值120万元的精密仪器，若因意外事故，该仪器发生全损，当时仪器的市场价值为80万元，则保险公司()。A、不赔B、赔100万元C、赔120万元D、赔80万元答案：B解析：定值保险是指保险合同双方当事人在订立合同时约定保险标的的保险价值，并以此确定保险金额。当保险事故发生时，保险人不论保险标的损失当时的市价如何，如为全部损失，一律按保险金额赔付；如为部分损失，则按保险标的的损失比例，乘以保险金额进行赔付。25.诉讼时效主要适用于()。A、支配权B、请求权C、形成权D、抗辩权答案：B解析：诉讼时效是法律规定的某种事实状态经过法定时间而产生一定法律后果的法律制度。诉讼时效仅适用于请求权，一旦诉讼时效期间届满，权利人则不再享有请求人民法院保护的权利。26.下列关于个人汽车消费贷款对象和条件的说法中，错误的是()。A、必须具有有效身份证明且具有完全民事行为能力B、能够部分偿还贷款本息的个人合法资产C、在贷款行开立个人账户，能够支付规定的首期付款D、能提供贷款行认可的有效担保答案：B解析：个人汽车消费贷款的贷款对象和条件包括：①申请贷款的个人必须具有有效身份证明且具有完全民事行为能力；②具有正当的职业和稳定合法的收入来源或足够偿还贷款本息的个人合法资产；③个人信用良好；④在贷款行开立个人账户，能够支付规定的首期付款；⑤能提供贷款行认可的有效担保。27.企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为()。A、现收现付制B、部分基金制C、完全基金制D、对外投保式答案：C解析：从世界各国的实践来看，养老保险制度存在现收现付式和基金式两种模式。其中，基金式又分为完全基金式和部分基金式两种。完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要。我国企业年金采用的筹资模式为完全基金制。28.只要是相同的交易或事项，就应当采用相同的会计处理方法。这体现了会计信息质量要求的()原则。A、客观性B、相关性C、可比性D、谨慎性答案：C解析：可比性要求企业提供的会计信息应当相互可比。同一企业不同时期发生的相同或者相似的交易或者事项，应当采用一致的会计政策，不得随意变更。29.()是保险的直接功能。A、众人协力B、损失赔偿C、精神补偿D、分散风险答案：B解析：损失赔偿是保险成立的功能，保险的直接功能就是补偿被保险人因意外所受的经济损失。30.申请住房消费信贷时，一般会要求借款人支付首付款，它一般为支付房屋总价款的()。A、5%～10%B、10%～15%C、15%～20%D、20%～30%答案：D31.假定小王在去年的今天以每股25元的价格购买100股某公司的股票。过去一年中小王得到20元的红利（即0.2元/股*100股），年底时股票价格为每股30元，则小王投资该股票的年百分比收益为()。A、18.8%B、20.8%C、22.1%D、23.5%答案：B解析：股票总投资=25*100=2500(元）；年末股票价值3000元，同时还拥有现金红利20元；面值收益=20+(3000-2500)=520（元）；年百分比收益=520/2500=20.8%。32.应纳个人所得税的所得不包括()。A、保险赔款B、特许权使用费所得C、财产转让所得D、劳务报酬所得答案：A解析：根据现行《个人所得税法》的有关规定，保险赔款免纳个人所得税。33.婚姻与当事人的()有关。A、人身关系和社会关系B、财产关系和社会关系C、人身关系和财产关系.D、社会关系和交际关系答案：C解析：婚姻是人身和财产关系的双重结合，既关系到当事人的人身关系也关系到当事人的财产关系。34.下列关于股票交易市场的说法，错误的是()。A、股票的初级市场就是发行市场，也称一级市场B、二级市场就是流通市场，是进行股票买卖交易的场所C、在一级市场中，资金筹集者按照一定的法律规定和发行程序通过发行股票来筹集资金，投资者通过认购股票成为公司的股东D、上海证券交易所和深圳证券交易所作为投资者之间交易的市场，属于一级市场答案：D解析：上海证券交易所和深圳证券交易所作为投资者之间交易的市场，属于二级市场。35.张家一直是全家共同劳作、共同生活。现大儿子结婚提出分家，对于共同存款10万元由全家5人平均分配，每人分得2万元，这种共有财产的分割方法是()。A、实物分割法B、变价分割法C、作价分割法D、按需分割法答案：A解析：对于共有财产的分割，在不影响共有财产的使用价值和特定用途时，可对共有财产采取实物分割的方式，可以进行实物分割的共有物一般是可分物，例如金钱、粮食、布匹等。36.易先生2015年取得特许权使用费两次，一次收入为3000元，另一次收入为4500元。不考虑其他税费的扣除，则易先生取得的特许权使用费应纳的个人所得税为()元。A、1160B、1200C、1360D、1500答案：A解析：易先生取得的特许权使用费收入应分次计算，低于4000元的，扣减800元费用；超过4000元的，扣减20%的费用。适用税率为20%。应纳税额=（3000-800）*20%+4500*(1-20%)*20%=440+720=1160（元）。37.下列关于无记名股票阐述不正确的是()。A、无记名股票转让相对简便B、无记名股票安全性较差C、无记名股票认购股票时可以分次缴纳出资D、无记名股票认购股票时要求一次缴纳出资答案：C解析：记名股票和无记名股票出资方式的区别之一为：前者可以一次或分次缴纳出资；后者要求一次缴纳出资。38.助理理财规划师为C企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。A、1/3B、1/4C、1/6D、1/12答案：D解析：企业年金中企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一。39.“以房养老”是一种新型养老方式，以下对其描述错误的是()。A、“以房养老”又称“倒按揭”B、“以房养老”的本质是以房产作抵押，向银行借款C、借款人去世后，金融机构获得房屋产权，但房产增值部分由借款人的继承人享有D、借款人在获得现金的同时，依然有房屋的居住权答案：C解析：借款人去世后，金融机构获得房屋产权，房产增值部分由金融机构同时享有。40.关于人身保险的保险金额，下列说法正确的是()。A、根据保险价值确定B、不能超过投保人保险标的的保险价值C、由投保人和保险人双方约定的，法律一般不作限制D、如果投保人以保险价值全部投保，保险金额与保险价值相等答案：C解析：人身保险的保险金额是由投保人和保险人双方约定的，法律一般不作限制，只受投保人本身支付保险费能力的制约。41.自人寿保险合同订立时起，超过法定时限（通常规定为2年）后，保险人将不得以投保人和被保险人在投保时违反如实告知义务如误告、漏告、隐瞒某些事实为理由，而主张合同无效或拒绝给付保险金的条款称为()。A、不可争议条款B、年龄误告条款C、宽限期条款D、中止、复效条款答案：A解析：B项主要针对投保人申报的被保险人年龄不真实；C项主要针对合同约定分期支付保险费的宽限时间；D项主要针对合同有无效力，即失去效力或者恢复原来效力而言。42.关于代位求偿权，下列说法不正确的是()。A、如发生的事故并非保险事故，与保险人无关，就不存在保险人行使权利的问题B、被保险人如果放弃了权利，保险人仍可代位行使被保险人已经没有的权利C、发生保险事故后，应当先由被保险人向负有责任的第三者提出赔偿要求D、求偿权是在保险人支付保险金之后自动转移的答案：B解析：代位求偿成立的要件主要有：①被保险人因保险事故对第三人有损失赔偿请求权；②代位权的产生必须是在保险人给付赔偿金之后。B项，虽然被保险人对第三人有赔偿请求权，但如果他事先放弃了权利，保险人也无法代位行使被保险人已经没有的权利。43.蒋先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费用进行投资。则以下投资组合中最为合理的是()。A、80%的股票，20%的债券型基金B、60%的股票，30%的股票型基金，10%的国债C、50%的货币型基金，50%的定期存款D、30%的股票型基金，40%的分红基金，30%的债券型基金答案：D解析：AB两项，由于子女教育时间弹性很小，基于稳健性原则，理财规划师制定子女教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的股票；C项安全性和流动性很高，但收益性比较低；D项，基金投资方式的最大优点就是投资多样化和灵活性好，可以在需要时将资金在不同的基金之间转换。44.消费支出规划涉及的内容不包括()。A、资产流动性规划B、购房规划C、购车规划D、信用卡与个人信贷消费规划答案：A解析：家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。45.苗小小以6%的年利率从银行贷款200000元投资于某个寿命为10年的项目，则该项目每年至少应该收回()元才不至于亏损。A、15174B、20000C、27174D、42347答案：C解析：每年应该收回额度=200000*(1+6%)10/(F/A,6%，10)=27174（元）。46.下列关于个人所有权的行使说法错误的是()。A、个人行使生活资料所有权是与日常的生活消费紧密相连的，个人只有通过对生活资料的直接占有、使用、收益和处分才能满足自身衣食住行的需求B、承包经营户和个体工商户行使生产资料所有权是与他们的生产经营劳动联系在一起的，只有通过直接占有、使用、收益和处分，才能满足生产经营的需要，实现生产资料的所有权C、私营企业主对生产资料的占有、使用和处分是间接的占有、使用和处分D、个人既可以以直接方式行使财产所有权，也可以以间接方式行使财产所有权答案：C解析：私营企业主对生产资料的占有、使用和处分虽然需要通过经营人员和职工的生产经营劳动来实现，但是经营人员和职工与企业主的关系是雇佣劳动关系，他们对生产资料的占有、使用和处分是以企业主的名义并且为企业主的利益而进行的，不构成独立的所有权关系，因此他们的占有、使用、处分仍然表现为企业主的直接占有、使用和处分。47.保险具有科学性，主要表现在()。A、保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失赔偿B、保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及变更等都要受到相关法律的制约C、在保险经营中，投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险损失转嫁给保险人D、保险经营雄厚的数理基础答案：D解析：保险经营雄厚的数理基础是保险科学性的体现，随着保险精算技术的发展与应用，保险自身的经营将更加稳健和科学。A项是保险互助性的表现；B项是保险的契约性的表现；C项体现的是保险的经济性。48.某客户持有面值为100万元的商业票据，距离到期期限还有30天，因资金问题，到银行进行票据贴现，银行的商业票据贴现率为6%，则该客户的贴现额为()元。A、905000B、995000C、995068D、940000答案：B解析：贴现额=100*(1-6%*30/360)=995000（元）。49.如果继父母与继子女形成抚养教育关系，则下列说法错误的是()。A、子女对继父母有赡养的义务B、只要子女有负担能力就必须对继父母尽赡养的义务C、仅为姻亲关系D、权利义务关系答案：C解析：继父母和继子女之间的关系属于拟制血亲关系，法律对拟制血亲关系有特殊的规定。如果继父母与继子女没有形成抚养教育关系时仅为姻亲关系。50.如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为()元。A、58719.72B、60677.53C、65439.84D、68412.96答案：B解析：11年后教育启动资金的终值为：12000*(1+10%)11=34237.40（元），则大学赞用缺口为：94914.93-34237.40=60677.53（元）。51.社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障，这一原则更多地强调社会公平性。一般而言，低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）()。A、较低B、较高C、较为平均D、无规律答案：B解析：社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障。保障基本生活原则更多地强调社会公平，有利于低收入阶层。一般而言，低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）较高，而高收入人群的替代率则相对较低。52.()方式适用于保险合同的条款文义不清或有歧义，无法用文义解释方式的情况。A、合同解释B、意图解释C、补充解释D、保单解释答案：B解析：意图解释原则是指在无法运用文字解释方式时，通过其他背景材料进行逻辑分析来判断合同当事人订约时的真实意图，由此解释保险合同条款的内容。53.理财规划服务合同宜采用()。A、书面形式B、默示形式C、见证形式D、口头形式答案：A解析：理财规划合同宜采用书面形式，而不宜采用默示形式和口头形式。54.股票指数是反映证券市场整体情况的一个整体指标，是投资规划须参考的重要因素。上证180指数是()。A、按照180只成份股的股价算术平均值计算B、180只成份股一旦确定就不再调整C、市值加权权重指数D、成份股实际上多于180只答案：C解析：上证180指数（又称上证成份指数）是上海证券交易所对原上证30指数进行了调整并更名而成的，其样本股是在所有A股股票中抽取最具市场代表性的180种样本股票，自2002年7月1日起正式发布。其指数的编制是以报告期发行股数为权数的加权综合股价指数。55.同质风险是指()。A、风险单位在概率、程度方面大体相近B、风险单位在种类、价值方面大体相近C、风险单位在种类、性能、品质、价值等方面大体相近D、风险单位在性质方面大体相近答案：C解析：同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。存在大量同质风险单位是可保风险的条件之一。如果风险不同质，那么风险事故的发生概率就不同，集中处理这些风险将会十分困难。只有存在大量同质的风险单位且只有其中少数风险单位受损时，才能体现大数法则所揭示的规律，正确计算损失概率。56.接上题，按照目前我国个人所得税法规定，投资者投资于共同基金的基金分红收益缴纳的税率为()。A、10%B、15%C、20%D、免税答案：D解析：按照目前我国个人所得税法律相关规定，对投资者投资于基金所产生的基金分红收益、资本利得收益暂时不征收个人所得税。57.下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。A、国库券B、商业票据C、回购协议D、股票答案：D解析：货币市场是期限在1年以内的短期金融资产交易的市场。交易工具是政府、银行和工商企业发行的短期信用工具，主要包括：国库券、商业票据、银行票据、可转让的大额定期存单、回购协议等。D项，股票属于资本市场工具。58.李某因病医治无效而死亡，这在民法上属于()。A、生活事实B、偶然事实C、民事行为D、事件答案：D解析：事件属于非行为事实，非行为事实又称自然事实，是指与人的意志无关、能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，事件是指某种客观现象的发生。判断某个法律事实究竟是事件还是行为，只是看它本身是否以当事人的意志作用为要素，而不考虑其发生原因是否有当事人的意志。人的出生、死亡、自然灾害等都能引起特定的民事法律后果，且与当事人的意志无关，李某因病医治无效死亡属于民事法律事实中的事件。59.教育储蓄按()计息。A、开户日利率B、支取日利率C、开户日和支取日的平均利率D、开户日利率和支取日利率中较高的利率答案：A60.如果沪深300指数以0.62的概率上升，以0.38的概率下跌；在同一时间间隔内香港恒生指数能以0.65的概率上升，以0.35的概率下跌；再假定两个指数同时上升的概率为0.40沪深300指数或香港恒生指数上升的概率是()。A、0.15B、1.27C、0.13D、0.87答案：D解析：如果一次试验的多个结果是相关的，应使用一般的加法法则。在这种情况下的计算公式为，P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=0.62+0.65-0.4=0.87。61.林甲和林乙共同继承了一辆丰田汽车，林甲会开车，加上上班离得较远，想要这两汽车，而林乙因为不会开车，不想要，那么可以采取的分割方式为()。A、变价分割B、互换补偿C、作价补偿D、实物分割答案：C解析：作价是指估定物的价格。当共有财产是不可分物时，如果共有人之一希望取得该物，就可以作价给他，由他将超过其应得份额的价值补偿给其他共有人。一般来说，在共有财产分割中，只要有共有人希望取得实物，有共有人不希望取得实物，不管共有财产是否可分，经大家协商之后，都可以采取作价补偿的办法分割共有财产。62.小王听说政府会逐步开放个人投资者向境外投资的限制，也就是说个人可以投资在内地注册，在香港上市的外资股，这种股票被称为()。A、B股B、H股C、N股D、S股答案：B解析：H股是指在内地注册，在香港上市的外资股。比如中国建设银行在中国内地注册，但是在香港上市，因此称为H股。63.()是指共有人将自己存于共有物的份额分割出去。A、分出B、转让C、分割D、流转答案：A解析：按份共有人可以将其份额分出或者转让。分出是指共有人将自己存于共有物的份额分割出去；转让是指共有人将自己的份额转让给他人。64.在一般情况下，人身载体的承载主体不包括()。A、自然人B、法人C、有形财产D、无形财产答案：B解析：风险载体是指风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象，通常也分为人身载体和财产载体。其中，人身载体是指人的身体、生命、健康、失业和老年人赡养等方面发生风险损失时的承载主体，它既可以是自然人，也可以是有形和无形财产。还有两类特殊情况：①责任事故，其所造成的经济损失是个人或组织因为法律规定所应承担的民事损害赔偿责任；②信用风险，发生在权利人与义务人之间，其直接承受体是人，既可以是自然人，也可以是法人。65.根据《合伙企业法》的规定，下列人员中，可以不对普通合伙企业债务承担连带责任的有()。A、执行合伙企业事务的合伙人B、不执行合伙企业事务的合伙人C、合伙企业债务发生后办理退伙的退伙人D、被聘为合伙企业的经营管理人员答案：D解析：合伙企业财产不足清偿到期债务的，各合伙人应当承担无限连带清偿责任，合伙人退伙以后，并不能解除对于合伙企业既往债务的连带责任，被聘为合伙企业经营管理的人员不是合伙人，应当在授权范围内履行职责。66.以下关于理财规划师在提前还贷时需注意的问题的说法，不正确的是()。A、借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷B、银行对提前还贷次数和起点金额的要求C、贷款期限在1年以内（含1年）的，实行等额本息的还款方法D、在办理提前还款的同时，对于已经投保了房贷险的借款人，理财规划师还应提醒其申请退还保险金答案：C解析：C项，贷款期限在1年以内（含1年）的，实行到期本息一次性清偿的还款方法。67.下列关于循环信用的说法中，不正确的是()。A、是按日计息的小额、无担保贷款B、当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额C、上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数.日息为万分之五D、持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠答案：D解析：D项，持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠。68.根据现行制度规定，连续竞价时，成交价格确定原则包括()。A、买人申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以中间价成交B、卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以中间价成交C、次高买人申报与最低卖出申报价位相同，不成交D、最高买人申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价答案：D解析：连续竞价，即是指对申报的每一笔买卖委托，由电脑交易系统按照以下两种情况产生成交价：①最高买进申报与最低卖出申报相同，则该价格即是成交价格；②买入申报高于卖出申报时，或卖出申报低于买入申报时，申报在先的价格即是成交价格。69.林某因心脏病突然去世，没有来得及立遗嘱，三个儿子法定继承了一家加工厂，因三人都没有经营才华都不愿意接受加工厂，只想拿到现金。那么可以的分割方式为()。A、变价分割B、互换补偿C、作价补偿D、实物分割答案：A解析：如果共有财产是一个不可分物，而且又没有共有人愿意取得该物，就只能采取变价分割的方法进行分割。另外，如果共有财产是一套从事某种生产经营活动的集合财产（如合资兴办的一间工厂），要将共有财产整体拍卖后再分割资金。70.长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是()。A、向右上方倾斜B、一条垂直线C、向右下方倾斜D、一条水平线答案：B解析：以长期看，所有投入品和产出品的价格都是灵活变动的。投人品的价格随着产品价格的上升而上升，成本增长率等于价格增长率。尽管需求增加，企业因无利可图所以没有增产的动力。所以，总供给不受价格水平变动的影响，它决定于技术、生产资源的供给和生产资源的正常利用率，这样，长期总供给的曲线就是位于潜在国民产出水平上的一条垂直线。71.下列关于储蓄的说法不正确的是()。A、储蓄财产可以用于保障家庭生活、子女教育等诸多需要B、储蓄也可以作为一种保守的理财方式用以资金的保值增值C、银行应该为储户保密D、储蓄可以保值，所以在个人财产中的占比将会不断提高答案：D解析：储蓄财产既可以用于保障家庭生活、子女教育等诸多需要，也可以作为一种保守的理财方式用以资金的保值增值。其他的金融资产随着我国经济的日益活跃和金融品种的不断丰富，以及人们理财意识的建立，在个人财产中的占比将会不断提高。72.刘某由所在工作单位安排，承接了一个国家软科学研究项目，在工作期间出版了一本有关企业管理方面的专著并获稿费15000元，此稿酬应()。A、全部归刘某所在单位B、归刘某所有，由刘某所在单位缴纳所得税C、归刘某所有，但刘某应缴纳个人所得税D、归刘某所在单位，但应拿出一部分奖励刘某答案：C解析：职务作品是指为完成法人或非法人单位工作任务所创作的作品，其著作权由作者享有，稿酬属于著作权的财产权利的范畴，应归刘某所有。稿酬作为个人所得税的征税对象，是刘某个人取得的应税所得，应由刘某缴纳个人所得税。73.下列各项中属于婚后法定特有财产的是()。A、工资薪金B、住房公积金C、工伤补偿款D、知识产权的收益答案：C解析：法律规定的夫妻法定特有财产通常有以下几类：①一方的婚前财产；②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；③遗嘱或赠与合同中确定只归属于夫妻其中一方的财产；④一方专用的生活用品；⑤其他应当归二方的财产。工伤补偿款属于一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用。其他三项为夫妻法定共有财产。74.注册商标的有效期为()年，自核准注册之日起计算。A、5B、10C、20D、50答案：B解析：注册商标的有效期为10年，自核准注册之日起计算。有效期满，需要继续使用的，应当在期满前6个月内申请续展注册；在此期间未能提出申请的，可以给予6个月的宽展期；宽展期满仍未提出申请的，注销其注册商标。75.下列公式正确的有()。①预付年金现值系数=(1+i).普通年金的现值系数②预付年金终值系数=(1+i).普通年金的终值系数③偿债基金系数=(1+i)·普通年金的终值系数④资本回收系数=(1+i)·普通年金的现值系数A、①②B、②③C、③④D、①②③④答案：A解析：偿债基金系数=1/普通年金的终值系数；资本回收系数=1/普通年金的现值系数。76.在中央银行三大职能中，集中保管商业银行的存款准备金是中央银行()职能的具体表现。A、银行的银行B、政府的银行C、发行的银行D、最后贷款人答案：A解析：银行的银行职能具体表现在集中存款准备金、组织全国范围的资金清算、最后贷款人三个方面。77.小王想投资银行理财产品计划，但又担心损失本金影响以后的生活，同时也想盈利时与银行分享收益。请问小王该投资()理财计划。A、固定收益B、最低收益C、保本浮动收益D、非保本浮动收益答案：C解析：保本浮动收益理财计划是指银行保证客户本金的安全，收益则按照约定在银行与客户之间进行分配。在这种情况下，银行为了获得较高收益往往投资于风险较高的投资工具，投资人可能获得较高收益，当然若是造成了损失，银行仍会保证客户本金的安全。78.孟小姐将50000元投资在国债上并赚取了3000元的利息收入。那么他这笔投资所得应纳（)元所得税。A、0B、1000C、1500D、2000答案：A解析：按照我国个人所得税法的有关规定，投资国债所得的利息收入为免税所得。79.某投资者收到一笔10年期每年4000元的年金，此年金将于5年后开始支付，折现率为9%，那么其现值为()元。A、16684B、18186C、25671D、40000答案：A解析：PV=4000[（P/A，9%，15）-（P/A，9%，5）]=16684（元）。80.保险合同成立后，()可以随时解除保险合同，但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。A、保险人B、投保人C、被保险人D、受益人答案：B解析：投保人有权在法律规定的范围内选择保障自己利益的方式，如果他放弃以参加保险的方式来获得保障，应当允许其解除保险合同。为保护投保人利益的需要，保险人不得任意解除保险合同。这是世界各国保险立法的一项基本原则，是国际上的通行做法。81.宏观货币政策和宏观财政政策是国家经常使用的两类干预经济的政策，这两类政策的区别主要体现在()。A、前者主要用来对付经济萧条，后者主要用来对付通货膨胀B、前者主要通过改变投资支出发生作用，后者主要通过影响消费支出发生作用C、前者主要通过利率来影响总需求，后者主要通过政府支出和税收的变化来影响总需求D、以上三项均正确答案：C解析：财政政策是对政府支出、税收、借债水平所进行的选择，主要通过政府支出和税收的变化来直接影响总需求。中央银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策。货币政策是通过利率的变动来对总需求发生影响，是间接发挥作用的。82.下列投资品种中，比较适合作为子女教育筹划的投资工具的是()。A、权证B、基金C、期货D、外汇答案：B解析：教育投资应坚持稳健性原则。权证、期货、外汇风险大，并不适合作为子女教育筹划的投资工具。83.下列关于优先股的说法错误的是()。A、优先股通常预先定明股息收益率B、优先股的权利范围大C、优先股股东一般不能在中途向公司要求退股（少数可赎回的优先股例外）D、优先股是“普通股”的对称，是股份公司发行的在分配红利和剩余财产时比普通股具有优先权的股份答案：B解析：优先股的权利范围小。优先股股东一般没有选举权和被选举权，对股份公司的重大经营无投票权，但在某些情况下可以享有投票权。如果公司股东大会需要讨论与优先股有关的索偿权，即优先股的索偿权先于普通股，而次于债权人。84.股票和债券在风险性上相比，特点是()。A、股票风险较大，债券风险相对较小B、债券风险较大C、股票和债券风险基本相同D、股票风险较小答案：A解析：股票风险较大，债券风险相对较小。因为无论公司经营好坏，债券持有人均可以按照规定定期获得利息，并且在公司破产清偿时较股东有优先受偿的权利；但股票持有者，尤其是普通股股票持有者获得股利的多少，要取决于公司的经营状况。85.小刘最近购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。保险公司拒保的理由是()。A、该投保人对保险标的所具有的保险利益不是确定的利益B、该投保人对保险标的所具有的保险利益不是合法的利益C、该投保人对保险标的所具有的保险利益不是具有利害关系的利益D、该投保人对保险标的所具有的保险利益不是客观的确定的利益答案：B解析：投保人对保险标的所具有的利益要为法律所承认，如果投保人为不受国家法律认可的利益投保，则保险合同无效。86.我国银行同业拆借利率属于()。A、官定利率B、公定利率C、市场利率D、优惠利率答案：C解析：银行间同业拆借利率一般是由市场决定的，随时受到供求关系的影响而发生变化。我国的银行间同业拆借利率使用的是上海银行间同业拆放利率。87.退休养老规划首先要考虑的问题是()，因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。A、预期寿命B、通货膨胀率C、当地上年度社会平均工资水平D、资本利得税率答案：A解析：人们的预期寿命是退休养老规划中首先要考虑的问题，预期寿命长，则应多准备退休基金的储备，预期寿命短则应少准备退休基金的储备。88.2012年3月，张某将他与李某共有的一辆汽车出卖得款2万元。李某在外地得知后即来信要求分得1万元，张某未给。2015年1月，李某回到本地再次向张某索要，张某给了1万元。2月，张某得知诉讼日时效已过于是向李某索回1万元，李某拒绝，张起诉至法院，下列说法正确的是()。A、判决李某归还张某1万元B、驳回张某的起诉C、调解由李某归还张某5000元D、判决由李某归还张某5000元答案：B解析：诉讼时效届满，并不消灭实体权利。诉讼时效届满，导致权利人的“胜诉权”消失，人民法院不再予以强制保护。但是，权利人基于民事法律关系所享有的民事权利（实体权利）仍然存在，所以，义务人在诉讼时效届满之后自愿向权利人履行义务的，权利人仍然有权接受，不受诉讼时效限制。89.推断性统计学常用的方法是()。A、用表格来概括数据B、用图形来概括数据C、用数论来概括数据D、回归分析模型答案：D解析：用表格、图形和数论（如概率）等方法来概括数据的方法是属于描述统计学；用回归分析模型从总体中抽取样本，并利用样本数据来推断总体特征的统计方法才属于推断统计学。90.在财产保险中，保险合同约定的保险事故或事件发生后，保险人所应承担的保险金赔偿或给付责任被称为()。A、保险赔偿B、保险给付C、保险保障D、保险责任答案：D解析：保险责任是保险合同必须约定的内容，是确定保险当事人权利义务的依据。保险责任范围给出了保险人承担责任的界限，是保险人承担的基本义务。在财产保险中，保险责任是保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，如机动车辆发生碰撞后，保险人可能要承担车辆损失的赔偿或者承担第三者的人身、财产损失等。91.下列属于国际收支资本与金融项目的是()。A、投资收入B、旅游C、储备资产D、战争赔偿答案：C解析：ABD三项属于经常项目。92.股票A、B、C、D的价格分别为1元、2元、3元、4元，任意选取其中的两只，其中一只股票的价格不是另一只股票价格的2倍的概率是()。A、1/2B、1/3C、2/3D、3/4答案：C解析：一只股票的价格是另一只股票的价格的2倍，这两只股票的价格只能为：2元和4元；1元和2元，概率为{图}，进而可知，相反情况出现的概率=1-1/3=2/3。93.保险合同的内容主要由条款体现，它由()组成。A、协会条款与任意条款B、基本条款和特约条款C、协会条款和附加条款D、基本条款与任意条款答案：B解析：保险合同的内容是保险合同当事人双方依法约定的权利和义务，通常以条文形式，即保单条款来表现。根据合同内容不同，保险条款可以分为基本条款和特约条款。94.个人取得的应纳税所得包括现金、实物和有价证券。所得为有价证券的，由主管税务机关根据票面价格和()核定应纳税所得额。A、估计价格B、约定价格C、合同价格D、市场价格答案：D解析：个人取得的应纳税所得包括现金、实物和有价证券。所得为实物的，应当按照取得的凭证上所注明的价格计算应纳税所得额；无凭证的实物或者凭证上注明的价格明显偏低的，由主管税务机关参照当地的市场价格核定应纳税所得额。所得为有价证券的，由主管税务机关根据票面价格和市场价格核定应纳税所得额。95.关于共有份额的转让和分出，下列说法错误的是()。A、共有人对其份额的转让必须征得其他共有人的同意B、转让是指共有人将自己的份额转让给他人C、分出是指共有人将自己存于共有物的份额分割出去D、法律对此有特别规定的或者共有人之间在订立合同时对共有份额的分出和转让进行了限制的需要征得其他共有人的同意答案：A解析：转让是指共有人将自己的份额转让给他人。一般来说，由于各共有人的份额是所有权总量的一部分，具有所有权的效力，所以共有人对其份额的转让不必征得其他共有人的同意。但是法律对此有特别规定的或者共有人之间在订立合同时对共有份额的分出和转让进行了限制的除外。96.上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数按加权平均法计算的股价指数是()。A、上证30指数B、深证综合指数C、上证综合指数D、深证成分股指数答案：C解析：深证综合指数系列包括：深证综合指数、深证A股指数、深证B股指数和深圳行业分类指数。深证综合指数以1991年4月3日为基准日，基期指数为1000，1991年4月4日开始发布。深证成分指数以1994年7月20日为基准日，基期指数为1000，1995年1月23日开始公布，计算权数为公司的可流通股本数。其样本股是从在深圳证券交易所上市的公司中挑选出来的40种股票。97.下列关于普通股的特点，错误的是()。A、持有普通股的股东不能获得股利B、当公司因破产或结业而进行清算时，普通股东有权分得公司剩余资产，但普通股东必须在公司的债权人、优先股股东之后才能分得财产，财产多时多分，少时少分，没有则只能作罢C、普通股东一般都拥有发言权和表决权，即有权就公司重大问题进行发言和投票表决D、普通股东一般具有优先认股权，即当公司增发新普通股时，现有股东有权优先（可能还以低价）购买新发行的股票，以保持其对企业所有权的原百分比不变，从而维持其在公司中的权益答案：A解析：持有普通股的股东有权获得股利，但必须是在公司支付了债息和优先股的股息之后才能分得。98.小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外保单，则()。A、不赔，肺炎是意外险的除外责任B、赔一部分，因为小董不全因为意外死亡C、全赔，因为是意外导致其感染肺炎D、不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎答案：C解析：在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，前因属于承保风险的，即使后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。99.2007年，我国投资基金获利颇丰，小王现在想咨询基金相关知识，请问契约型基金的最高权力机构是()。A、股东大会B、持有人大会C、发起人D、托管人答案：B解析：契约型基金是一种信托投资基金，通过投资者、基金管理公司和基金托管机构三方订立信托投资协议而建立起来。基金持有人组成基金持有人大会，是契约型基金的最高权力机构，公司型基金的最高权力机构是基金的股东。100.刘女士了解到，()是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。A、A股B、B股C、H股D、N股答案：B解析：B股也称为人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。其中，上海证券交易所以美元结算，而深圳证券交易所以港币结算。自2001年6月1日以后，沪深B股市场已经向境内投资者开放。101.甲和乙签订合同，约定违约金为5万元。后来甲违约，给乙造成近10万元的损失，则()做法正确。A、甲的实际赔偿数额不会超过5万元B、乙可以请求甲双倍支付违约金C、甲必须赔偿乙所有的损失D、乙只能请求人民法院予以适当增加违约金答案：D解析：由违约造成的损失应该依据交易双方合同的规定执行，所以在本案例中，乙方所遭受的损失应该由甲方按照合同的约定执行。约定的违约金与违约所致损失在数额上有差异的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构另行调整。102.下列属于位置平均数的是()。A、几何平均数B、算术平均数C、众数D、极差答案：C解析：位置平均数是指按数据的大小顺序或出现频数的多少，确定集中趋势的代表值，主要有众数、中位数等。103.个人综合消费贷款的主要用途不包括()。A、住房B、汽车C、一般助学贷款D、企业贷款答案：D解析：个人综合消费贷款的用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。104.保险凭证是一种简化了的保险单，其法律效力与保险单相比()。A、高于保险单的法律效力B、两者相同C、低于保险单的法律效力D、按法律规定相同，在实践中稍弱答案：B解析：保险凭证又称小保单，是指保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。其法律效力与保险单相同，只是内容较为简单。保险实务中，保险凭证没有列明的内容，以同一险种的正式保险单为准；保险凭证与正式保险单内容相抵触的，以保险凭证的特约条款为准。105.在以下几种货币政策工具中，最重要的是()。A、公开市场操作B、调整再贴现率C、变动法定存款准备金率D、道义劝告答案：A解析：公开市场操作是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币政策调控目标。公开市场操作已成为中国人民银行货币政策日常操作的重要工具，对于调控货币供给量，调节商业银行流动性水平，引导货币市场利率走势发挥了积极的作用。106.下列各项物权中，不属于他物权的是()。A、典权B、所有权C、抵押权D、质权答案：B解析：物权分为自物权和他物权。自物权也就是所有权。他物权是指所有权人外的人根据法律的规定或所有人的意思，而对他人所有的物享有的进行有限的支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。107.2006年1月，陈甲以其7岁的儿子陈乙为被保险人投保了一份5年期的人寿保险，未指定受益人。2008年6月，陈乙因病住院，由于医院的医疗事故致使陈乙残疾。按照保险法的规定，下列选项中不正确的是()。A、陈甲既可以向医院索赔也可以同时要求保险公司承担责任B、保险公司应向陈甲支付保险金，并且不得向医院追偿C、陈甲投保时无须陈乙的书面同意D、如陈乙不幸死亡，则推定陈甲为受益人答案：D解析：被保险人死亡后，如果保险合同中没有指定受益人的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务。本题中未指定保险合同的受益人，因此保险金应当作为遗产由其继承人继承，不得推定陈甲为继承人。jin108.小李购买了某银行发行的主要投资于境外共同基金的银行理财产品，该产品属于()。A、共同基金B、基金中的基金C、保本基金D、上市型开放式基金答案：B解析：基金中的基金是一种以开放式基金和封闭式基金为主要投资对象的集合理财产品，目前在国内市场上运作的主要有券商发售和银行发售两大类。109.关于方差，下列说法不正确的是()。A、方差越大，这组数据就越离散B、方差越大，数据的波动也就越大C、方差越大，不确定性及风险也越大D、如果是预期收益率的方差越大，则预期收益率的分布就越小答案：D解析：方差用来描述一组数据偏离其平均数的大小，即方差越大，这组数据就越离散，数据的波动性就越大；方差越小，这组数据就越集中，数据的波动性也就越小。预期收益率的方差越大，预期收益率的分布也就越大，不确定性和风险也越大。110.住房抵押贷款是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息。作为个人住房贷款的抵押物首先是________，其次可以用____及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。()A、抵押人所拥有的房屋；抵押人依法取得的国有土地B、抵押人所拥有的预购房屋；抵押人依法取得的国有土地C、抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地D、抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地使用权答案：D解析：抵押贷款方式是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收人分期向银行还本付息。在未还清本息之前，用其购房契约向银行作抵押，若购房者不能按照期限还本付息，银行可将房屋出售，以抵消欠款。作为个人住房贷款的抵押物首先是抵押人所拥有的房屋或者预购房屋，其次可以用抵押人依法取得的国有土地使用权及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。111.在现实生活中，自来水公司的竞争类型是()。A、完全竞争B、不完全竞争C、寡头垄断D、完全垄断答案：D解析：完全垄断的特征是由单独的一家企业生产某种没有相似及可以替代的产品。产品价格和市场被这惟一的一家企业控制。这类行业主要是公用事业，如自来水公司、煤气公司、电力公司。112.财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手段，以下不属于运用财政政策工具的情况是()。A、增加政府购买支出B、在债券市场买卖国债C、提高转移支付D、调整税率答案：B解析：财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手段，主要是变动政府支出、税收和公债发行规模。政府支出包括购买性支出和转移性支出。113.在委托与代理的关系中，下列说法正确的是()。A、有委托必有代理B、委托是基础关系而代理是单方授权的结果C、超越代理权意味着修改委托合同D、代理是委托的外部表现形式答案：B解析：委托是产生授权的一个基础关系，是双方法律行为，而授权是单方法律行为，是代理人取得代理权的必要条件，因此委托是基础关系而代理是单方授权的结果。114.客户和理财规划机构发生争议，如果通过协商仍不能解决，则要通过诉讼或仲裁的方式解决。下列说法中，正确的是()。A、诉讼和仲裁可以同时选择B、仲裁实行“一裁终局”制度C、任一方对仲裁结果不服，可以向人民法院起诉D、如果对仲裁结果不服，可以向另一家仲裁机构提请仲裁答案：B解析：A项，诉讼和仲裁不能同时选择；CD两项，仲裁实行“一裁终局”制度，仲裁裁决一经做出，即发生强制执行效力，任何一方不得上诉。115.关于子女教育规划的说法错误的为()。A、必须将子女未来的工读收入计算在内B、子女教育资金时间弹性和金额弹性都较低C、子女教育通常要提前规划D、子女教育资金的积累可以通过投资金融产品和购买保险产品组合完成答案：A解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收入计算在内。116.在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是()。A、外汇B、保险C、珠宝D、信托答案：C解析：客户的资产包括：①金融资产；②实物资产；③其他个人资产。其中，金融资产又可分为现金与现金等价物和其他金融资产两类，ABD三项均属于金融资产；C项，珠宝属于实物资产。117.有的教育保险提供教育金，还提供()。A、医疗费B、安家费C、养老金D、婚嫁金答案：D118.根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当自接到解除合同通知之日起30日内()。A、退还保险费B、按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费C、发出终止合同书，但不退还保险费D、退还保险单的现金价值答案：D119.甲于2月14日向乙发出签订合同的要约，乙于2月28日承诺同意，甲、乙双方在3月13日签订合同，合同中约定该合同于3月25日生效。根据合同法律制度的规定，该合同的成立时间是()。A、2月14日B、2月28日C、3月13日D、3月25日答案：B解析：该合同属于附生效期限的合同，合同的“生效时间”为3月25日；合同自承诺生效时成立，合同的“成立时间”为2月28日。120.下列关于评价经营模式标准的说法正确的是()。A、金融制度提供的交易规则和交易工具能否降低或节约交易费用属于风险性指标B、能否通过金融监管提高金融组织体系的健全性和生存能力属于风险性指标C、能否通过完善的金融法规和监管体系维持金融市场的稳定统一属于效率性指标D、金融制度提供的激励机制能否促进金融活动主体为节约交易成本、满足市场需要而做出努力属于风险性指标答案：B解析：评价经营模式的标准包含风险性指标与效率性指标。AD两项为效率性指标；C项为风险性指标。多选题1.甲、乙、丙欲成立一普通合伙企业，则下列关于其设立程序与条件的说法正确的是()。A、甲、乙可以是自然人，也可以是法人或者其他组织B、三者必须签订书面合伙协议C、可以货币、实物、土地使用权、知识产权或者其他财产权利出资，但不得以劳务出资D、合伙企业名称中应当标明“普通合伙”字样E、有经营场所和从事合伙经营的条件答案：ABDE解析：根据《合伙企业法》第十六条规定，合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出资。第六十四条规定，有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资。有限合伙人不得以劳务出资。2.李某在其房屋上设立信托，请求张某代其管理，并在李某死后将该房屋交给李某之子，信托管理期间，下列()行为可能导致信托的变更。A、李某之子同意变更信托B、张某请求李某变更信托C、李某之子为了早点获得房屋，秘密在李某食物中下毒D、信托合同中约定的变更信托的事项出现E、李某之子被判处刑罚答案：ACD解析：根据《信托法》第五十一条规定，有下列情形之一的，委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权：①受益人对委托人有重大侵权行为；②受益人对其他共同受益人有重大侵权行为；③经受益人同意；④信托文件规定的其他情形。3.下列行业中，按照5%的税率缴纳营业税的是()。A、交通运输业B、文化体育业C、金融保险业D、销售不动产E、转让无形资产答案：CDE解析：营业税按照行业、类别的不同分别采用不同的比例税率，其中：①交通运输业、建筑业、邮电通信业、文化体育业的税率为3%；②服务业、金融保险业、销售不动产、转让无形资产的税率为5%；③娱乐业执行5%～20%的税率。4.关于公证机关，下列表述正确的是()。A、公证机关是国家专门设立的、依法行使国家公证职权、代表国家办理公证事务、进行公证证明活动的司法证明机构B、公证机关具有独立的主体地位C、公证机关直接由国务院或者本地人民政府领导D、同其他行政机关一样，公证处上下级之间也是领导与被领导的关系E、公证处要接受司法机关的领导、管理和监督答案：ABE解析：公证处相互之间没有任何上下等级关系。根据规定，公证处要接受司法行政机关的领导、管理和监督。5.不同的国家或是同一国家在不同的发展阶段，其外汇管理的内容是不同的，但总体来讲国家的外汇管理主要包括()。A、对出口的管制B、非贸易项目外汇管理C、资本项目的管理D、汇率的管理E、对进口的管制答案：ABCDE解析：外汇管理主要包括：①贸易项目外汇管理，包括对出口的管制和对进口的管制；②非贸易项目外汇管理；③资本项目的管理；④汇率的管理。6.下列关于内部收益率中()说法正确。A、内部收益率是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率B、内部收益率是使投资的净现值为零的折现率C、任何一个小于内部收益率的折现率会使NPV为正D、比内部收益率大的折现率会使NPV为正E、投资者应接受内部收益率大于要求的回报率的项目答案：ABCE解析：内部收益率(IRR)又称内部回报率，它是使项目投资的净现值为O的贴现率。当投资人要求的投资收益率小于IRR时，说明投资项目的NPV大于O，项目可接受；当投资人要求的投资收益率大于IRR时，说明投资项目的NPV小于O，项目应该被拒绝。7.公司因下列情形之一而解散，应进行清算()。A、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时B、股东会（或股东大会）决议解散C、因公司分立解散D、因公司合并解散E、公司违法被责令关闭而解散答案：ABE8.属于二元制中央银行制度的国家有()。A、英国B、日本C、法国D、美国E、德国答案：DE解析：二元制中央银行制度指中央银行由中央和地方两级组成，中央级机构是最高权力或管理机构，地方级机构在各自的辖区内有较大的独立性，在本区域内履行中央银行职能。实行联邦制的国家多采用这种中央银行制度，如美国、德国等。9.基础货币是货币当局的负债，即由货币当局所能直接控制的那部分货币，货币当局投放基础货币的渠道主要有()。A、降低准备金率B、直接发行通货C、变动黄金储备D、变动外汇储备E、实行以公开市场操作为主的货币政策答案：BCDE解析：在货币乘数一定时，若基础货币增加，货币供给量将成倍地扩张。由于基础货币能为货币当局所直接控制，因此，在货币乘数不变的条件下，货币当局即可通过控制基础货币来控制整个货币供给量。货币当局投放基础货币的渠道主要有：①直接发行通货；②变动黄金、外汇储备；③实行货币政策（其中以公开市场操作为主）。10.新的《企业会计准则》对上市公司的财务产生了多方面的影响，下列关于该准则说法错误的是()。A、新准则规定债务重组中获得赦免的负债只能计入资本公积金B、新准则限定了企业的利润调节空间范围C、取消了“后进先出法”，一律采用“先进先出法”D、新准则使企业的存货真实地反映企业的历史成本E、新准则规定，计提的资产减值可以转回答案：AE解析：A项，旧的会计准则对债务重组中获得豁免或少偿还的负债只能计入资本公积，而新准则规定，以现金或非现金资产及债转股等方式偿还债务，其原债务的账面价值与实际支付公允价值之间的差额，确认为重组利得，计入当期损益；E项，计提的资产减值准备不得转回，只允许在资产处置时，再进行会计处理。11.中央银行作为“银行的银行”的具体表现为()。A、集中存款准备B、保管外汇与黄金储备C、最终贷款人D、组织全国清算E、代理国库答案：ACD解析：中央银行的职能，一般被概括为三大类：①发行的银行；②银行的银行；③政府的银行。其中银行的银行最能体现中央银行作为特殊金融机构的性质。具体说来，这一职能主要包括：①集中存款准备；②组织、参与和管理全国范围的资金清算；③最后贷款人。12.理财规划师在首次交付客户理财规划方案后还要为客户提供持续理财服务，其中理财规划师对客户理财规划方案评估的频率主要取决于()。A、客户资本规模B、客户个人财务变化幅度C、理财规划师的性格和工作习惯D、客户的投资风格E、理财规划服务机构的制度答案：ABD解析：理财规划师对客户理财规划方案定期评估的频率可以在签订理财规划服务协议时由双方约定。一般来说，理财规划师每年需要对客户的理财规划方案评估两次，也可以是每季度一次、每年一次。评估的频率主要取决于：①客户的资本规模；②客户个人财务状况变化幅度；③客户的投资风格。13.暂不征收个人所得税的项目是()。A、个人买卖有价证券的所得B、个人投资者从基金分配中取得的收入C、个人炒卖外汇取得的所得D、个人购买储蓄的寿险利息所得E、股票转让所得答案：BCDE解析：A项，对个人买卖有价证券（含国债，但不含股票）的所得要按财产转让所得缴纳个人所得税。14.关于证据之间的证明力大小，下列说法正确的是()。A、国家机关、社会团体依据职权制作的公文证书的证明力一般大于其他书证B、直接证据的证明力一般大于间接证据C、传来证据的证明力一般大于原始证据D、证人提供的证言，其证明力一般小于其他证人证言E、物证的证明力大于书证的证明力答案：AB解析：原始证据的证明力一般大于传来证据；只有证人提供的对与其有亲属关系或者其他密切关系的当事人有利的证言，其证明力才小于其他证人证言；物证的证明力大于未经公证、登记的书证的证明力，但不一定大于经过公证、登记的书证证明力。15.下列关于理财原则的说法中，()体现了理财的整体规划原则。A、整体规划原则是指规划思想的整体性B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备C、作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况D、只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划E、应将客户的消费与投资结合进行分析答案：CD解析：整体规划原则既包含规划思想的整体性，也包含理财方案的整体性。理财规划师不仅要综合考虑客户的财务状况，而且要关注客户非财务状况及其变化，进而提出符合客户实际和目标预期的财务规划。B项属于风险管理优于追求收益原则；E项属于消费、投资与收入相匹配原则。16.下列属于资本市场主要特点的有()。A、期限至少在一年以上B、收益性与短期相比要高C、流动性差D、风险大E、一般用来弥补流动资金的临时不足答案：ABCD解析：资本市场具有三个主要特点：①期限至少在一年以上；②交易的目的主要是解决长期投资性资金供求矛盾；③收益性与短期相比要高，但是流动性差，风险大。E项描述的是货币市场的特点之一。17.甲、乙、丙共同出资设立了一有限责任公司，一年后，甲拟将其在公司的全部出资转让给丁，乙、丙不同意，下列解决方案中，符合《公司法》规定的有()。A、由乙或丙购买甲拟转让给丁的出资B、乙和丙共同购买甲拟转让给丁的出资C、乙和丙均不愿意购买，甲无权将出资转让给丁D、乙和丙均不愿意购买，甲有权将出资转让给丁E、无论乙和丙是否愿意购买，甲都无权将出资转让给丁答案：ABD解析：有限责任公司的股东向股东以外的人转让出资时，必须经其他股东过半数同意，不同意转让的股东应当购买该转让的出资，如果不购买该转让的出资，视为同意转让。18.根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分成()。A、完全竞争行业B、不完全竞争行业C、寡头垄断行业D、完全垄断行业E、两阶段行业答案：ABCD解析：根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分成四种类型：①完全竞争；②不完全竞争；③寡头垄断；④完全垄断。实际上，大多数行业处于完全竞争和完全垄断这两种情况之间，往往既有不完全竞争的特征，又有寡头垄断的特征。19.合同的履行原则包括()。A、诚实信用原则B、及时履行原则C、适当履行原则D、全面履行原则E、高效便民原则答案：ACD解析：合同的履行是一个过程，即依约定使合同债权债务完全实现的过程。概括地说，合同的履行应坚持三个原则：诚实信用原则、全面履行原则和适当履行原则。20.下列事项属于有限责任公司监事会或者监事职权范围内的有()。A、检查公司财务B、对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司的行为进行监督C、提议召开临时股东会D、当董事会的行为危害到公司利益时，要求董事予以纠正E、对董事会决议事项提出质询或者建议答案：ABCDE解析：监事会或者监事的职权主要体现为对公司财务检查，对董事、经理职务行为予以监督等。为了便于监事行使职权，公司的董事、经理和财务负责人不得兼任监事。监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。21.关于法定与自愿原则下列说法正确的是()。A、公证机关办理公证事项时，其形式、程序必须符合国家法律的规定B、法律、法规、规章规定采用公证形式设立、变更的法律行为，应当依法给予公证C、需经公证证明的事实、文书，公民法人必须办理公证D、如果法律没有要求必须办理公证的，公民、法人有权自行决定是否办理公证.E、违反法律规定办理的公证是无效的答案：BCD解析：AE两项是公证合法性原则的要求；BC两项是公证的法定性原则的含义；D项是关于公证的自愿性原则的表述。22.下列各项中能够引起诉讼时效中断的是()。A、发生不可抗力导致权利人无法起诉B、向债务人提出请求C、向人民调解委员会提出请求D、向仲裁机构申请仲裁E、义务人同意延期履行答案：BCDE解析：A项属于诉讼时效中止的法定事由。2