某某公司内部财务管理制度汇编

司<>章总则一基**公<"">算,真实、整地提供会信息,根《中华人民**计法准则务通等有律、,《xx**公程制定本制.二章管工、财务负责人1、认贯彻国家有关财务法律、法规和.参企业经营成本决策、完成公司下的各项经济指标.负责公司财务方面全面作执国上级部门财经、法纪、廉自律.主企业财开支工资务会责等工作.负月度财务收支计划,月度财务成果及经成本析.组织编制公司年度、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指计划定检查监考计划执情结合经际,及调整和控制计划的施；负定、度.立健全公司财务管理会计核算、核审计等有制度,督、各项制度的实施和执行；8、搞好与级各主管部门务协作关系.9、完成公司领导交办的其它作任务.二、会计岗位职责1贯彻行国布的财务、严照《法》计账、报账,规定,严格财经纪律,做到续完备、内容真实、数据准确、账清晰2负责编制公司年度财务季、年度会计报表及有关明每15日前向司领导及时、实、准确地报送计报,完整地反映财务况,并季度进行财务分析3、负责会计核算,特别应收、应付等往来要及时清算和催收；定期对固定资产、低,符帐证相符、账实相符,发不符必查明况时汇报.负责公司的资管理和各项财的登记、核对抽查与调拨确保资的资金源.保管凭证计账会计等档.始凭证必经公司规定的有关人员审核签字完,保证法、格、据完备的况.、岗位职责保司资,严公司财务.严格现管理制度现按规定执行,、不不.3有项的证必核签字完,在保证格完备的况收<按项公司、付审规执行.>.报销单据财务费报销单据财务费报销制经办人财费用报制登,做每天自点保证款相符.随时接受盘点抽查负保管未签发的支票汇保柜钥及密码各种据物负责工每月工资、奖以及各种福利待遇审核和发放.7、每原凭证交会计登记入帐.每底将银行存款余额营业收入及本月本年累计额报告总经及法人代表在必需认发董事,董长复核确认付.、公表：xx资*公司务报图图收、报销单

明办员费销

权部门关文件额报销发整理贴

需报的发票单据并行.据报销人员报销填费用报销出的填

款单填写《费用报申请》

出费报单,、的填<>款单收款的文件、批文、、单等报销单,用的填,填,

款单费报销单出审批单上相的报销发票单.出费用审表报人员报销必上经批审批

品报销认的

款门人

表.费报销单相关单,办人

款费用报销单员交部门负责人审核签部门责人对以费用的及真实费用的合理.

相关门经理

报销票报销据出审批审批3）及单据的规范性.若发现不符合要求,立退给关销员新理.部门负责审核签字后将销单据提给财务部,由务部门计人员进报销费的确认,要内容包括：

财费用报制度借单领单单票据1）费用是否合报销标准；

部

出审批单总经理批准董事长批准

财务是否能时安排此费；单据或票据否符合财务范要若发现不符合要,立即退给相关门重新整理提.4>、文同单据等对审核符合要求的报销单据、应收款的文件批、同、单据等送呈总经理由总经进批总理准签字若总经发现符合要求立即退回财务,财务部跟进处对审核符合要求的报销单据、应收款的文件批、同、单据等送呈董事长董事行批董长准签字交出纳付款.若事长发现不符合要,须立退回财务由财务部跟进处

度单单据费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单领款单收款收据费报销单报发票报单据出审批单借单领单收收据五算管理电算化系统运环境操作环境参数设定后未财务人批,任何人不得施改动.算的算机机,非指人未经得使,指定人员不得专机作其他.任人员不得直接打开数据库文,随意增删、改数据.操作人员作性、内容、设置密码并定新密.、产的管理定.1实行固定资产统协与分级口相结的管理法,建立健全资产用单岗位任制做层层负任,物物有人管,使固定产的安全保管和效利用得到可靠证.2、立固定资产卡片进行统一管理固定资产在使用时的大修理、折、内移、等都卡片行登,批废出后,应及时进卡片销3在入定资及在工程工交时务科门参与现场验收、鉴定主要参与固定资产工程项目合同发票验收、工程进度竣工报告等资的整理及资使用情况的监4、定资产的使用应根据其能安排练工人上岗操作,严格执行备使操作程建立健全备运行帐及维检修记录5财与各分管卡卡以卡物,达到、、物相符6、分部门织定资产的修理应加强划,事先做好固定资划和各项准备工在过中要注修理出理修理时以提固资产的利、务接的定1、进一提对管理,进工作、准、效,、对接和作好,进和发,定定2、对接工作合负责归口管理,相部、协合.3、接工作按来宾级别分成如下四类并按类别区分接待标准及作分.一类接主来宾为地方相关部门正副<处及以上领导该类待由综合部负责编活动计划和安排食由公主要领导陪.二类接主来宾为各局级正副等领导涉及作或业务的动内,该类待由综合负责编制活动计划和安排食由司要领导陪同三类接主来宾为各同级兄弟公司的董事长总经等领导该类接待由综合部负责编制活动划和安排宿,由公司要导同四接待要来宾为同级弟公司或其他一性单位间业务往的活动内容该类待由综合负责编制活动计划和安排食公领导视情况参加相应活4、宴请餐费标准<含酒水消费,来一般宴请一：<1>一类待宴请标准为每人每次元以内.<2>二类待宴请标准为每人每次元以内.<3>三类待宴请标准为每人每次元以内.<4>四类待宴请标准为每人每次元以内..<5>接待费用超出核定标准外,不报.<6>公司董事长、总经理宴请,可适当放标准制.5业待费报销流程按以上第四条公司收款审批程操作.八办公品等采、销、保管及管定1、公品、采购各据业理实际要到合办公写物购申并批再报请经理和事长审后交综合办公室统一采购.办易耗品等采购的报.办品等采销采费用时,需提供已批准的物请购申请单经人签字采清单合法正规采购票；采购数额较大,还需提供产品购销合同；供商对银行户等资司财务室用报单,然后按面第条公司、付款批流程作.办品耗品的保.综公室应有人品低值归收用、使记管,并负责清盘点.、程款付.为规建安工程付程快流转速,提高工作,特制定本建安工程款支流程.1、工程根据工程工度按合定的、度、、付、标准,制工程款安,总程..经总工程师审核签字后分别报送总经理长及财务部备案,做筹措工程款的计划依据施单位每月日后提《工款支付申请表,并提供完整的程清单资料送监理审核同时报送工程付款审核表.监在接到述申请料后二内完成核工作对已完成形象度进行审核报送工程部审核工部收到上述料后工部经理应在一天内完成核工作,并工程款支付批单提出审核意见签字附加月可以完整说明工形象的照片然提交总工师审核；总工程师收到上述料后,天内成审核作,然提交工程咨单位审核此核工为五天工程咨询单位审核成后,提工程款付审核审核资至总工师；总工程审核《工程支付审核书及相关资料并工程款付审批单上提审核意见签字书面方式提交总经关于施工度付款情况报告》和《工程款支付审批单》此核工作为一天；待总理、董事长完成核工作相领导在《工程款支付审批单》上明确意见签字,此过程为内部转程序；上审核完毕后,由总工程师工程款支付批单提交务管,由务主管知施工单本次付款核定金额施工位必须在每10日前将税发票交财务,财务收到发票后在三个工作日内付款附：1、年月程款计划表2、年月日实际完成进度质量审核表.3、工程款支付审批表十差旅费指工作人员临到常住地以的地区公务出所发生的城市通费宿食助费和公杂费.公司实行务出差审批制,严先审批后出的报批序差费标准按照分地区别、分项的原则制定并据经济社会发展水平场价格及消费水平变动情适时调整城间交通用<1>、乘坐飞机、轮船、车等交通具所发生的费用.<2>差人员应当按规定等乘坐交通工具.乘坐交通工具的等级下表交通具

轮<不括

火车含铁、动车、列

其他交工具不飞

游>

软席车>

包括租小汽车>级董事总经理以上员其余员

普通舱<经舱>普通舱<经舱>

软软软卧>,高铁/动二等舱一销等座硬硬硬卧>,高铁/动二等舱二销等软座未按规等级乘坐交通工具的,超支部份由人理到目地有多交通工可选择出人员公务全的应乘的人乘严,出出的经批乘.未经按外,..,未经批准的只能报规定标准的标价超出部份自理.<4>、乘坐飞机的航发展基、燃油加费可以赁据报.,外保险一份所在单位统一购买交通意外保险,不再重复购买.,节约开支,于途期伙食用较等原,在期,连乘车超过小时<含时>的,可凭车每满小,加发元伙食补助.一之内,乘汽车往<>会——**的途间同连续车过小时,可加发伙食补.会东——**当天内返,加发元伙食补助费.3住.<1>住宿是指作人员因公差期间入住宾<包括饭店招待,同生的房租费用.<2>、出差人员住宿费限额标准见下表：单位：/人.天住标准外别

内内内州外董事长、总经央和在理

差据350430其余人员销<附表>

300350出差人员当级别的住宿费标准限额内,.捷的宾馆住.4、伙食补助费.<1>食补助费是指对工人员在因公出差间给予的伙食补费.差人的伙食助费按差自然日历>天实行定包干,州伙,不勤,每人表单：元人天地

省

州省内

州县外

县区

甘、阿**市地

安宁河五县十一个各镇一国县标准

执行中央和国家机关旅费标5、的差工,会住的会议期间的住宿费食助费由持召开会单位按会议费开支定统一开支在期间的人伙食费食补助费和杂费回所在单位按照差旅费规报销.十公杂1、公费是工作员因公境外出期间发生的市内交通费通讯等费用.2、公杂费按出然<日历天,按.其中州.内出每人天,州外差每人每天元.十二、规定1、财务部门应当格按规审差旅费开,支未经批准出差以超范围、超标准支的费用不给予销.2、员应严按定