浅谈企业资金风险及防控对策

浅谈企业资金风险及防控对策企业在经营过程中面临着经营风险、政策风险、财务风险等多种风险.资金精品文档放心下载精品文档放心下载资金的比例不适当,就可能产生资金风险.加强资金管理,提高资金谢谢阅读使用效果,是实现资金安全运行、企业健康发展的重要保证.感谢阅读一、资金风险概述谢谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载国市场经济谢谢阅读征表现在：一是客观性。资金风险无时无刻不存在，不以人的意志为转移，人们精品文档放心下载无法回避也无法消除它，只能通过各种技术手段来应对风险,进而避免损失.二是谢谢阅读全面性.财务管理的各个环节都存在资金风险，在资金筹集、运用、分配和积累精品文档放心下载感谢阅读率不确定.四是收益与损失共存。即风险与收益成正比关系，风险越大收益越高，感谢阅读反之收益就越低。二、资金风险管理的常见问题（一资金配置不合理精品文档放心下载精品文档放心下载和评价，决策随意性大,导致大量资金沉淀、浪费，企业的盈利能力和信用等级感谢阅读下降，损失严重。（二）资金筹措不理性谢谢阅读资金的时间价值和企业资产结构的合理比例.二是筹资风险的预测不准确。一些精品文档放心下载企业资金筹措方式落后，对现代企业的筹资方式缺乏了解和认识,很少考虑筹资感谢阅读风险，最终导致经营活动处于瘫痪或半瘫痪状态.（三资金使用不科学资金结构不合理,把过多的资金用于非经营性的长期项目，致使经营性资金谢谢阅读不足，流动性低。另外，由于流动资金内部结构不尽合理,导致资金变现能力低感谢阅读下,坏账风险增大。（四管理制度不健全一些企业资金集中管理和内部需求不协调，各下属单位为逃避现金管理,开谢谢阅读管理和分配给下属单位的资精品文档放心下载金与经营需求不符，导致矛盾激化.（五）监督措施不完善公司管理感谢阅读度，但因种种原因难以有效的发挥作用，缺乏严格的事前、事中的监督机制.感谢阅读三、资金风险产生的常见原因（一）管理方式落后现代市场经济条件下，产品、需求多样化，生产经营活动日益复杂,由此形谢谢阅读成了规模化经营和高度集中的管理谢谢阅读管理者对以财务管理软件为核心的计算机谢谢阅读信息管理系统缺乏了解，无法满足现代化、精细化管理的要求.感谢阅读（二）预算约束力不强精品文档放心下载不强,资金预算执行随意性大，而且由于缺乏量化考核标准,常常使资金预算管理精品文档放心下载失效，影响了企业资金的正常周转。三）资金集中管理模式不成熟实践证明,事权可以分散，但财权必须集中。然而在目前实际的资金管理中,精品文档放心下载大多数企业仍然存在职能部门分割，相互缺乏信息联系和数据集成;由于统一规谢谢阅读范的资金调控制度和高度集中的资金管理系统尚不成熟，常导致信息传递不畅，感谢阅读财务数据、资金结算、投融资管理难以集中,决策者难以及时、准确、全面地掌谢谢阅读握生产经营全过程的相关信息，无法对资金实施有效的管理、监督和控制。谢谢阅读（四）监督机制不健全在企业的内部控制流程中,尽管都设置了相应的管理规章和资金流动程序,但感谢阅读管理职能缺乏或实施不力,感谢阅读导致所有者和管理管理者的资金调配权缺少相应感谢阅读的监督和限制，并最终导致资金管理失去了的保障。四、资金风险的防控对策一）加强内控制度建设企业要“向管理挖潜力、向管理要效益改变粗放经营的局面,建立健全内部精品文档放心下载管理管理管理管理管理管理等制度。感谢阅读降低不良资产比率,经济效益。同时抓住风险控制重点，精品文档放心下载在找出风险的基础上，分析出主要风险,将其作为主要矛盾予以集中解决.风险管精品文档放心下载理原则上应先控制再消除,,遏制损失的增加，谢谢阅读然后再研究化解和消除风险的措施。（二）完善资金风险分析机制高效的风险分析机制是降低资金风险的关键.通过分析，可以迅速排除对企精品文档放心下载感谢阅读研究，分析出风险成因，评估其可能造成的损失。风险成因分析清楚后,就不难感谢阅读制定相应对策了.（三）建立资金风险管理预警系统在全面预算管理感谢阅读和实际发生情况进行分析，判断企业可能存在的危机及财务缺陷,建立财务预警精品文档放心下载系统.通过效益指标、资产营运指标、偿债能力指标和发展状况指标等具有代表精品文档放心下载性的财务指标，及时发现资金管理中的问题，对资金风险提前进行预警和防范。感谢阅读（四）健全资金管理规章制度结合企业实际,制定操作性强的制度和措施，规范收支运作的方法和流程，堵住谢谢阅读资金营运过程中的跑、冒、滴、漏现象，把各项目、各层次的资金指标纳入考谢谢阅读核分析体系，与各责任单位的经济效益挂钩,奖优罚劣，不断改善资金管理。精品文档放心下载五、对我公司资金管理方面的启示（一）深化部门沟通,推行资金全面预算管理计算精品文档放心下载机网络技术的广泛运用，为推行资金管理的全面预算提供了可能,使资金集中管谢谢阅读理管理精品文档放心下载谢谢阅读来，并最终汇总到一张资金预算表.预算一经确定，即成为公司各相关部门组织感谢阅读钱流到哪里,管理就紧跟到哪里感谢阅读"的观念，加强现金流量数据的分析和监控，将现金流量管理贯穿于资金管理的感谢阅读各个环节.（二）结合生产经营,做好现金流量分析感谢阅读资金预算的数据,找出预算与执行不一致的因素，不断提高预算的准确性和可执谢谢阅读谢谢阅读谢谢阅读强沟通，及时了解生产经营变化，合理调节现金的流入流出。谢谢阅读（三加强资金监控，防止资金链断裂我公司的资金管理制度和管理方式的很多方面都受到上级财务部门的影响精品文档放心下载和制约，很多时候只要按照上级的要求做好资金数据的整理和上报即可。但是，精品文档放心下载作为一个独立核算的经济单位,我们有必要通过建立健全自己在资金风险管理方谢谢阅读面的规章制度和具体做法,加强对资金的监控，提高资金使用效率，预防资金链精品文档放心下载会计核算业务的资金项目归集汇感谢阅读总,统一整理，及时形成资金计划发生情况统计报表，实现随时查看资金流入和谢谢阅读管理谢谢阅读盈亏状况，防止资金链断裂.（四）拓宽融资渠道，增大资金风险空间经济经济精品文档放心下载的发展受宏观经济的影响较为明显。虽然我们公司近些年经营利润逐年上升,资感谢阅读金相对充裕，尚未发生资金短缺等情况,但是我们也应该居安思危，在公司发展感谢阅读形势较好的阶段，利用与金融机构、供应商、施工单位的谈判有利地位，做好以谢谢阅读下工作（12）收款结算方面，严格谢谢阅读应收款项账期管理3）金融贷款方面,与银行签订感谢阅读应急贷款协议,保持一定的储备贷款额度，以便在公司资金面临断裂风险时,能够谢谢阅读及时补充现金.总之,在市场经济体制下，企业既不可能消除资金风险，也不可能完全避免感谢阅读资金风险.企业应该对资金风险保持清醒的认识,在对其成因进行深刻分析的基础谢谢阅读上采取有效对策进行防范，尽量做到风险来临时,通过健全各项管理制度，把风