公司财务管理制度7篇

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公司财务管理制度篇1

一、财务总监职责：

(一)在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作;

(二)负责制定公司利润方案、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准;

(三)制定和管理税收政策、物业收费计划及程序;

(四)组织编制公司财务方案、成本方案、努力降低成本、增收节支、提升效益;

(五)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

二、会计岗位职责：

(一)贯彻落实《会计法》等财经法律制度，制止违背财经纪律、财会制度的现象，发觉重大问题准时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定;

(二)审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成绩获得精确     准时反映。按照国家有关规定，严格发票管理。并定期检查发票使用状况;

(三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算;

(四)负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作;

(五)保管好各类财务资质证件、印章;

(六)编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、记下帐簿、科目汇总表及财务报表;

(七)协调出纳员举行资金业务管理;

(八)对进项发票举行记下，并准时到税务机关认证;

(九)按时报税、交税。协调好税务部门的工作;

(十)编制应收、对付、往来款项报表，每月传达到公司各部门举行帐目核对;

(十一)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵犯。

三、出纳岗位责任：

(一)遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度;

(二)负责现金账、银行账、费用账的记下工作，定期举行货币资金的业务核算;做到全部账目日清日结、精确     无误;

(三)费用报销严格落实总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依;

(四)按时填报各种现金银行、费用等月报表;

(五)准时办理订货汇款、必需严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、记下账簿与银行核对每笔业务发生额及余额;

(六)保管好各种印章，按规定使用;

(七)保管好各类原始票据以备查找;

(八)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵犯。

四、库管员岗位职责：

(一)熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数;

(二)保管商品、账目清楚、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必需做到账物相符;

(三)商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损状况、发觉问题立即汇报;

(四)常常查物点数、分门别类管理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其他工作人员任意进入库房;

(五)商品摆放井然有序，做到一目了然，学会分析冷背呆滞积压库存的合理调节，提出建议;

(六)严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。

五、选购员岗位职责：

(一)严格根据公司规定的报价原则举行对外报价;

(二)凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训方案、促销政策、嘉奖、返点、厂家资源的掌控、价格体系更新等必需做到了如指掌，执行到人;

(三)选购要严格按流程落实并每做到货比三家，控制降低选购成本，对供给商举行管理及考评，每年按一定比例更新供给商(形成表单);

(四)综合调配公司库存资源，订货时必需要了解当前库存状况，在有库存的状况下要以先出库存为主;

(五)树立公司形象，保证公司不受到侵犯。

公司财务管理制度篇2

一、管理原则

机关财务管理采取“两统两分”的原则，即统一管理、分类记账、分级把关、统一审批。凡财政拨付的经费、专项资金以及各项预算内外资金一律纳入机关账户，由机关财务统一管理。并根据不同的资金来源，举行分类记账，区分资金性质用途分离支出，按制度规定的职责权限举行分级把关，最后由局领导统一签批。

二、审批程序

机关的正常经费开支，按下列程序审批：经办人签字，办公室财务人员票据审核，主任把关，分管财务的局领导审核，主要领导签批。属专项开支的须经主管领导签字把关后，再按上述程序逐级审批;属于购置大额固定资产开支或非正常开支，须经局长办公会讨论批准。

三、借款规定

因公外出借款，1000元以内由办公室主任批准;1000元以上由主管财务的领导审批。

四、经费开支

(一)差旅费开支

严格因公外出告诉报告程序。局长外出要告诉办公室;其他领导班子成员外出要报告局长;科长(主任)外出要报告主管局长;副科长、科员外出要报告科长(主任)，未经批准任何人不得擅自外出，否则机关财务一律不予报销费用。特别状况，事后要主动汇报。国内出差需乘飞机者，须经局长批准。

(二)办公用品购置与管理

机关购置办公用品，由办公室统一办理。由办公室行政管理人员按照实际需要列出方案，填写《办公用品(或其他物品)购置审批单》，经办公室主任把关，主管财务的局领导审批后，方可购买。大项物品购置，金额在5000元以上的，须经局长办公会讨论打算。凡各科室未经批准自行购买办公用品，财务一律不予报销。所购办公用品或其他物品交保管人员查收后，双方在购置发票和入库清单上签字，按审批程序报账。严格办公用品发放领用制度。建立实物库存账，采取办公用品领用签字手续，每半年清仓查库一次，并公布办公用品购置、发放状况。

(三)文印费开支

各科室起的文稿原则上由起草科室自己打印，特急状况经办公室主任同意可由打字员协助或外出打印。复印资料须在办公室统一记下后方可到复印室复印。

(四)款待费开支

机关一切公务接待事宜，根据上级有关规定，严格经分管机关的局领导批准后由办公室根据对口陪餐、统一标准的原则，统一支配。凡未经批准自行接待的，办公室一律不负责结算。

(五)电话费开支

本着“节省开支，不影响工作”的原则，按照工作业务量的大小，核实各科室的话费定额。节余留用，超支自负。机关全部办公电话话费结算，

由办公室统一办理。对副处级以上领导住所电话根据上级有关部门规定的标准，采取定额补贴。

(六)机关车辆费用支出

1、车辆在市内采取定点凭办公室开据的加油卡，采取“三联单”，分离由办公室主任(或分管主任)、司机和加油站三方签字，每月累计耗油，由办公室审核，分管财务的局领导签批结账。单车耗油量每月公布一次。

2、车辆保险由办公室提出看法，分管财务的局领导批准后，由办公室统一办理。

3、车辆修理：车辆一律采取定点修理。报1000元以下的小修须报主管局长审批。车辆大修必需由维修厂做出预算，报局长讨论批准。汽车修理费发票连同用料清单，由修车方和司机签字，经办公室主管主任审核后，再按程序审批。

(七)其他开支

1、由办公室提出看法，经主管财务的领导批准后，由办公室统一办理。

2、本局职工因病住院或直系亲属去世，按规定由办公室统一办理慰问品，并组织有关人员表示慰问。

(八)物业管理

1、基建修理。投资3000元以下的，由办公室提出看法，报主管财务的局领导批准后实施。凡投资3000元以上的基建修理、装修项目，先由办公室提出计划，经局长办公会批准后方可施工。1万元以上的基建、修理等大项开支，一律采取藏匿招标，按藏匿招标程序确定中标者，签定合同，按合同办理。

2、国有资产的出租、转移、变卖处理，由办公室提出计划，经局长办公会讨论，报有关部门批准后按相关规定办理，其收入按相关财务制度处理。

3、资产管理。建立固定资产帐，对办公、桌椅、文件柜、空调、彩电、音响固定资产，逐人逐室全面清查记下、造册建帐，帐物相符。对给各房间配备的办公用品，填写记下表，一式两份，一份由办公室存档，一份由使用人签字，谁使用谁负责，行政管理人员定期举行检查，走失由使用人赔偿。

五、财务预算和财务藏匿

每年年初、年末，办公室财务人员要编制出全年的财务预、决算表，并定期写出财务分析报送有关领导。为使局领导准时了解机关财务收支情况，增强财务工作透亮     度，采取机关财务月报制度，由办公室财务每月初将上月经费支出状况报送局长和分管局长。每半年向领导班子通报一次机关财务收支状况。并根据政务藏匿的要求定期按指定的方式和范围藏匿。

公司财务管理制度篇3

为了进一步郑重财经纪律，强化机关财务管理，达到节减支出、合理负担、保障各项工作正常运转的目的，特制定本制度。

一、公用经费采取“厉行节省，量入为出;保证重点，兼顾其他;统一管理，严格审批”的管理方法。

二、委机关各科室业务费开支一律集中由局财务室管理，各科室不得自行设立现金和费用支出账户。委财务室必需在每月10日前向局领导通报上月经费收支状况，正确反映收支结果，定期举行财务分析。

三、委各项经费支出，坚持先报告后审批，先批后用的原则，采取书记“一支笔”审批。每张票据有经手人、审批人，做到手续齐全。

四、严格现金管理。发生现金业务时，必需采取规定范围内提取现金额度。库存现金严格落实有关部门规定的限额。

五、强化银行存款账户管理。办理存入业务时，经办人要对票据举行审核，审核无误后方可填制记账凭证;办理支付业务时，经办人要凭经过领导审批、审核、经手人签字(或盖章)的票据办理转款;办理拨款业务时，经办人员要按照方案，凭经过领导审批、股长审核的收款单位收据办理拨款;办理结算业务时，经办人要凭经过收款单位领导审批，代办员、经手人签字(或盖章)，主任审核签字的票据办理付款。并提升对原始凭证审核管理，随时向主管领导提供存款余额等信息。

六、严格财务审批程序。各类专项拨款、指标外拨款必需经县领导、委领导审批，各项指标内拨款必需经委领导。

七、强化印鉴、支票管理。财务印鉴、支票管理采取内控制度。财务公章、转账支票由会计保管;

八、杜绝借用公款。凡委机关、职工因公出差或其他特别状况需要借用公款的，需本人自行垫付，公事结束后将原始凭证按时上交财务，并按财务规定落实报销。

九、办公用品由办公室统一选购。各股室无自行选购权。小额选购办公用品，由办公室人员选购;各科室特别需要的大额物品，由相关科室提出申请，经分管书记同意，书记批准。

十、强化财务监督。财会人员必需严格落实《会计法》，以身作则，遵守各项规则制度和财经纪律。发觉违背本财务制度的行为，视其情节赋予责任人相应的纪律处分，通报批判并取消相关科室、相关责任人当年评先、评优资历。

公司财务管理制度篇4

为进一步强化政府财务管理，推动财务管理制度化和规范化建设，提升政府资金使用效益，经讨论打算制定《安凌镇政府机关工作财务管理制度》如下：

一、差旅费管理制度

出差人员须先填写出差申报单，申报单内容：申请人姓名、出差时光、天数、是否住宿、住宿天数及出差事由，必需填写完整，不行漏项，经镇主要领导批准后，方可出差。差旅费报销单填写内容必需与申报单相符，车费、住宿费、伙食补助必需严格落实《祁门县行政事业单位常用经费开支标准》的规定。

二、公务用车费管理制度

用车人员须先填写用车申请单，注明用车时光、事由、路途起点和尽头、乘车人数及车费金额，经镇主要领导批准后，方可用车，申请单交于车主。车主报销车费，须填写用车费，后附用车申请单和相应车票。

三、办公用品购置费管理制度

办公用品购置采取分类管理：

(1)笔、墨、纸张等小件常用办公用品由财政所小批量选购，专人负责记下管理，部门申请领用。

(2)电脑用纸由财政所批量选购，专人管理，采取进库、出库记帐制，领用人须在领用单上签名。

(3)大型会议(如人代会)需用办公用品，由大会指定人员和财政所采取专项选购，单独办理。

(4)部门或工作人员需购上述以外办公用品，须填写办公用品购置申请单，经镇主要领导批准后，方可自行购置或托付财政所购置。年终，政府组织人员对库存办公用品举行盘点、清查。

财政所统一购置办公用品，须先填写办公用品购置申请单，并列出清单，经镇主要领导批准后，方可选购。发票报销，须后附购置申请单并有办公用品特地管理人员验收签名。

四、打字、复印制度

本着厉行节省的原则，各部门打印材料必需在本部门的电脑上举行，党委、政府需打印材料，指定部门打印，不得推诿。材料需多份，不能油印的，普通不允许复印。确需在外打、复印的，经办人须先在财政所领取材料复印申请单，财政所对材料复印申请单举行编号，申请单填好后交镇主要领导签字后，凭单方可外出打、复印材料。材料打、复印须定点举行，打印单位见单打印，按单结算。在打、复印费报销时，发票后附记帐单和申请单，方可核准报销。

五、款待费管理制度

(1)上下级来人原则上一律采取在镇自办食堂就餐。特别状况，经镇主要领导批准，方可外出款待用餐。

(2)采取对口接待。部门来人由部门分管领导和负责人座陪款待，村组来人由包村领导或包村支配就餐。

(3)采取餐前开单，饭后签字。在镇食堂和外出用餐一律必需先开就餐申报单，经镇主要领导批准后，方可支配。用餐结束后，经办人必需在菜单上签名。严禁先就餐后开单，特别状况，事后必需立刻补开，并向领导说明缘由。村、组来人办事，采取快餐券就餐制度，自行就餐。县直单位、兄弟乡镇来人按10元/人标准落实。县级及县级以上领导来人控制在15元/人(含烟酒)。外出就餐标准由主要领导按照状况定，普通控制在15元/人以内(含烟酒)。

(4)在食堂就餐用酒由政府统一选购，专人管理，采取进库、出库记帐，领用者签单，并注明酒类、数量，政府年终组织人员对库存状况举行盘点、清查。

(5)款待费报销，发票后必需附就餐申报单和菜单。

(6)上级来人公务用烟，一律需先请示镇主要领导，严禁发整包烟。

六、财务报销原始凭证管理制度

(1)原始凭证必需具备的内容

凭证的名称：填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额。

(2)从外单位取得的原始凭证，必需盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证必需有填制人员的签名或盖章。自制原始凭证必需有经办单位领导人或指定的人员签名或盖章。对外开出的原始凭证，必需加盖公章。

(3)凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写金额必需相符，购买实物的原始凭证，必需有验收证实。支付款项的原始凭证，必需有收款单位和收款人的收款证实。

(4)原始凭证记载的各项内容不得涂改、挖补。原始凭证有错误的，应该由出具单位重开或者更正，更正处应加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的就当由开出单位重开，不得在原始凭证上更正。

(5)全部的报销凭证必需有经办人签字、财务经办人员审核，然后报镇长审批，方可报销。

公司财务管理制度篇5

为进一步规范机关财务管理工作，仔细贯彻落实国家的财经政策、规矩、制度，强化监督，维护财经纪律，按照《会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我办实际状况，特制定本制度。

按照财政部门的有关规定，行政经费采取“包干使用、超支不补、结余留用”的方法，应严格落实财经纪律和财务管理制度，发扬艰苦奋斗的优良传统，厉行节省，杜绝铺张。项目经费由各科室编排预算计划，集体讨论执行，各项资金一律不准用于私人借支，定期存款做到定期、定点、专人管理，不得以移民资金为其他单位或个人提供贷款、贷款担保。

财务人员要以身作则、奉公守法，仔细贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护广阔职工的切身利益。

1、会计的职责：

(1)根据国家会计制度的规定，依法组织会计平时核算、记账、复账、报账，做到手续完备，账目清晰。按期报账，记下会计账簿，编制会计报表，准时上报上级单位。

(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理看法，采取事前控制与事中监督。

(3)按会计法有关规定建立健全会计原始凭证及账本等会计档案的管理。

(4)根据经济稽核原则，定期检查资金使用状况，准时提出合理化建议。

(5)准时做好银行对账工作。

2、出纳的职责：

(1)仔细落实现金管理制度，按审核签批后手续完备的单据凭证办理款项收付。

(2)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付款凭证;准时记下现金账、准时盘点现金、做到日清月结，账实相符;若发觉不符要准时查明缘由，严禁私人挪用;预支现金必需经分管领导审批同意。

(3)严格支票管理制度，乐观协作会计做好银行对账、报账工作，严禁将银行账户出借给任何单位或个人使用。

(4)协作会计做好各种账务处理。

按照我办实际，财务由主任授权副主任审批。财务印鉴分开管理(法人代表章由会计管理，出纳章、单位财务章由出纳管理)，相互制约。机关财务和移民后期扶持资金分离由综合科和进展扶持科分管领导负责审批。

凡机关财务报销的发票，必需有经办人签名，综合科负责人核签，报分管副主任批准后方可报销。单位公务接待统一由综合科支配，一律要填报申请单，按标准接待。本办非平时性的开支，凡5000元以下的由分管副主任签批;5000元以上的经主任办公会议讨论同意后方能报销。

大中型水库移民后期扶持资金的使用要严格对比浙江省财政厅、浙江省水库移民安置办公室浙财农字〔__X7〕55号、57号、65号文件和瑞移办〔__X7〕20号、21号文件落实。

珊溪水库移民后期扶持资金要严格对比温州市移民办关于珊溪水库移民后期扶持资金管理方法落实。

对项目资金拨付必需经办联系片、村、点、项目负责人、后扶科负责人签字后，报分管领导审批。

大中型水库移民直补资金的拨付必需由后扶科提供直补资金发放的名册，经财务会计审核后提交给分管领导签批后，方可拨付。

因公外出开会、培训的车船费、住宿费、伙食补贴、市内交通费等报销标准按照《瑞安市行政事业单位经费开支控制标准暂行规定》落实(瑞财行〔__X〕37号文件)。借支差旅费的人员，必需由本人填写借款申请单，注明到何地、办何事及方案天数，核定借款金额，经分管领导批准后方可领取，返回后一周内按审批程序报销，报销单据不得使用白条。

3、办公用品、其他物品购置及报刊、杂志的订阅

订阅报刊杂志，先由各科提出订阅看法，再由综合科综合平衡，报分管领导批准后统一订阅。购置各类办公用品和其他物品等，应向综合科提出购置看法，经分管副主任同意后，由综合科详细实施。

凡金额在100元以上的开支必需凭税务部门统一监制的正式发票报销，非正式发票或非