企业业务流程图及说明书

公司业务流程图及说明书目录TOC\o"1-3"封面 1目录 1公司业务运作流程蓝图的概念 5一．基本概念： 5二．公司业务运作流程蓝图的原则 5三．公司业务运作流程蓝图后的变革 6###公司业务运作流程蓝图方案 7一、###现有业务运作流程描述 7二、蓝图后的###业务运作流程描述 9结束语 21

###公司业务运作流程蓝图方案本公司根据“面对现实，争取未来”的方针以及前述的原则，对公司现有业务流程提出蓝图方案。为使蓝图方案易于理解和操作，特分别将现有业务流程和本公司提出的蓝图方案分述如下：###现有业务运作流程描述：序号步骤执行部门和执行人业务单证样品管理及销售协议签订1接受客户以电话、传真等形式询价业务部经理无固定统一格式2核算价格并向客户报价（超过报价范围口头请示总经理）业务部经理无固定统一格式3发出样品制作的计划告知业务部经理或助理样品计划表4样品加工制作技术部技术担当样品间缝纫工裁剪、缝纫交接无单据5根据样品制作过程，核定样品工艺定额样品间工艺定额员6客户确认报价后，签订售货协议总经理售货协议面辅料采购、入库和质检国内采购1根据订单和指示书，得到颜色、规格数量搭配后，向采购人员发出面辅料采购告知业务部经理或助理面辅料采购清单（无统一固定格式）2根据面辅料采购清单分类汇总所需采购的面辅料业务部面辅料采购员面辅料订购明细（无统一固定格式）3与面料加工厂签订面料采购协议业务部面辅料采购员进口采购1售货协议签订后，与客户签订客户的面辅料销售协议（代替进口采购协议）总经理经理（客户）销售协议（一般采用客户格式）2办理进口信用证开证手续业务部单证员进口信用证开证申请单3根据业务部提供的进口料件清单办理进口备案、报关手续报关部报关员进口备案、报关所需所有单证进口来料1售货协议签订后，将客户进口来料的面辅料清单和其它所需单证交报关部业务部经理或助理来料清单等2办理进口来料备案和进口报关手续报关部人员3根据颜色、规格数量搭配计算面辅料用量，与对方发货数量比较，局限性时规定对方补供业务部经理或助理来料面辅料用量明细（无规定格式，自己计算用）4面辅料到货，仓库验收入库生产部仓库管理员辅料盘存进库单5面料外观质检检测部检测人员面料检查报告面料缩率实验技术部技术担当6对于不合格需退换的原辅料，仓库管理员手工写退条退货出库生产部仓库管理员无固定格式的退条7面辅料采购结帐，原料分供方按规定期间开发票，采购人员和仓库管理员确认后，报总经理批准付款业务部面辅料采购员、仓库管理员付款发票生产计划制定及面辅料领料1售货协议签订后，业务人员提供成品订单和面辅料订购情况，以便生产计划部门安排生产计划业务部经理或助理订单汇总表、面辅材料告知单2安排生产计划进度生产计划部计划员一周技术计划3生产计划部、单证员生产告知单4根据生产规定和面料情况电脑排版，为生产发料提供用率依据CAD电脑房裁剪定额汇总表5根据生产用率、面辅料到货情况制定发料计划生产计划部、单证员生产发料计划表6生产单位领料生产仓库管理员、生产单位领料人员领料单成品出运及出口报关1生产过程中，按客户或技术部规定提前下发装箱规定生产计划部、单证员预装箱单2装箱过程中若与预装箱单规定有出入，作出改箱说明装箱人员改箱单（无规定格式）3装箱单4生产计划部、计划员一周出运货品表5根据出运计划准备单据并告知报关部办理出口货运委托手续业务部单证员货运委托所需单证（6办理出口货运委托和出口报关委托手续报关部报关员出口货运委托和报关所需所有单证7业务部单证员出口发票8生产计划部单证员、业务部单证员和报关部报关员成品出库单9业务部单证员出口发票、装箱单、提单、出口信用证等核销手续1根据出口报关单、出口收汇核销单等办理出口收汇核销手续报关部报关员出口报关单、出口收汇核销单2根据银行水单办理税务核销手续财务部会计银行水单、出口协议3根据实际进口情况办理银行核销手续业务部单证员进口报关单、银行进口付汇申请单4根据进出口报关情况进行海关核销手续报关部报关员进口报关单、出口报关单和核销手册二、蓝图后的###业务运作流程描述流程图符号说明：符号 说明表达选择或判断表达操作表达手工或外部单证表达机制单证表达汇总、查询或档案表达管理流程表达选择或判断表达操作表达手工或外部单证表达机制单证表达汇总、查询或档案表达管理流程制作样衣（建立）客户档案询价单一、出口销售管理流程

外贸业务部

外贸业务部

否

是

制作样衣（建立）客户档案询价单样衣管理流程样衣管理流程面辅料料率表技术部面辅料料率表外贸业务部面辅料采购询价及报价确认 面辅料采购询价及报价确认 否成本因素生产成本预算是成本因素生产成本预算询询否费用因素费用和利润预算外贸业务部是费用因素费用和利润预算是外贸业务部价格因素报价单(内部）否价格因素报价单(内部） 出口销售业务评审表出口销售业务评审表外贸业务部各相关部门否评审通过否评审通过 是是报价单报价单询报价终止外贸业务部询报价终止 否是出口销售协议 出口销售协议外贸业务部面辅料供应管理流程生产计划管理流程面辅料供应管理流程生产计划管理流程流程说明：1、外贸业务部将客户以传真、电子邮件等方式发出的询价规定，输入《询价单》。新客户应建立客户档案。2、假如没有样衣制作规定，则由技术部将客户提供的技术资料直接拟定每一款成衣使用各项面辅料的基础料率，并输入《面辅料料率表》。同时，在《面辅料料率表》中输入额定工费工时内的产品产量，作为计算加工成本的依据，最后报技术部经理审批。假如规定制作样衣，则进入样衣管理流程。同时，制作《面辅料料率表》，拟定各项面辅料的基础料率和额定工费工时内的产品产量，报技术部经理审批。3、外贸业务部在分供方档案中对公司现有国外和/或国内合格分供方进行查询，或向合格分供方发出《面辅料询价单》，分供方根据《面辅料询价单》进行报价，由外贸业务部根据报价结果，对合格分供方进行筛选和确认，选定合格分供方。4、外贸业务部通过对面辅料分供方的面辅料报价查询，并根据《面辅料料率表》中各项面辅料的基础料率，计算出采购成本。根据公司每年核定的工费工时成本÷额定工费工时内的产品产量，计算出单件加工成本。然后进行每款成衣的生产成本预算，系统自动计算出每款成衣的生产成本。同时输入各项面辅料的来源（进口/国内采购、进口/国内来料）。5、外贸业务部通过对客户历史销售记录和价格协议的查询，在《费用和利润预算表》中列出每款成衣的加工费报价单价、采购面辅料报价单价和运费、保险费等构成报价的报价单价，以及储运、商检、结算等销售费用的预算成本，系统自动计算出每项成品的报价单价和明细，并自动计算出该报价的预计毛利润和毛利润率。6、系统根据费用和利润预算系统自动生成《报价单（内部）》。外贸业务部将《报价单（内部）》送本部门经理审核。假如不批准，则继续修改《报价单（内部）》或组成报价的内容，直至审核通过。然后，制作《出口销售业务评审表》，由相关部门（生产管理中心、外贸业务部、采购部等）综合评审加工能力、交期、供料情况等影响协议有效执行的因素。7、根据评审通过的《出口销售业务评审表》，系统将自动生成正式《报价单》（英文）。由外贸业务部以书面方式答复客户，作为报价记录。假如客户接受《报价单》，系统可直接生成《出口销售协议》。外贸业务部组织签订《出口销售协议》。假如客户对《报价单》不接受，外贸业务部需对客户不接受部分内容进行修改后，对修改后的内容重新组织评审，直至客户接受报价为止。8、对于评审未通过的《出口销售业务评审表》，有两种解决方法：假如无法满足客户规定决定终止对客户报价，外贸业务部负责以书面方式告知客户。假如决定继续修改《报价单（内部）》，外贸业务部需对修改后的内容重新组织评审，直至评审通过为止或决定终止对客户报价。9、系统可自动生成《出口销售协议》汇总。假如《出口销售协议》需要变更，需制作《出口销售协议变更/终止告知单》（中英文），经审批批准后生效,并告知相关部门。10、《国内销售协议》的解决方法同《出口销售协议》，协议文本可为中文或英文。二、面辅料供应管理流程出口销售管理流程出口销售管理流程表表表面辅料用量汇总外贸业务部面辅料用量汇总采购是否采购表表外贸业务部划汇总划汇总外贸业务部采购部进口信用证开证申请书shenqingshu进口信用证开证申请书shenqingshu申请书外贸业务部 面辅料收货管理流程面辅料收货管理流程流程说明：技术部根据客户提供的成品数量搭配输入《成品数量搭配表》；根据客户提供的工艺指示书将各项面辅料的使用颜色搭配输入《面辅料颜色搭配表》。同时根据进口/国内采购，或进口/国内来料，系统自动分别从《面辅料料率表》中取用技术部的基础料率和客户确认的报价料率，系统自动生成面辅料用量情况汇总。外贸业务部根据协议面辅料的提供来源情况和面辅料用量情况汇总，对面辅料库存进行查询，拟定采购或来料明细：假如进行国内或进口来料加工，外贸业务部根据客户规定查询、调用、核对来料的面辅料库存或制作《面辅料代用审批单》，系统自动锁定可使用的来料库存，根据面辅料代用和库存使用情况，对进口/国内来料应收数量进行修改，并生成《进口来料应收明细》和《国内来料应收明细》，直接进入面辅料收货管理流程。假如由公司提供面辅料，外贸业务部根据查询、调用、核对面辅料库存或制作《面辅料代用审批单》，系统自动锁定可使用的库存，根据面辅料代用和库存使用情况，对进口/国内采购数量进行修改，并生成《进口采购计划表》和《国内采购计划表》。3、根据《进口采购计划表》和《国内采购计划表》，系统自动生成采购资金使用计划汇总。4、外贸业务部/采购部根据确认的或调低后的面辅料价格，采购数量等明细信息由《进口采购计划表》和《国内采购计划表》直接带入，分别制作《进口采购协议》和《国内采购协议》，部门经理/总经理审核批准后与合格分供方分别签订《进口采购协议》和《国内采购协议》。5、假如进口采购采用信用证方式支付，外贸业务部根据《进口采购协议》制作《进口信用证开证申请书》，经部门经理/总经理审核批准后办理进口开证手续。6、进入面辅料收货管理流程。三、合格分供方评估流程成品检查报告采购部/成品检查报告外贸业务部面辅料检查报告合格分供方评估审批表计划部面辅料检查报告合格分供方评估审批表质量管理部分供方提供产品分供方提供产品质量跟踪记录质量管理部锁定状态锁定状态取消分供方名单不合格分供方名单合格分供方名单质量管理部取消分供方名单不合格分供方名单合格分供方名单流程说明：由采购部/外贸业务部对收集的面辅料分供方资料进行整理，并将现有的和具有供货潜力的面辅料分供方资料输入《面辅料分供方档案》。由计划部对收集的成品分供方资料进行整理，并将现有的和具有供货潜力的成品分供方资料输入《成品分供方档案》。采购部/外贸业务部和计划部向质量部分别提供《面辅料分供方档案》和《成品分供方档案》，并填写《合格分供方评估审批表》，以便向质量管理部申请为供货质量稳定、较有信誉的分供方办理合格分供方评估审批手续。质量管理部根据《面辅料分供方档案》、《成品分供方档案》、《分供方提供产品质量跟踪记录》和《合格分供方评估审批表》，组织外贸业务部、采购部、计划部和仓库对非合格分供方进行评估审批，拟定合格分供方或非合格分供方，并将其列入《合格分供方名单》、《非合格分供方名单》和《取消分供方名单》（取消的分供方是在系统中有记录但被隐藏）。一旦分供方提供的面辅料或成品质量出现严重的质量问题，系统自动根据《成品检查报告》或《面辅料检查报告》中的不合格率对合格分供方的状态进行锁定，该分供方的资格处在锁定状态。等待质量问题解决完毕后，对该分供方进行重新评审并解锁。鉴定锁定状态的不合格率在公司的分供方管理文献中进行规定。四、面辅料收货管理流程面辅料供应面辅料供应流程进口否进口是进口采购协议进口采购协议进口来料发票进口来料发票外贸业务部进口料件备案清单进口料件备案清单外贸业务部外经贸委备案外经贸委备案海关备案备案费用登录海关备案备案费用登录进出口费用汇总表外贸业务部/会计部进口发票外贸业务部进口发票进口货品到港告知进口货品到港告知进口货品到港情况汇总进口货品到港告知单进口货品到港情况汇总进口货品到港告知单外贸业务部进出口费用汇总表报关费用登录进出口费用汇总表报关费用登录进口报关单外贸业务部/会计部进口报关单进口面辅料动态查询进口面辅料动态查询生成财务应付进口信用证议付外贸业务部/会计部生成财务应付进口信用证议付进出口费用汇总表银行费用登录进出口费用汇总表银行费用登录会计部货品到厂告知单外贸业务部/采购部货品到厂告知单面辅料库存管理流程面辅料库存管理流程流程说明：外贸业务部和采购部根据面辅料提供的来源，决定对面辅料是否备案：假如是国内提供（涉及国内采购和国内来料）面辅料，外贸业务部和采购部收到客户（或其指定分供方）和公司拟定的分供方提供的发货告知和/或运送部门提供的到货告知后，调用《国内采购协议》或《国内来料应收明细》，并根据实际发料情况进行修改，制作《货品到厂告知单》，告知仓库到料情况并规定其作收货准备。假如面辅料的来源是进口（涉及进口采购和进口来料），则根据进口面辅料不同的提供方式进行备案工作：假如是进口采购，系统将直接调用《进口采购协议》的面辅料数据，并允许进行修改。确认后生成《进口料件备案清单》；假如是进口来料，系统自动提供《进口来料应收明细》，外贸业务部根据《进口来料发票》的实际情况对自动提供的《进口料件备案清单》进行修改和确认。外贸业务部根据确认后的《进口料件备案清单》和其它单据，到本地外经贸委进行备案。外贸业务部根据确认后的《进口料件备案清单》和其它单据（涉及外经贸委批件）到海关进行备案。对海关备案的费用在系统中登录，生成《进出口费用汇总表》。外贸业务部将进口采购的发票和进口来料的发票进行登录。外贸业务部根据收到客户的发运告知和/或运送部门提供的的进口货品到港告知后，结合提货资料准备情况，调用《进口采购协议》或《进口来料应收明细》，并根据实际发料情况进行修改，制作《进口货品到港告知单》。系统根据《进口货品到港告知单》自动生成进口货品到港情况汇总。外贸业务部根据海关备案资料、《进口发票》和《进口报关单》等单据，委托报关公司办理进口报关和其它进口手续。系统根据进口报关资料，自动生成进口报关情况汇总和进口面辅料动态查询（面辅料备案数量--已进口面辅料数量=可进口面辅料数量）。同时，外贸业务部将进口报关费用的发票交会计部，由会计部进行分摊和登录，并自动生成《进出口费用汇总表》。外贸业务部在收到银行的进口议付单证或客户提供的进口发票后，对银行议付单证或进口发票进行审核承兑后，告知会计部办理支付手续，生成财务应付帐款。完毕进口支付后，外贸业务部办理进口付汇核销手续。对进口银行费用在系统中登录，生成《进出口费用汇总表》。外贸业务部根据报关公司的报关结果和海关放货时间，调用《进口货品到港告知单》，制作《货品到厂告知单》，告知仓库到料情况并规定其做收货准备。假如因面辅料不合格而发生补料（降级使用后）或换货，外贸业务部或采购部可根据《补料单》或《退料单》制作《货品到厂告知单》。假如因面辅料不合格而发生退货后代用，外贸业务部或采购部根据《面辅料代用审批单》直接制作采购协议，凭采购协议制作《货品到厂告知单》。10、转入面辅料库存管理系统。五、面辅料库存管理流程面辅料收货管理流程面辅料收货管理流程外贸业务部/采购部面辅料明细箱单面辅料明细箱单面辅料暂收单面辅料暂收单仓库面辅料检查告知单面辅料检查告知单计划部面辅料检查计划汇总检查否是面辅料检查计划汇总检查紧急放行审批单紧急放行计划部批准是紧急放行审批单紧急放行不批准否进出口费用汇总表外部检查费用登录面辅料检查报告质量管理部进出口费用汇总表外部检查费用登录面辅料检查报告点数点数质量管理部点数点数仓库其它合格是其它合格质量管理部否不合格面辅料处置审批单单2单外贸业务部不合格面辅料处置审批单单2单退货换货外贸业务部降级使用面辅料降级使用审批单/退货换货降级使用面辅料降级使用审批单采购部退料单退料单仓库面辅料点收单面辅料点收单代用审批单代用审批单面辅料供应管理流程补料单面辅料收货管理流程面辅料供应管理流程补料单面辅料收货管理流程外贸业务部/应付结算面辅料验收单采购部应付结算面辅料验收单国内采购运费登录会计部国内采购运费登录退料损失单退料损失单生产计划管理流程面辅料库存查询生产计划管理流程面辅料库存查询流程说明：面辅料到货后，国内采购面辅料由采购部向仓库提供面辅料明细箱单，进口采购、进口来料和国内来料的面辅料由外贸业务部向仓库提供面辅料明细箱单。仓库根据《货品到厂告知单》，对面辅料进行暂收，制作《面辅料暂收单》，内容涉及包装数量、生产厂家、面辅料来源、出口协议号和/或采购协议号等。计划部根据仓库的《面辅料暂收单》和公司相关文献，拟定是否检查，并制作《面辅料检查告知单》传递给质量管理部。暂收后的面辅料，仓库对无须检查的面辅料进行点数，并制作《面辅料点收单》。发现面辅料在途丢失、损坏、不符等情况，应在《面辅料点收单》备注中具体说明面辅料丢失、损坏、不符的品号、数量、规格、颜色等情况，立即上报计划部。外贸业务部、采购部根据《面辅料点收单》制作《面辅料验收单》。对需检查的产品，根据计划部制作的《面辅料检查告知单》，自动生成面辅料检查计划。计划部根据生产计划和检查进度决定是否将面辅料未经检查紧急放行：对于紧急放行的面辅料，计划部制作《面辅料紧急放行审批单》报生产管理中心经理审批通过，并告知仓库进行点数或质量管理部过码后，由仓库制作《面辅料点收单》。对没有紧急放行的面辅料进行全数检查、抽检或验证，质量管理部出具《面辅料检查报告》。对需外部检查的面辅料，在系统中进行外部检查结果和费用登录。5、对于检查合格的面辅料，由仓库点数或质量管理部过码后，由仓库制作《面辅料点收单》。外贸业务部、采购部根据《面辅料点收单》制作《面辅料验收单》。对于不合格的面辅料和其它情况（如生产环节发现、由计划部上报的面辅料不合用情况），由外贸业务部制作《不合格面辅料处置审批单》，拟定是否退料。对于不退料的不合格面辅料，外贸业务部或采购部申请将不合格面辅料进行降级或降价解决，并制作《面辅料降级使用审批单》。经审批批准后告知仓库点数或质量管理部过码，制作《面辅料点收单》。外贸业务部、采购部根据《面辅料点收单》制作《面辅料验收单》。如为不减裁而需补货，由业务部或采购部制作《补料单》，则凭此单重新进入面辅料收货管理流程。对于需作退料解决的不合格面辅料，由外贸业务部制作《退料单》，进行退料，告知仓库作退料确认。（销售、采购协议变更、终止也会产生退料。）假如采用换货，则重新进入面辅料收货管理流程。假如采用面辅料代用，外贸业务部需制作《面辅料代用审批单》，经外贸业务部和技术部批准后才干作代用解决，并进入面辅料采购管理流程。外贸业务部或采购部根据退料后换货和代用的情况计算损失和费用，并制作《退货损失单》交会计部扣减应付款项。会计部根据《面辅料验收单》进行财务应付解决。同时在系统中进行国内采购运费登录。面辅料库存管理流程结束后，转入生产计划管理流程。六、生产计划管理流程出口销售管理流程出口销售管理流程服装加工计划书外贸业务部服装加工计划书合格分供方档案查询服装加工询价及报价确认计划部合格分供方档案查询服装加工询价及报价确认生产计划汇总查询生产计划汇总查询计划部服装加工协议生产进度表服装加工协议生产进度表面辅料补供单加工厂领料告知单计划部面辅料补供单加工厂领料告知单技术部工艺指示书、色卡、料卡、确认样工艺指示书、色卡、料卡、确认样仓库扣减应付面辅料出库确认扣减应付面辅料出库确认生产管理流程生产管理流程流程说明：外贸业务部根据《出口销售协议》制作《服装加工计划书》（内容涉及最高加工费、交期计划、面辅料准备情况以及工艺技术资料准备情况等），并传递给计划部。计划部综合平衡服装加工厂的加工能力和加工质量、数量、交期、加工成本和信誉等级等，并进行服装加工询价,制作《服装加工询价单》。服装加工厂报价后，对服装加工厂的报价单进行筛选和确认，选定合适的加工厂。计划部拟定加工厂后，将拟定结果告知外贸业务部。在得到外贸业务部的确认后，生产管理中心经理代替外贸业务部与加工厂签订《服装加工协议》。《服装加工协议》签订后，由计划部根据《服装加工协议》制作《生产进度表》，并自动生成生产计划汇总。由技术部将全套工艺指示书、纸版、样衣、色卡和料卡等资料转交加工厂。计划部根据《服装加工协议》和到料情况制作《加工厂领料告知单》，此单上应有每次领料的成衣数量和颜色搭配比例及件数规定等。由仓库凭《加工厂领料告知单》进行面辅料出库确认。由于加工厂因素或公司正常因素导致面辅料局限性，由加工厂提出规定后，假如仓库仍有剩余的面辅料，由计划部制作《面辅料补供单》，仓库根据《面辅料补供单》为工厂补发料。同时，假如由于加工厂因素补发料的，将《面辅料补供单》交会计部扣减应付款项。假如由于公司正常因素导致面辅料局限性补发料的，公司内部作其它相应解决。转入生产管理流程。七、成品库存管理流程生产管理流程生产管理流程库外返库成品点收单仓库工外成品点收单加工厂留存成品检查返工告知单返加工厂留存成品检查返工告知单库内返工工 否 品牌不合格成品处置单成品检查报告质量管理部可修不合格 是品牌不合格成品处置单成品检查报告外贸业务部成品检针返工告知单接受产品合格成品检针返工告知单接受产品拒收库内返工否拒收可修是成品检针报告质量管理部成品检针报告客户因素不合格否客户因素合格是批准发货成品入库单仓库批准发货成品入库单 是产品让步接受让步接受产品让步接受让步接受外贸业务部否是成品验收单成品验收单计划部否不合格品入库确认成品明细装箱单不合格品入库确认成品明细装箱单计划部不合格成品损失登录单生成财务应付不合格成品损失登录单生成财务应付外贸业务部会计部成品现有库存查询成品现有库存查询成品发运管理流程成品发运管理流程流程说明：仓库根据《服装加工协议》和服装加工厂成品的交货情况，清点成品明细数量后制作《成品点收单》，并交质量管理部。质量管理部根据《成品点收单》对成品进行质检，并出具《成品检查报告》。假如成品检查合格，则由质量管理部进行检针，并出具《成品检针报告》。假如成品初次检查不合格，质量管理部制作《成品检查返修告知单》将不合格品退还加工厂进行库外返工或在仓库进行返工。由库管员确认后，库外返工自动扣减点收数量，系统转入生产管理流程。库内返工不改变点收数量。如成品无法返工或已返工多次仍不合格，外贸业务部需要决定对不合格成品是否接受，并制作《不合格成品处置单》：假如由于服装加工厂因素导致非客户品牌不合格品，外贸业务部将拒收不合格品并索赔损失，在《不合格成品处置单》中注明，并在《不合格成品损失登录单》中进行记录，交财务中心会计部扣减应付款；假如是客户的品牌产品，外贸业务部将收回不合格品并索赔损失，在《不合格成品处置单》中注明，并在《不合格成品损失登录单》中进行记录。假如不是由于服装加工厂因素导致不合格品，外贸业务部将接受不合格品并按合格品向服装加工厂支付加工费。假如由于公司自身因素导致的不合格品，外贸业务部一方面与客户协商是否让步接受。假如客户批准产品降价后让步接受，将产品检针解决后发运，公司自己承担损失，在《不合格成品处置单》中注明，并在《不合格成品损失登录单》中进行记录，交财务中心会计部作费用解决；假如客户不批准让步接受，公司自己承担损失并由计划部办理不合格品入库确认手续，外贸业务部在《不合格成品处置单》中注明，并在《不合格成品损失登录单》中进行记录，交财务中心会计部作费用解决；假如是由于客户因素导致的不合格品，外贸业务部将与客户协商，规定客户接受不合格品并拟定对不合格品是否发运：假如客户接受不合格品、但不规定发运，外贸业务部在《不合格成品处置单》中注明，由计划部办理不合格品入库确认手续，收回不合格品货款；假如客户接受不合格品并规定发运，外贸业务部在《不合格成品处置单》中注明，由质量管理部对不合格品进行检针，出具《成品检针报告》。质量管理部对质检合格品、让步接受的不合格品和客户接受并规定发运的不合格品进行检针，出具《成品检针报告》。假如检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作《成品入库单》。计划部将检针合格的入库产品确认，并填写《成品验收单》及《成品明细装箱单》，生成财务应付；假如检针不合格，质量管理部制作《成品检针返修告知单》将不合格品退还加工厂或车间进行返修。系统转入生产管理流程：假如再次检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作《成品入库单》。计划部将检针合格的入库产品确认，并填写《成品验收单》及《成品明细装箱单》，生成财务应付；假如再次检针不合格，则由外贸业务部制作《不合格成品处置单》，按成品质量检查不合格品相同办法解决，但不允许办理产品让步接受审批手续和规定客户发运手续。按照加工厂、客户、公司自身因素，由计划部办理不合格品入库确认手续，外贸业务部在《不合格成品损失登录单》中进行记录，交财务中心会计部扣减加工厂应付款或作费用解决。10、根据成品入库确认和不合格品入库确认，系统生成成品现有库存查询。11、成品检查和检针在系统中可放在同一屏，但分别打印出《成品检查报告》和《成品检针报告》。12、转入成品发运管理流程八、成品发运管理流程成品库存管理流程成品发运告知单成品库存管理流程成品发运告知单成品发运计划汇总外贸业务部成品发运计划汇总成品出库确认出具增值税发票仓库否出口报关成品出库确认出具增值税发票出口报关会计部 是生成财务应收生成财务应收 出口商检单出口商检单外贸业务部装运告知单出口货运委托书装运告知单出口货运委托书成品出库确认仓库成品出库确认生成财务应收生成财务应收外贸业务部产地证出口发票产地证出口发票出口收汇核销单出口收汇核销单外贸业务部外贸业务部出口报关单出口报关单出口报关情况汇总出口报关情况汇总出口成品核销查询出口成品核销查询进出口费用汇总表出口费用登录进出口费用汇总表出口费用登录会计部外贸业务部海/空运保险单海/空运提单海/空运保险单海/空运提单出口信用证银行审单、议付结汇或与客户结算出口信用证银行审单、议付结汇或与客户结算核销管理流程核销管理流程流程说明：外贸业务部根据成品入库情况和客户对成品的交期规定，制作《成品发运告知单》并告知仓库按其规定发货。同时，系统自动生成成品发运计划汇总查询。假如成品不需要办理出口报关手续，则由仓库办理成品出库确认手续。交会计部生成应收款项，开具增值税发票。假如成品需要办理出口报关手续，外贸业务部根据《成品发运告知单》办理出口商检手续。外贸业务部根据《成品发运告知单》制作《货运出口委托书》，委托货运代理公司办理出口货运手续。一旦拟定船名、船期后，外贸业务部向客户发出《装运告知单》（英文）。仓库根据《成品发运告知单》办理成品出库确认手续，交会计部生成应收款项。外贸业务部根据成品出库确认制作《出口发票》，并以此办理产地证和信用证结汇手续。外贸业务部申领并填写《出口收汇核销单》。外贸业务部制作《出口货品报关单》，并与其它单据一起交货运代理公司办理出口货运及报关手续。报关发运后由货运代理公司或船公司出具海运或空运《提单》。系统自动生成出口报关情况汇总和出口成品核销查询（已进口报关面辅料数量—已出口报关成品数量*备案料率=剩余未核进口面辅料数量）。在会计部收到各项出口手续费的报销发票时进行登录和分摊，并生成《进出口费用汇总表》。外贸业务部根据海运或空运《提单》与保险公司办理保险手续，由保险公司出具海运或空运《保险单》。在会计部收到出口保险费的报销发票时进行登录和分摊，并生成《进出口费用汇总表》。外贸业务部根据出口信用证规定单证办理银行结汇手续，或根据《出口发票》与客户办理结算手续。转入核销管理系统。九、核销管理流程1、进口付汇核销管理流程（手工）进口单据承兑进口单据承兑外贸业务部财务结帐财务结帐单会计部进口发票外贸业务部进口发票进口提单进口提单进口汇票进口报关单进口汇票进口报关单进口付汇核销完毕进口付汇核销完毕流程说明：外贸业务部收到银行的远期进口信用证议付单据后（涉及银行的空白《贸易进口付汇核销单》、《进口汇票》2份、《进口发票》、《进口箱单》和《进口提单》），由外贸业务部经理承兑付款并将上述单据退还银行（在《贸易进口付汇核销单》中填写进口内容）。银行收到上述单据后，在汇票到期日将货款划给出口商的银行，同时将上述单据退还进口商（银行自留1份《贸易进口付汇核销单》，交外汇管理局1份）。外贸业务部将退还的1份《汇票》交会计部结帐。同时将退还的另1份《进口汇票》、《进口发票》、《进口箱单》、《进口提单》和《进口报关单》交外汇管理局进行进口付汇核销。2、出口收汇核销管理流程（手工）成品发运管理流程成品发运管理流程出口收汇核销单外贸业务部出口收汇核销单外贸出口报关单业务部出口报关单进出口费用汇总表外贸结汇或向客户收款业务部进出口费用汇总表结汇或向客户收款外贸业务部出口银行费用登录结汇水单出口银行费用登录结汇水单出口发票出口提单出口发票出口提单外贸业务部出口收汇核销出口收汇核销退还出口核销单退还出口核销单外贸业务部程流程说明：外贸业务部在出口报关前向外汇管理局申领《出口收汇核销单》。外贸业务部将《出口收汇核销单》、《出口报关单》及其它单据交海关办理出口报关手续。成品发运后，外贸业务部办理结汇手续或向客户直接受款。银行收到货款后，将结汇水单交外贸业务部。会计部在系统中作出口银行费用登录，生成《进出口费用汇总表》外贸业务部将每一次报关后的《出口收汇核销单》、《出口报关单》、《出口发票》、《出口提单》及其相应的结汇水单或电汇证明交外汇管理局，办理出口收汇核销手续。出口收汇核销完毕后，将外汇管理局退还的《出口收汇核销单》用于退税和税务核销。3、退税及税务核销管理流程（手工）协议执行完毕协议执行完毕会计部递交申报单证进口来料是递交申报单证进口来料否出口免税申报表出口免税申报表会计部退还出口报关单/出口核销单退还出口报关单/出口核销单税务局税务收入退还书税务收入退还书银行进入海关核销进入海关核销外贸业务部 递交申报单证出口退税审批单递交申报单证出口退税审批单流程说明：协议执行完毕后，会计部根据贸易方式对进口来料和自行采购的面辅料分别进行退税和税务核销。假如是进口来料贸易，会计部将《出口发票》、《出口提单》复印件、《出口报关单》、《出口核销单》以及《出口免税申报表》交税务局核销。税务局审核无误后即予核销并在《出口报关单》和《出口核销单》上盖章后退还会计部，会计部自留复印件。正本退还外贸业务部用于海关核销。假如是公司自行采购的面辅料，会计部将《出口发票》、《出口报关单》、《出口核销单》、《工业自营出口公司出口退税申报表》、《出口货品退税申报表》、销售收入明细帐和《出口公司纳税情况表》交税务局。税务局根据公司出口情况对是否退税和退税额等进行审批后，向公司核发《出口退税申请表》，并在《出口报关单》、《出口核销单》上盖章后退还会计部，会计部自留复印件。正本退还外贸业务部用于海关核销。。公司根据《出口退税审批单》到银行办理退税手续。退税款到公司帐户后，银行向公司签发《税收收入退还书》。4、海关核销管理流程出口协议执行结束出口协议执行结束系统自动计算是否尚有余料系统自动计算是否尚有余料否是 否否是是是否客供允许上交海关否是否客供允许上交海关是是否出口剩料缴税否出口剩料缴税外贸业务部费用登录会计部是费用登录外贸业务部退料单剩余面料出口退料退料单剩余面料出口退料进出口费用汇总表出口核销申请表外贸业务部进出口费用汇总表出口核销申请表海关核销完毕海关核销完毕进出口费用汇总表进出口费用汇总表流程说明：出口协议所有执行完毕后，系统自动计算出理论上是否有剩余面辅料，并自动生成《出口核销申请表》。假如没有剩余面辅料，外贸业务部直接凭进出口报关单和《出口核销申请表》等单证办理海关核销手续。假如理论上有剩余面辅料，根据进口面辅料库存情况鉴定事实上是否有剩余面辅料：假如事实上没有进口面辅料，则根据成品库存情况鉴定是否有剩余成品：假如没有，则向海关上缴剩余进口面辅料的关税和增值税，作为该协议费用解决。假如有，则需要向海关申请能否上交剩余成品。假如事实上有进口面辅料，则根据贸易性质鉴定是否客户提供进口来料面料或客户指定进口采购面料：假如是，外贸业务部与客户协商是否可以将剩余面辅料退运出口：假如允许，根据《出口销售协议变更终止告知单》或《进口采购协议变更终止告知单》或无法核销的剩余面辅料、不合格、不符、不合用的进口面辅料的《退料单》将剩余面辅料退运出口；假如不允许，则决定是否允许上交海关。假如不是，则需要向海关申请能否上交剩余。由海关决定能否上交剩余成品和/或进口面辅料：假如海关批准上交剩余成品和/或进口面辅料，则上交，其成本作为该协议的费用解决；假如海关不批准上交剩余成品和/或进口面辅料，则向海关上缴剩余进口面辅料的关税和增值税，并作为该协议的费用解决。会计部根据上缴的进口面辅料的关税和增值税在系统中进行费用登录，生成《进出口费用汇总》。外贸业务部凭进出口报关单和《出口核销申请表》以及《缴税证明》、《上交成品/余料证明》、进口面辅料退运《出口报关单》等单证办理海关核销手续。外贸业务部将缴税发票交会计部，由会计部进行登录并列入《进出口费用汇总表》。十、样品管理流程样询价单内部样品计划样询价单内部样品计划外贸业务部样衣制作告知单样衣制作告知单技术部面辅料料率表面辅料料率表技术部表表外贸业务部样品面辅料用量汇总样品面辅料用量汇总采购否是采购外贸业务部/采购部样品面辅料采购计划表（进口/国内）样品面辅料来料样品面辅料采购计划表（进口/国内）样品面辅料来料明细（进口/国内）使用现有库存/代用仓库面辅料点收单面辅料点收单外贸业务部/采购部面辅料验收单面辅料验收单计划部样衣加工协议样衣加工协议计划部加工厂领料告知单加