2023年初级银行从业《银行业专业实务（公司信贷）》冲刺题库500题（含答案）

PAGEPAGE12023年初级银行从业《银行业专业实务（公司信贷）》冲刺题库500题（含答案）一、单选题1.下列选项中，不属于偿债能力比率的是（）。A、负债与有形净资产比率B、现金比率C、流动比率D、速动比率答案：A解析：偿债能力比率主要有现金比率、流动比率和速动比率等。2.（）是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。A、信贷产品B、信贷金额C、交易对象D、信贷期限答案：A解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。3.放贷执行部门的主要职能包括审核银行内部授信流程的（）。A、合法性、合规性、完整性和有效性B、合法性、合规性、一致性和有效性C、合法性、合理性、完整性和有效性D、合法性、合理性、一致性和有效性答案：A解析：合法性、合规性、完整性和有效性是审核内部流程的内容。4.对于()，银行确立贷款意向后，除提供一般资料外，还应出具进口方银行开立的信用证。A、流动资金贷款B、出口打包贷款C、进口打包贷款D、外贸打包贷款答案：B解析：根据《贷款通则》的规定，对于出口打包贷款，银行确立贷款意向后，应出具进口方银行开立的信用证。5.对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查属于（）。A、非财务因素审查B、信贷业务政策符合性审查C、充分揭示信贷风险D、担保审查答案：D解析：担保审查是对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。6.成长阶段关于企业信贷风险分析不正确的是（）。A、成长阶段的企业代表中等程度的风险B、必须进行细致的信贷分析C、销售增长和产品开发有可能导致偿付风险D、有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款答案：D解析：本题考查成长阶段企业信贷风险分析的相关内容。7.下列因素与资金周转周期延长所引起的贷款需求无关的是()A、存货周转天数B、应付账款周转天数C、现金周转天数D、应收账款周转天数答案：C解析：对于经营周期和资金周转周期的长度，特别是资金周转周期的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数有关。因为应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数的延长将直接导致企业资金周转周期的延长，从而引起借款需求的增加。8.贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种（）制度。A、保证B、担保C、抵押D、质押答案：B解析：贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。9.此章节无历年考点A、AB、BC、CD、D答案：B10.下列各项中，企业可直接用来偿还银行贷款的是（）。A、应收账款B、利润总额C、现金D、存货答案：C解析：利润是偿还贷款的来源，但不能直接用来偿还贷款，偿还贷款使用的是现金。客户在生产经营过程中，既发生现金流入，同时又会发生现金流出，其净现金流量为正值或是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。11.（）是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。A、区域风险B、国别风险C、行业风险D、地域风险答案：A解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。12.下列关于业务人员面谈结束后的做法，不正确的是()。A、在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应B、对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺C、如果客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道D、业务人员在与客户面谈结束之后，应进行内部意见反馈答案：B解析：在对客户总体情况了解之后，调查人员应及时对客户的贷款申请（此时的申请通常不正式）作出必要反应。如客户的贷款申请可以考虑（但还不确定是否受理），调查人员应当向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限轻易作出有关承诺。如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。业务人员在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。13.下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法（）A、银行不得擅自使用抵债资产B、抵债资产在处置时限内不可以出租C、抵债资产收取后原则上不能对外出租D、抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式答案：B解析：抵债资产在处置时限内可以暂时出租。14.()是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。A、实践合同B、格式合同C、非格式合同D、诺成合同答案：B解析：贷款合同分为格式合同和非格式合同两种。其中，格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。15.贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形成书面总结。A、3B、5C、10D、15答案：C解析：贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。16.分析企业资产结构是否合理，通常是与（）的比率进行比较。A、同资产规模企业B、同行业的企业C、同收入规模企业D、同负债规模企业答案：B解析：分析企业资产结构是否合理，通常是与同行业的企业的比率进行比较。因为同行业的企业一般有共同的资产结构、盈利能力、现金流特点，且面临相同或者相似的风险。17.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是()。A、可持续增长率B、年度增长率C、成本节约率D、生产效率答案：A解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可实现的长期销售增长率，也就是指主要依靠内部融资可实现的增长率。在得到若干年的可持续增长率之后，可将其与公司的实际销售增长率相比较，如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，表明仅靠内部融资难以长久支撑如此高的销售增长率，即企业需要借款。但可持续增长率需在满足一定假设条件下才可用。18.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由（）转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。A、资产资本B、资金成本C、金融资本D、金融资产答案：C解析：从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。19.贷前调查的主要对象不包括()A、借款人B、调查员C、保证人D、抵（质）押人答案：B解析：贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。20.借款人的不良记录可通过（）查阅。A、中国人民银行企业信用信息基础数据库B、中国人民银行企业征信系统C、财政部公司信贷登记咨询系统D、银监会企业信用信息基础数据库答案：B解析：借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。21.下列关于抵押物认定的说法，错误的是()。A、只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物B、银行对选定的抵押物要逐项验证产权C、对国有企业，应核对抵押物的所有权D、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限答案：D解析：根据《担保法》的规定，用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。22.下列关于流动资金贷款管理的说法中，不正确的是（）。A、与借款人新建立信贷业务关系且借款信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式B、贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责C、贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性D、贷款人可以根据内部绩效考核指标，制定期望的贷款规模指标，必要时可在季末突击放款答案：D解析：D项，根据《流动资金贷款管理暂行办法》第八条的规定，贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制定不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。23.当公司（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。A、现金需求低于现金供给B、现金需求高于现金供给C、现金需求增加D、现金供给减少答案：B解析：如果公司的现金需求超过了现金供给，资产效率下降和商业信用的减少可能成为公司贷款的原因。因为资产效率的下降和商业信用减少可能导致公司经营周期变化，（暂时或永久的）必然会要求企业增加额外的现金。通常，应收账款和存货的增加、应付账款的减少（反映商业信用的减少）将导致企业的借款需求。24.长期贷款是指贷款期限在（）年以上的贷款。A、3B、5C、7D、10答案：B解析：短期贷款是1年以内，中期贷款是1年到5年之间，长期贷款是5年以上。25.根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（）。A、有权按借款合同约定提取和使用全部贷款B、可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款C、有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况D、无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务答案：D解析：D项，根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。26.质押与抵押本质属于（）。A、物权担保B、不动产担保C、动产担保D、权利担保答案：A解析：质押与抵押本质属于物权担保。27.以下关于抵押资产的处置做法不正确的是()。A、抵债资产收取后原则上不能对外出租B、抵债资产在处置时限内不可以出租C、银行不得擅自使用抵债资产D、抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式答案：B解析：因受客观条件限制，在规定时间内确实无法处置的抵债资产，为避免资产闲置造成更大损失，在租赁关系的确立不影响资产处置的情况下，可在处置时限内暂时出租。28.下列关于信贷部门“整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度”的说法正确的是()。A、现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度B、接着是“完成最后的授信评审并提交审核”C、整合现存所有的有效授信额度，不包括正在申请批准的信贷额度D、这是银行信贷部门确定贷款授信额度时的最后一项工作内容答案：C解析：银行信贷部门应按照以下流程来确定授信额度：①通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。②讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能发生的特殊情况。③通过评估借款原因，明晰了短期和长期借款存在的理由。④进行信用分析去辨别和评估关键的行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后的授信评审并提交审核。29.（）是实贷实付的外部执行依据。A、受托支付B、按进度发放贷款C、满足有效信贷需求D、协议承诺答案：D解析：按规定，协议承诺是实贷实付的外部执行依据。30.有关抵债资产的处置，动产应当自取得之日起（）内予以处置。A、1年B、6个月C、3个月D、2年答案：A解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起2年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年；动产应自取得日起1年内予以处置。31.()是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。A、对内适度授权B、转授权C、对内合理授权D、权责一致答案：C解析：对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。授信授权对于有效实行一级法人体制，强化银行业金融机构的统一管理与内部控制，增强银行业金融机构防范和控制风险的能力都有重要意义。32.下列说法不正确的是()A、合理的贷款分类方法是银行稳健经营不可缺少的前提条件B、金融监管当局应该有能力通过非现场体系对金融机构的信贷资产质量进行连续监控C、申请上市的银行必须根据规定披露不良资产、准备金和资金充足状况D、以风险为基础的贷款分类法因数量色彩不浓厚，对不良资产评估无实质性帮助答案：D解析：以风险为基础的贷款分类方法，为不良资产评估提供了有用的理论基础和方法。故D项错误。33.办理自主型贷款重组的方式不包括（）。A、调整利息B、借款企业变更C、债务转为资本D、破产重整答案：D解析：破产重整属于司法型贷款重组。34.票据贴现的期限最长不得超过()个月。A、6B、12C、18D、24答案：A解析：根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。35.以海关监管期内的动产申请质押贷款的，须由（）出具同意质押证明文件。A、负责监管的海关B、董事会C、出质人D、股东会答案：A解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，以海关监管期内的动产作质押的，须由负责监管的海关出具同意质押的证明文件，否则不允许质押。36.某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款。但依据我国法律规定，以上财产中可以用来抵押的是（）。A、通勤车、厂房B、全部财产C、厂房、存货D、通勤车、厂房、存货答案：A解析：根据《中华人民共和国物权法》的规定，下列财产可以抵押：（1）建筑物和其他土地附着物。（2）建设用地使用权。（3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权。（4）生产设备、原材料、半成品、产品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通运输工具。（7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。依法被查封的财产不得进行抵押。37.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由()收取。A、抵押权人B、质押人C、银行D、抵押人答案：D解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。38.某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（）。A、短期贷款B、长期贷款C、固定资产贷款D、长、短期贷款相结合的贷款答案：D解析：本题中，该企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资。相应地，银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足该企业的不同需求。39.通过强调合同的完备性、承诺的法制化和管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是()A、诚信申贷原则B、贷放分控原则C、全流程管理原则D、协议承诺原则答案：D解析：整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化和管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。40.下列选项中，不属于非现场调查方法的是()。A、委托调查B、搜寻调查C、实地考察D、其他方法答案：C解析：非现场调查的方法包括：①搜寻调查；②委托调查；③其他方法。实地考察属于现场调研的方法之一。41.在对贷款项目进行成本计算时，销售费用不包括()A、广告费、销售服务费B、差旅费、办公费C、运输、装卸包装费D、利息净支出答案：D解析：销售售费用=运输、装卸包装费+广告费、销售服务费+差旅费、办公费+其他；而财务费用=经营期汇兑净损失+利息净支出+金融机构手续费+其他。42.下列不属于国别风险的是()A、利率风险B、清算风险C、汇率风险D、国内商业风险答案：D解析：国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险。43.贷款抵押是指借款人或第三人在()的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A、不转移财产占有权B、转移财产占有权C、不转移财产使用权D、转移财产使用权答案：A解析：根据《担保法》的规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。44.商业银行最主要的资产业务为()。A、存款B、贷款C、投资D、中间业务答案：B解析：贷款是商业银行最主要的资产业务，商业银行从广大储蓄人那里吸收存款（负债业务）后，将这笔资金以更高的利率贷放出去，从而形成银行资产，贷款资产一般都占商业银行资产的绝大部分。45.关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是()。A、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体B、和解与整顿是两个相互独立的程序C、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始D、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势答案：A解析：A项和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。46.某企业采用双倍余额递减法进行固定资产折旧，某固定资产原值为100万，残值率为3%，预计使用年限为10年，该固定资产第二年的年折旧额为()万元。A、9.7B、10C、16D、20答案：C解析：双倍余额递减法：年折旧率=2/折旧年限，年折旧额=固定资产账面净值*年折旧率。第一年年折旧额=100*2/10=20（万元）；第二年年折旧额=(100-20)*2/10=16（万元）。47.下列()不属于贷款合同的制定原则。A、不冲突原则B、适宜相容原则C、维权原则D、非歧视原则答案：D解析：贷款合同的制定原则包括：不冲突原则；适宜相容原则；维权原则和完善性原则。48.贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种（）制度。A、保证B、担保C、抵押D、质押答案：B解析：贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。49.（）是实贷实付的重要手段。A、受托支付B、按进度发放贷款C、满足有效信贷需求D、协议承诺答案：A解析：受托支付是实贷实付的重要手段。50.电子票据的期限在传统纸质票据的基础上延长至()A、一年B、两年C、三年D、四年答案：A解析：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。51.计算经营活动现金流量的直接法是从（）出发，将利润表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。A、净收益B、营业收入C、销售成本D、现金及现金等价物答案：B解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法。即从营业收入出发，将利润表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应.逐项调整为以现金为基础的项目。52.关于银行对关系人的贷款，错误的说法是（）。A、商业银行不得向关系人发放信用贷款B、股份制银行不得对其股东发放关系贷款C、向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件D、关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属答案：B解析：我国《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及这些人员所投资的或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。53.()是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况。A、人力资源自然结构B、人力资源文化结构C、人力资源专业技能结构D、人力资源业务或工种结构答案：C解析：人力资源专业技能结构是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况。54.下列选项中不属于担保类文件的是（）。A、已正式签署的抵（质）押协议B、已正式签署的保证协议C、保险权益转让相关协议或文件D、与项目有关的协议答案：D解析：担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件考点贷款发放管理55.（）可表明贷款可正式予以受理。A、主管领导同意后B、银行审查通过后C、银行确立贷款意向D、银行出具贷款意向书后答案：C解析：根据《贷款通则》的规定，一笔贷款经过业务人员调查、面谈、内部意见反馈（领导意见、风险管理部门研究等）后，如果银行确立了贷款意向，则表明该贷款可正式受理。出具贷款意向书在确立贷款意向之后发生。56.下列不良资产不可以被金融企业批量转让的是（）。A、已核销的账销案存资产B、抵债资产C、个人贷款D、按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款答案：C解析：下列不良资产不得进行批量转让：（1）债务人或担保人为国家机关的资产。（2）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产。（3）国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产。（4）个人贷款。（5）在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产。（6）国家法律法规限制转让的其他资产。57.以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）。A、贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利B、对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息C、因提前还款而产生的费用应由银行负担D、银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单答案：C解析：贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利；对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息；银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单；因提前还款而产生的费用应由借款人负担。58.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，下列做法中错误的是()。A、应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象B、如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保C、主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因D、保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响答案：C解析：贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施。59.下列情形中，不属于经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式的是（）。A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的B、贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的C、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的D、贷款资金用于生产经营且金额不超过80万元人民币的答案：D解析：经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的；②贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的；③借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；④法律法规规定的其他情形。60.（）直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。A、财务状况的变化B、企业决策人行为C、经营观念的变化D、企业决策人行为和经营观念的变化答案：D解析：经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。61.某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款，上述财产中可以用作抵押的是（）。A、厂房、存货B、通勤车、厂房C、全部财产D、通勤车、厂房、存货答案：B解析：《物权法》规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：建筑物和其他土地附着物；建设用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等止地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产；抵押人可以将前款所列财产一并抵押。62.下列关于商业银行在贷款分类中的做法，不正确的是（）。A、建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整B、开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C、保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D、检查、评估的频率每年不得少于两次答案：D解析：商业银行在贷款分类中应当做到：①制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程。②开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统。③保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质。④建立有效的信贷组织管理体制，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的独立、连续、可靠。⑤建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整。选项D不属于商业银行在贷款分类中的要求，检查评估的频率每年不得少于一次。63.在银监会下发的《绿色信贷指引》中，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。要求银行业金融机构应（）开展绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A、至少每一年一次B、至少每两年一次C、至少每半年一次D、至少每一年两次答案：B解析：《绿色信贷指引》中，对银行业金融机构开展绿色信贷提出的要求是至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。64.不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息是（）。A、信用记录B、贷款背景C、项目收益D、抵押品变现难易程度答案：C解析：面谈中需了解的信息①客户的公司状况，包括历史沿革、股东背景与控股股东情况、管理团队、资本构成、组织架构、产品情况、所在行业情况、所在区域经济状况、经营现状等;②客户的贷款需求状况，包括贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等;③客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等;⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。65.下列（）正确表述了担保的补充机制。A、只能追加担保品B、只能追加保证人C、追加担保品、追加保证人D、要求重新评定担保品价值、追加保证人答案：C解析：担保的补充机制包括追加担保品，确保抵押权益和追加保证人。66.此章节无历年考点A、AB、BC、CD、D答案：B67.下列关于集体审议机制的说法，错误的是（）。A、我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制B、贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意C、贷审会委员审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。D、行长不得担任贷审会的成员，但可以指定一名副行长担任贷审会主任委员，该主任委员可以同时分管前台业务部门。答案：D解析：行长不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。68.项目在（），银行应按批准贷款的权限，对外出具贷款承诺。A、初次面谈阶段B、项目建议书批准阶段或之前C、可行性研究报告批准阶段D、接受受理之后答案：C解析：项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关规定，对外出具贷款承诺。69.通过了解借款企业在资本运作过程中导致()的关键因素和事件，银行能够更有效的评估风险。A、盈利B、资金短缺C、现金流入D、现金流出答案：B解析：通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险。70.以下关于转授权的说法正确的是()A、受权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限B、受权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限C、审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批D、根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追加授权答案：C解析：A项应该是转授部分权限，B项应该不包含“相关授信业务职能部门”，D项不能越权审批。71.（）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。A、现金B、存货C、利润D、股票答案：B解析：存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。因此，存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长短具有重要影响。72.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。按贷款五级分类标准，此类贷款属于（）类贷款。A、关注B、可疑C、次级D、损失答案：B解析：商业银行应按照《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。73.关于呆账核销审批，下列说法正确的是()。A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批B、一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作C、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理D、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外答案：C解析：A项对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案；B项一级分行一般不得再向分支机构转授权；D项其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与银行呆账核销运作。74.()是按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定其原值。A、购买的固定资产B、自行建造的固定资产C、投资者投入的固定资产D、融资租入的固定资产答案：A解析：购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定其原值。75.下列不属于企业收款条件的是（）。A、预收账款B、现金交易C、赊销D、赊购答案：D解析：客户收款条件主要有三种：①预收账款，是在货物销售前向买方提前收取一笔订金，它可为客户带来资金；②现金交易，是在销售货物的同时收到现金，也不会上压客户资金：③赊销，是出售货物后过一段时间才能收到货款，在这段时间内，客户的资金相当于压在买方那里，因而赊销会占压客户资金，并且还存在应收账款风险。选项D，赊购属于企业付款条件。76.银行在进行利润表分析时，应从利润总额出发，减去（），得出当期净利润。A、营业费用B、所得税C、投资净收益D、主营业务成本答案：B解析：净利润是利润总额减所得税的差额。77.在()时，应尽可能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场。A、分析行业供求B、分析行业盈利C、确定行业定义D、分析行业所处周期答案：C解析：在确定行业定义的时候，应尽可能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场。78.银行起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉。A、5B、10C、15D、20答案：C解析：起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。79.下列关于贷款审批要素中担保方式的说法中，错误的是（）。A、所采用的担保方式应满足合法合规性要求B、担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利C、担保人对担保品拥有相应的所有权和处置权D、担保须具备可执行性及易变现性，但不用考虑可能的执行与变现成本答案：D解析：担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本。80.贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。A、贷款调查B、贷款审批C、贷款审查D、贷款发放答案：B解析：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节；“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。81.下列属于商业银行固定资产贷款贷前调查报告内容特殊要求的是（）。A、借款人基本情况B、借款人财务状况C、资金用途D、项目配套条件落实情况答案：D解析：固定资产贷款贷前调查报告内容除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括有关用款项目的以下内容:项目合法性要件取得情况、技资估算与资金筹措安排情况、项目建设必要性及技术情况、项目配套条件落实情况、项目效益情况、项目风险分析82.贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括（）。A、丧失一个或多个财力雄厚的客户B、关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常C、投机于存货，使存货超出正常水平D、应收账款余额或比例激增答案：D解析：应收账款余额或比例激增是有关财务状况的预警信号。83.二级文件信贷档案的管理不包括（）。A、借阅B、交接C、保管D、退还答案：D解析：二级文件信贷档案的管理包括保管、交接、借阅、结清。84.下列关于银行防范质押风险的措施的表述中，错误的是（）。A、选择价值相对稳定的动产或权利作为质物B、确认质物是否需要登记，并按规定办理质物出质登记C、对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押D、动产或权利凭证质押，只需出质人自己到其托管部门办理登记答案：D解析：选项D，应该是动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。85.下列情形中，可能导致长期资产增加的是()。A、季节性销售增长B、长期销售增长C、资产效率下降D、固定资产扩张答案：D解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。86.资产管理公司的注册资本应在（）亿元以上。A、10B、30C、50D、100答案：D解析：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元含以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经验公司。87.对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用（）在担保金额中，保证合同期限（）。A、不包括，不变B、不包括，延长C、包括，延长D、包括，不变答案：C解析：借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意。其担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。保证合同的期限因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止。88.以下不是信贷审查委员会审议表决遵循的原则的是()。A、集体审查审议B、少数服从多数C、明确发表意见D、绝对多数通过答案：B解析：我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会（以下简称贷审会）的方式行使集体审议职能。贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。89.（）是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。A、法定利率B、基准利率C、行业公定利率D、市场利率答案：C解析：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行协会等桷定的利率，该利率对会员银行有约束力。90.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为()五类。A、优秀、正常、次级、可疑、损失B、正常、关注、次级、可疑、损失C、优秀、关注、次级、可疑、损失D、关注、次级、可疑、损失、不良答案：B解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。91.下列不属于商业银行不良资产处置方式的是（）。A、呆账核销B、法律仲裁C、以资抵债D、债务重组答案：B解析：商业银行不良贷款的处置方式主要有：（1）现金清收。（2）贷款重组，从广义上来说，即债务重组，目前商业银行的贷款重组方式主要有六种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债。（3）呆账核销。92.下列关于贷款抵押物管理的表述中，错误的是()。A、抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意B、如抵押人的行为造成抵押物价值减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值C、经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权D、如抵押人无法完全恢复减少的抵押物价值，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证答案：C解析：C项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。93.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是()。A、直接销售渠道更重要B、直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大C、间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D、直接销售应收账款较多答案：B解析：企业销售渠道主要包括直接销售渠道与间接销售渠道，两个渠道对企业都很重要，不分彼此。其中，直接销售渠道的优点是贴近市场，应收账款少，缺点是需铺设销售网络，资金投入较大；间接销售渠道是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其优点是无需自找资源，资金投入少，缺点是应收账款多。94.下列选项中，不属于对贷款客户的限制性条款内容的是（）。A、是否已提供项目的审批B、办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求C、贷款担保方面的要求D、对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求答案：A解析：A项属于审核合规性要求的落实情况的内容。95.下列不属于国别风险的是（）。A、转移风险B、主权风险C、货币风险D、国内商业风险答案：D解析：国别风险表现为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险和间接国别风险。96.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（）以上关联交易的情况。A、5％B、8％C、10％D、15％答案：C解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产10％以上关联交易的情况。97.下列关于质押的说法，错误的是（）。A、质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利B、设立质权的人称为质权人C、质押担保的范围包括质物保管费用D、以质物作担保所发放的贷款为质押贷款答案：B解析：质押也称质权，就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。设立质权的人，称为出质人；享有质权的人，称为质权人，所以B选项说法错误。98.关于生产阶段中环保情况的分析，下列说法正确的是（）。A、随着社会环保意识的增强和环保法律体系的完善，环保问题对银行客户(主要是商业客户)所造成的影响属重要影响B、在分析客户环保情况时，信贷人员需重点了解的是客户为环保采取的措施及其见效程度C、在分析客户环保情况时，信贷人员还要了解环境影响评价报告制度、排污收费制度、限期治理结构、行政处罚制度等法律法规D、信贷人员要详细分析客户生产导致的环境污染是否在国家法律、法规标准以内，以防范客户的法律风险答案：D解析：选项A，随着社会环保意识的增强和环保法律体系的完善，环保问题将直接影响银行客户(主要是工业客户)的生存和发展。选项B，在分析客户环保情况时，信贷人员需重点了解的是客户的生产工艺及原材料消耗的情况。选项C，在分析客户环保情况时，信贷人员还要了解环境影响评价报告制度、排污收费制度、限期治理制度、经济刺激制度等法律法规。99.如果第二年应收账款的周转天数比第一年延长了近10天，这就意味着在这10天中这部分现金仍然由（）持有。A、公司B、公司的客户C、银行D、个人答案：B解析：如果第二年应收账款的周转天数比第一年延长了近10天，这就意味着在这10天中这部分现金仍然由公司的客户持有，而不是由公司持有。100.某企业2016年资产负债表中年初应收票据余额60万元，未向银行办理贴现手续，到年末应收票据余额80万元，其中30万元已向银行办理贴现手续，年末计提坏账准备20万元，若该企业2016年赊销收入净额为50万元，计算期按180天算，企业的应收账款回收期为（）天。A、80B、162C、160D、180答案：B解析：计算应收账款周转率时，应收账款数额应包括资产负债表中应收账款与应收票据等全部数额，但如果应收票据已向银行办理了贴现手续，则不应再计入应收账款平均余额内。另外，坏账准备也应当从应收账款余额中扣除出去。本题中应收账款平均余额为：(60+80-30-20)/2=45(万元)，应收账款回收期为：180X45/50=162(天)。101.下列关于抵债资产的表述中，错误的是（）。A、集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务B、银行不得擅自使用抵债资产C、不动产和股权作抵债资产的，应自取得之日起2年内予以处置D、抵债资产收取后原则上不能对外出租答案：A解析：A项，所有权、使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。102.利润表分析中，计算企业净利润的步骤应为()。A、收入—利润总额—毛利润—净利润B、毛利润—营业利润—利润总额—净利润C、营业利润—毛利润—利润总额—净利润D、营业利润—利润总额—毛利润—净利润答案：B解析：在利润表分析中，一般先用主营业务收入减主营业务成本、营业费用、营业税，得到毛利润；然后再以毛利润加其他业务利润，减去管理费用、财务费用，得到营业利润；第三步由营业利润加上投资收益及营业外收入，减去营业外支出，得到利润总额；最后由利润总额减去所得税，得到当期净利润。103.核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源是()A、长期融资B、短期融资C、核心流动负债减少D、长期资产变现答案：A解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。104.以下属于贷款审查事项中非财务因素审查的是()。A、借款用途的合法合规性B、借款人基本会计政策的合理性C、借款人的财务管理分析D、借款人申报资料的真实有效性答案：C解析：在贷款审查事项中，A项属于信贷业务政策符合性审查，B项属于财务因素审查，D项属于贷款资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查。105.以下不属于审贷分离形式的是()。A、地区分离B、部门分离C、岗位分离D、权责分离答案：D解析：审贷分离的形式有地区分离、部门分离和岗位分离三种形式。106.下列()不属于用款申请材料检查的内容。A、审核借款凭证B、变更提款计划及承担费的收取C、检查和监督借款人的借款用途和提款进度D、审查账户答案：D解析：用款申请材料检查的内容：审核借款凭证；变更提款计划及承担费的收取；检查和监督借款人的借款用途和提款进度。107.关于贷款抵押物的保全，下列表述中错误的是（）。A、在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保B、在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为C、抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失D、在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保答案：A解析：A项，在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保；若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。108.下列()不是贷款合同的签署流程。A、讨论合同B、填写合同C、审核合同D、签订合同答案：A解析：贷款合同的签订流程：填写合同→审核合同→签订合同。109.贷款合同管理是信贷管理的重要环节，下列说法不正确的是()A、是一项系统工程B、涉及借款人、担保方等C、相对法律环境不是很敏感D、在实施过程中需要多方配合才能实现预期的目标答案：C解析：由于贷款合同管理是一项系统工程，涉及借款人、担保方乃至法律环境等方方面面，在实施过程中需要多方配合才能实现预期的目标。110.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起（）内作出判决。A、3个月B、6个月C、12个月D、2年答案：B解析：银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。111.一个企业的竞争力主要表现在其（）方面。A、产品的竞争力B、产品的价格C、产品的质量D、产品的设计和开发答案：A解析：一个企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力。竞争力强的产品会获得市场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。112.借款需求分析中，通过了解借款企业导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A、盈利B、资金短缺C、现金流入D、现金流出答案：B解析：借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。113.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于()贷款。A、关注类B、次级类C、可疑类D、损失类答案：C解析：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款为可疑贷款。114.下列财产中，不可以作为抵押物的是（）。A、债权人有权处分的建筑物B、债权人有权处分的建设用地使用权C、债权人有权处分的交通运输工具D、土地所有权答案：D解析：根据《中华人民共和国物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（1）建筑物和其他土地附着物。（2）建设用地使用权。（3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权。（4）生产设备、原材料、半成品、产品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通运输工具。（7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。115.下列关于审贷分离实施要点的说法中，错误的是（）。A、审查审批人员与借款人原则上不单独直接接触B、审查人员无最终决策权、C、审查人员无需真正成为信贷专家D、实行集体审议机制答案：C解析：审贷分离实施要点要求包括：（1）审查审批人员与借款人原则上不单独直接接触。（2）审查人员无最终决策权。（3）审查审批人员应真正成为信贷专家。（4）实行集体审议机制。116.流动比率较高，()。A、流动资产的流动性较高B、表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产C、表明企业的资金利用效率较高D、速动比率可能较低答案：D解析：如果流动比率较高，但流动资产的流动性却很低，则企业的短期偿债能力仍然不高。在流动资产中有价证券一般可以立刻在证券市场上出售，转化为现金。应收账款、应收票据、预付账款等项目，可以在短时期内变现，而存货、待摊费用等项目变现时间较长，特别是存货很可能发生积压、滞销等情况，其流动性较差。流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存在问题；现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。速动资产不包括流动资产中的存货、预付账款、待摊费用等，流动比率较高可能是由于企业的存货积压过多，此时速动比率可能较低。117.商业银行可以通过使用()来综合考虑行业风险。A、行业风险评估工作表B、贷前调查报告C、行业分析报告D、行业统计报表答案：A解析：商业银行可以通过使用行业风险评估工作表来综合考虑行业风险。118.下列关于流动比率的说法，正确的是()。A、流动比率也称酸性测验比率B、流动比率=流动资产/（流动资产+流动负债）C、流动比率反映了企业用来偿还负债的能力D、企业的流动比率越高越好答案：C解析：速动比率也称“酸性测验比率”，流动比率也称营运资金比率，故A选项说法不正确。流动比率=流动资产/流动负债，故B选项说法不正确。流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，故C选项说法正确。流动比率并非越高越好。流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存在问题；现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。故D选项说法不正确。119.下列选项中，不属于公司信贷管理原则的是（）。A、全流程管理原则B、诚信申贷原则C、贷放分控原则D、贷前调查原则答案：D解析：公司信贷管理的原则包括全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则和贷后管理原则。120.一般来说，股东背景为外资背景的客户在经营、管理上所具有的特点为（）。A、风险意识强，经营上精打细算B、管理较多资金、技术力量较强，有可能通过关联交易转移利润C、具有政策资源上的优势，行业竞争性强，管理效率低D、管理较规范，有集团经营优势，关联方复杂，关联交易较多答案：B解析：客户股权有外资成分的客户，通常管理较多资金，技术力量较强，但可能通过关联交易转移利润。121.银行一般用()的方法来判断公司应收账款、存货及应付账款的变化是否会导致借款需求。A、比较分析B、现金流分析C、动态模拟D、回归答案：B解析：银行一般用现金流分析的方法来判断公司应收账款、存货及应付账款的变化是否会导致借款需求。122.下列关于抵押物认定的表述中，错误的是（）。A、对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明B、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限C、集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明D、实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明答案：A解析：A项，根据《中华人民共和国物权法》的规定，土地所有权不得抵押。123.对于质押物的存货估价，应当是评估存货的（）A、现值B、购买成本C、生产成本D、历史价值答案：A解析：抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值要进行评估。124.下列不属于借款需求主要影响因素的是（）。A、额外的或非预期性支出B、资产使用效率下降C、固定资产重置及扩张D、股权结构变动答案：D解析：借款需求的主要影响因素有：（1）季节性销售模式。（2）销售增长旺盛时期。（3）资产使用效率下降。（4）固定资产重置或扩张。（5）长期投资。（6）商业信用的减少和改变。（7）债务重构。（8）盈利能力不足。（9）额外的或非预期性支出。125.吉达公司向银行申请1000万元的贷款，为期3个月。这一天伦敦银行3个月同业拆借利率为7％，那么吉达公司贷款利率是（）。A、7％B、7％+违约风险溢价C、7％+银行短期利润率D、7％+违约风险溢价+银行短期利润率答案：D解析：目前使用的最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。外国银行进入其他国家贷款市场，采用的定价标准都是伦敦银行同业拆借利率。假设某一天3个月的伦敦银行同业拆借利率为5％，那么，一家大公司从国内或国外银行借入3个月的贷款利率为在5％的基础上增加违约风险溢价和银行短期利润率。126.审查人员应具备的专业知识不包括（）。A、经济B、财务C、计算机D、法律答案：C解析：审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，并有丰富的实践经验。127.()既是建设条件又是生产条件，从某种意义上讲，也是项目建设和生产条件的核心内容。A、厂址选择条件分析B、财务资源分析C、相关项目分析D、交通运输条件分析答案：A解析：厂址选择条件分析是指围绕项目是否符合有关厂址选择的条件所作出的综合分析。厂址选择条件既是建设条件又是生产条件，从某种意义上讲，厂址选择条件是项目建设和生产条件的核心内容。128.原材料等物品供给不仅是企业资产循环的基础性环节，也是企业真实融资需求分析的重要方面。下列不属于信贷人员对企业供应阶段分析内容的是（）。A、货品价格B、付款条件C、目标客户D、进货渠道答案：C解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：（1）货品质量。（2）货品价格。（3）进货渠道。（4）付款条件。129.在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（）查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。A、中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统B、中国人民银行企业征信系统C、中国银行业协会企业征信系统D、中国税务总局企业纳税信用等级查询系统答案：B解析：借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。130.公司贷款安全性调查的内容不包括（）。A、对借款人、法定代表人的品行进行调查B、对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准C、对保证人的财务管理状况进行调查D、对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查答案：B解析：公司贷款安全性调查的内容其中不包括对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准。考点贷前调查的内容131.下列()不是贷款新规对贷款人应在合同中与借款人约定条件的新要求。A、提款条件B、贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款C、提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位D、适宜相容原则()答案：D解析：D项属于贷款合同的制定原则，不符合题意。132.从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率（），企业价值（）而综合成本（）时的资金结构。A、最低；最大；最低B、最高；最小；最低C、最高；最大；最低D、最低；最小；最低答案：C解析：从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构。133.下列选项中，不属于固定成本的是（）。A、固定资产的折旧B、企业日常开支C、租赁费用D、广告及推广的费用答案：D解析：固定成本一般包括固定资产的折旧、企业日常开支（水、电等）、利息、租赁费用、管理人员工资等花费。变动成本一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本（生产过程产生的）等。134.对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是()A、分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手B、投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估C、投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体D、项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现答案：D解析：项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。所以D选项不正确。135.（）是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。A、信贷余额扩张系数B、不良率变幅C、盈亏平衡点D、利率实收率答案：C解析：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点，选项C正确。136.抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，需要考虑的因素是()A、无形损耗和折旧B、折旧和用途C、原值和经济效益D、市场价格和造价答案：A解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。137.以下几个指标，专门针对商业银行等金融机构的是（）。A、5Cs系统B、5Ps系统C、CAMEL系统D、“6C”标准原则答案：C解析：骆驼(CAME1)分析系统是金融监管机构通过对金融机构的资本充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性五项指标进行评级打分，进而评价金融监管机构风险管理质量和经营管理质量的一个体系，它是专门针对商业银行等金融机构的。138.项目的组织机构不包括()A、项目的实施机构B、项目的经营机构C、项目的承包机构D、项目的协作机构答案：C解析：项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构，项目的经营机构和项目的协作机构。139.下面（）属于借款人挪用贷款的情况。A、用流动资金贷款购买辅助材料B、外借母公司进行房地产投资一C、用流动资金贷款支付货款D、用中长期贷款购买机器设备答案：B解析：具体而言，挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。140.下列关于质押和抵押区别的说法中，错误的是（）。A、质权的标的物为动产和财产权利．动产质押形成的质权为典型质权B、抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有C、质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义务，而在抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意义务D、在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押答案：C解析：抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务。141.（）是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。A、流动资金贷款B、固定资产贷款C、项目融资贷款D、日常经营贷款答案：A解析：流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。142.在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（）。A、保证B、抵押C、质押D、定金答案：C解析：质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。143.信贷授权载体中，比较规范、正式，也较为常用的形式是（）。A、授权书B、规章制度C、部门职责D、岗位职责答案：A解析：授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。144.经过风险预警与风险处置后，要对风险预警的结果进行（）。A、控制B、转移C、后评价D、后处理答案：C解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题，深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正或调整。145.以下不属于依法收贷应注意的问题的是（）。A、信贷人员应认真学习和掌握法律知识B、要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷C、既要重视诉讼，更要重视执行D、在依法收贷过程中要依照统一标准执行答案：D解析：在依法收贷工作中要区别对待。146.下列关于贷款重组的说法，正确的是()。A、广义的贷款重组就是债权重组B、自主型重组完全是由债权银行自主决定C、行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股D、司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整答案：C解析：A项贷款重组从广义来说是一种债务重组；B项自主型重组须由债权银行和借款企业协商决定；D项司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。147.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）。A、要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款B、将依法收贷作为常规清收的后盾C、利用政府和主管机关向债务人施加压力D、强制执行债务人资产答案：D解析：常规清收需要注意以下几点：其一，要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；其二，利用政府和主管机关向债务人施加压力；其三，要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款；其四，要将依法收贷作为常规清收的后盾。148.商业银行应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。这是信贷授权应遵循的（）原则。A、权责一致B、差别授权C、动态调整D、授权适度答案：D解析：授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。149.贷款人分析项目还款资金来源的主要内容不包括（）。A、流动资产中的结构如何B、项目有哪些还款资金来源C、各种还款资金来源的可靠性如何D、项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再用来还款答案：A解析：分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点，主要分析项目有哪些还款资金来源，各种来源的可靠性如何，以及项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再用来还款。150.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，()承担了交易中的()风险。A、客户；利率B、客户；信用C、银行；利率D、银行；信用答案：D解析：减免交易保证金是信贷业务的一部分，在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。151.假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2％。银行以3％的利率吸收存款，并追加2％的违约风险补偿利率以及1％的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A、2％B、4％C、5％D、8％答案：D解析：贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2％+2％+1％=8％。152.以下属于动产的是（）。A、产成品B、股票C、建筑物D、土地使用权答案：A解析：动产包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。153.商业银行对客户生产阶段进行分析时，（）是客户核心竞争力的主要内容。A、生产规模B、技术水平C、人员素质D、设备状况答案：B解析：技术水平是客户核心竞争力的主要内容。有了技术支持，企业产品才能不断升级、产品的质量才能不断提升、产品差异性才能保障，从而企业才能在较长时期内保持竞争优势，基业长青。154.公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的（）。A、企(事)业法人B、个人C、政府机关D、部门答案：A解析：公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。若借款人为个人，即自然人，则为个人信贷业务。政府机关、部门不是公司信贷的主要借款人。155.贷款展期审批实行（）。A、分级审批制度B、集中审批制度C、部门审批制度D、负责人审批制度答案：A解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。156.下列说法正确的是()A、银行不知道贷款被挪用未必意味着产生更大的风险B、正常经营所获得的资金（现金流量）是偿还债务最有保障的来源C、银行判断贷款用途和还款来源时，没必要分析资产转换周期就能得到相关信息D、贷款用途是判断贷款偿还可能性最明显的标志答案：B解析：银行不知道贷款被挪用必定意味着产生更大的风险，故A项错误；还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，故D项错误；当银行判断贷款用途和还款来源时，有必要进一步分析资产转换周期，只有通过转换分析，才能提供相关的信息，故C项错误。157.某企业应收账款为250万元，年销售收入为2000万元，则该公司的应收账款周转天数为（）。A、44B、444．6C、45．6D、46．6答案：C解析：应收账款周转天数=250×365／2000=45．6（天）。158.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括()。A、资产负债率B、存货净值与周转速度C、流动资金数额与周转速度D、主要客户、供应商和分销渠道答案：D解析：借款人的财务状况包括根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近3年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。159.下列关于停止发放贷款情况的说法中，错误的是（）。A、用贷款进行股本权益性投资，则不必停止发放贷款B、未按借款合同的规定清偿贷款本息，意味着借款人在财务安排上已出现问题，或者主观故意违约，此时不宜再发放贷款C、在贷款发放阶段，银行务必密切关注借款人的资金使用方向，