工作计划：社会实践赞助策划书

工作计划社会实践资助策划书财政会计系大学生实习报告实习目的：为认识和掌握会计实务，稳固和丰富已学过的专业课程内容，培育理论联系实质，做到理论与实质相联合，提升着手能力，经过实质工作的基本训练，学会采集信息资料，掌握综合运用所学知识剖析和解决实质问题的基本思路和方法，为此后实质工作确立坚固的专业基础。实习时间：实习地址：****实习单位：xx有限企业实习内容：会计是一门实践性很强的学科,经过两年半的专业学习后,在掌握了必定的会计基础知识的前提下,为了进一步稳固理论知识,将理论与实践有机地联合起来,自己于2012年3月在xx有限企业的财务部进行专业实习,以下是此次实习中的一些主要内容和心得领会。一、认识企业的概略和财务制度(一)xx有限企业是一家集设计、施工、服务于一体的装修企业，专业从事家居、写字楼、商店、酒店等设计.业务包含装修设计企业、工程施工企业、工商注册企业等各种工程总承包企业合作，可为您承包代劳消防报建审批、消防施工、消防工程设计、建筑工程设计、结构工程设计、规划设计、水电工程设计、盖有关设计院等资质章等各项业务。企业推行"以服务求生计,以质量求效益,以信用求发展,以技术求进步"的主旨.(二)本企业建立财务部，拟订财务管理制度。包含总则；资本管理制度；花费开销管理制度；资本筹备和使用管理；项目投资管理；固定财产、低值易耗品及无形财产管理制度；资料、物质清点制度；内部稽核制度；印章、空白凭据使用管理制度；会计档案管理制度。此中财务管理制度中拟订用款审批权限，明确规定波及财务会计及相关工作的受权同意的范围、权限、程序、责任等内容。同时，也拟订了各部门的有关制度。企业的财务部共有两人,一名会计和一名出纳。此中梁会计是我的实习指导教师。二、实习第一周的内容是查察和粘贴凭据，帮会计做季度剖析的基础性工作。第一周上班时梁会计就叫我看一下从前的凭据，在翻看和比较中我发现本来看凭据真能看出很多学识来，比方：财务花费，从前老师跟我们说过财务花费冲销是在贷方的，可这里为何冲销要用红字登记在借方，那是因为这些凭据是在电脑上做的，假如财务花费记在贷方那么到时候财产欠债表就没法显示出财务花费，最后结果两边就不可以均衡了，因此要用红字登记在借方，自然用手工做冲回就在贷方。此外我在看凭据是发现一些比较陌生的科目，比如，应收暂估款，我就讨教梁会计，她就仔细地解说我听，当发生业务而未收到发票是就用该科目先入账，等收到发票时再冲掉它就行了。当有凭据打印出来时，梁会计就叫我将附件粘贴到凭据后边。因为企业的业务量较大，每个月有三百到四百张凭据，因此粘贴时要特别仔细。一般将附件粘贴凭据后的左上角，在每一份附件一定要和凭据的内容相对应，比如企业的名称、经办人、金额和附件张数等。别的，雅观也是一项重要要求，每张附件的大小不可以超出凭据的大小，过大的就要折合相应的大小，并且要上下左右对齐整，要不到时装订时会偏移，影响整体雅观。还有就是附件的次序有先后之分，比如：因为企业是经过结算中心进行支付款项的，因此发生支付业务的凭据的后边应粘贴有：资本汇划增补凭据（贷），资本汇划增补凭据（借）和结算中心付款通知单，此中借贷的次序是不可以颠倒的，因为它是给银行看的，因此要先贷后借，表示银行存款减少。〖1〗〖2〗因为适逢企业要做月报和季度剖析，因此梁会计就叫我帮她做一些基础的工作，比如经过k3软件找出一到三月份的一些资料的采买和业务销售状况。找出一到三月应收账款、对付账款的数额及算出改动比率。经过各月明细表的核对，找出改动数字的根源。固然这不过找数字的工作,但在查找的过程中却让我更娴熟操作金蝶软件,为此后的进一步运用确立基础。辅助会计起草答复函。会计的工作不仅仅是与数字打交道，往常还要和一些办公函书接触，在实习中恰好碰上某企业的来函，于是梁会计就叫我帮她起草一份答复函，因为学校开了经济应用文写作的课程，并且我也学的不错，因此我就回忆起答复函的写作重点，很快就写好了，梁会计对我的优秀达成表示了赞成。三、实习的第二周开始是运用财务软件进行简单业务办理。刚开始主假如让我认识财务软件的使用和会计办理的流程,并办理一些简单业务的会计凭据。企业采纳的是k3(金蝶)财务软件,从编制记账凭据到记账,编制会计报表,结帐都是经过财务软件达成。我仔细学习了正规而标准的企业会计流程,真实从课本中走到了现实中,仔细地认识了企业会计工作的所有过程,掌握了k3(金蝶)财务软件的操作。实习时期我努力将自己在学校所学的理论知识向实践方面转变,尽量做到理论与实践相联合。下边简单介绍两种业务的办理过程：1、原资料采买业务办理：第一步、进入的应收账款目录下的平时办理，翻开对付票据审查列表中找到发生业务的企业，点击审查，确立生成凭据。因为企业的采买部推行金蝶软件联网，因此采买人员已将采买的内容输入金蝶软件内，因此到财务部这里只需将票据审查后，就能够做账了。分录是借：物质采买应交税费/应交增值税/进项税贷：应收账款第二步、改正凭据纲要，填写所附票据数目，点击保留。一般状况下所附票据包含：花费报销单、增值税专用发票、请购单和采买入库单。此中花费报销单要经办人、会计、财务负责人、总经理共同署名才算有效。第三步、第一进入供给链存货核算下的财务核算，翻开生成凭据的子目录，点击选择，查找增值税专用发票上的客户。而后找到与采买结算表对应的入库单号，最后点击生成；假如有多个入库单号，则点击合成。第四步、生成凭据，改正凭据纲要，填写所附票据数目。点击保留。一般所附票据是采买结算表。分录是借：原资料贷：物质采买，这样就达成原资料采买业务办理。2、业务办理：第一步、进入软件的填制凭据，点击增添，填写凭据号、纲要和所附票据数