SOP-A6-01研究与开发业务流程

研究与开发业务流程流程更新记录序号更新日期更新内容更新原因更新人审批人12345678910控制目标此流程规范研究与开发业务的研发费用管理，以及研究与开发业务过程管控，旨在保证资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。适用范围此流程适用于研究与开发过程中的研发费用预算管理、费用报销，以及研究与开发过程中的日常监控、设计变更管理。公司现阶段正在建立产品开发“项目管理”模式，将新产品开发分为五大阶段，分别为前期项目策划、产品设计与开发、过程设计与开发、产品和过程确认、初期流动管理，制度设计上具有完善的风险控制环节，实际执行中应重点关注各项关键节点的验证与评审过程，以及客户确认、产品试生产过程，严格按照APQP项目管理执行，保证研究与开发业务流程风险管控，同时应关注产品开发档案管理，保证相关管控留痕归档。流程责任人研发部、技术部负责人负责本文件的有效性。业务流程图研发费用管理业务流程控制文档控制文档研发费用管理项目组PM［（项目管理研发部财务部研发预算研发费用报销按项目编制月度■预算报表草案部长审核□门年度预拿*'*汇总项目组预算表，编制部门月度预算报表草案.D5J下发部门月度算报表D6--下发项目月度预1算报表预按项目编号填制T费用报销单,据并登记项目支，）■台账二1项目经理审核Y-N部长审核N账务作账1r按月与乂时账复核并作编制〃土方财•拈预算-核核数据r结束年度预算审核*'月度预算审核,D11D2D3年度预算报表D4D71

项目月度陇:D8费用报销单

项目支出台账4.2项目过程管理业务流程研发过程管理客户项目跟踪管理项目组研发部PM（项目管理办公室）技术部〔开_J项目组项目各，:况，始）r内人员编制模块完成情报表1_吐」项目经■:项目DJr理按月上报进度■与项目计划进度比较，上报进度完成情况资料归档I1项目决策委员会（多方小组）项目进度

项目问题清单产品更改申请D3|J•.客户确认工工艺设计更改申项目经理编制《品设计文件项目知书》内部复核项目更改文件发布资料归档流程说明研发费用管理业务流程编号流程步骤流程步骤描述实施部门实施人员控制文档备注1研发预算《东风电子科技股份有限公司财务管理标准》规定研发部门按项目编制研发费用预算和研发投资预算。企业按项目进行项目（年度/月度）预算编制，且项目预算编制必须由项目经理签字确认。并且由PMO（项目管理办公室）作项目预算归口管理部门，汇总项目预算，编制部门预算。具体预算上报、审批流程参照《全面预算业务流程》。项目组PMO项目（部门）年度/月度预算草案项目（部门）年度月度预算报表2研发费用报销项目组应按项目编号报销研发费用，并且研发费用报销首先必须经由项目经理签字确认，以保证业务真实性。项目经理、PMO项目管理人员应作项目费用登记，并定时（按月）进行费用核对。同时，PMO项目管理人员应按月与财务部人员核对费用情况，确保费用真实性、及时性。具体费用报销审批、作账流程参照《成本费用业务流程》。项目组PMO财务部单据审批单3结束研发过程管理业务流程编号流程步骤流程步骤描述实施部门实施人员控制文档备注1项目跟踪管理项目管理办公室（PMO）负责对项目管理的日常监督，PMO（项目管理项目进度

编号流程步骤流程步骤描述实施部门实施人员控制文档备注保证研发信息及时反馈，同时重大事项能够及时上报管理层。首先由项目组内人员编制项目各模块完成情况报表，交由项目经理处进行汇总，编制项目进度表及项目问题清单。PMO将各项目组进度情况汇总，并针对通性问题、特殊问题对各项目组问题清单进行分类汇总。并组织各项目经理及项目决策委员会进行项目进度汇报及项目问题沟通解决。跟踪项目进展，建立良好工作机制，保证项目顺利实施。办公室）项目问题清单2设计变更的提出设计更改的依据必须充分可靠，更改申请可由工艺设计师或产品设计师提出，并填写《产品更改申请单》，同时设计变更也可以由客户直接提出，客户提出变更需求后，由市场部填写《产品更改申请单》并附客户变更图纸或参数要求（必须加盖客户公章或合同专用章）。设计更改的依据有：国家和行业标准要求；用户对产品质量的期望；产品制造、装配、调整、检验工艺性；原材料或协作配套产品的采购；新材料、新技术、新工艺的采用；设计评审的要求；设计验证的要求；其它与产品设计有关的问题。研发部、技术部、市场部产品设计师、工艺设计师、客户产品更改申请单3设计变更的验证及审核所有的设计变更应通过项目管理委员会审核验证，并提供审核验证报告。项目决策委员会成员包括：各部长（研发部、技术部、市场部、质量部、财务部）、技术副总、总经理。所有设计更改，在生产实施之前均必须得到顾客的书面项目管理办公室项目决策委员会产品更改验证报告客户确认单产品设计更改评审报告

编号流程步骤流程步骤描述实施部门实施人员控制文档备注批准或放弃批准，顾客若放弃批准应有书面依据。对于有专有权的设计,本公司与顾客共同确定其对外形、装配、功能、性能和/或耐久性的影响，以便能正确地评价所有结果。同时，对于涉及重大结构和方案的更改，应由项目管理办公室重新组织项目决策委员会进行项目变更评审，并由项目决策委员会编制评审报告。4设计变更的下发所有的设计更改应由项目经理编制《产品设计文件项目通知书》，并附同《产品设计更改评审报告》下发至各