内部因素评价矩阵(完整版)实用资料

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内部因素评价矩阵内部因素评价矩阵（完整版）实用资料(可以直接使用，可编辑完整版实用资料，欢迎下载）内部因素评价矩阵(InternalFactorEvaluationMatrix，IFE矩阵)目录1IFE矩阵简介2IFE矩阵建立的步骤3内部因素评价矩阵案例分析3.1案例一:蒙牛走出特仑苏危机策略分析IFE矩阵简介内部因素评价矩阵（InternalFactorEvaluationMatrix，IFE矩阵），是一种对内部因素进行分析的工具，其做法是从优势和劣势两个方面找出影响企业未来发展的关键因素，根据各个因素影响程度的大小确定权数，再按企业对各关键因素的有效反应程度对各关键因素进行评分，最后算出企业的总加权分数。通过IFE，企业就可以把自己所面临的优势与劣势汇总，来刻划出企业的全部引力。IFE矩阵建立的步骤IFE矩阵可以按如下五个步骤来建立：(1)列出在内部分析过程中确定的关键因素。采用10~20个内部因素，包括优势和弱点两方面的。首先列出优势，然后列出弱点。要尽可能具体，要采用百分比、比率和比较数字。(2)给每个因素以权重，其数值范围由0.0（不重要）到1.0（非常重要）。权重标志着各因素对于企业在产业中成败的影响的相对大小。无论关键因素是内部优势还是弱点，对企业绩效有较大影响的因素就应当得到较高的权重。所有权重之和等于1.0。(3)为各因素进行评分。1分代表重要弱点；2分代表次要弱点；3分代表次要优势；4分代表重要优势。值得注意的是，优势的评分必须为4或3，弱点的评分必须为1或2。评分以公司为基准，而权重则以产业为基准。(4)用每个因素的权重乘以它的评分，即得到每个因素的加权分数。(5)将所有因素的加权分数相加，得到企业的总加权分数。下表是对瑟克斯.瑟克斯公司（Civcus-civcusEnterprises）进行内部评价的例子。瑟克斯.瑟克斯公司IFE矩阵内部优势权数评分加权分数1、美国最大的赌场公司0.0540.202、拉斯维加斯的客房入住率达到95%以上0.1040.403、活动现金流增加0.0530.154、拥有拉斯维加斯狭长地带一英里的地产0.1540.605、强有力的管理队伍0.0530.156、员工素质较高0.0530.157、大多数场所都有餐厅0.0530.158、长期计划0.0540.209、热情待客的声誉0.0530.1510、财务比率0.0530.15内部弱点1、绝大多数房产都位于拉斯维加斯0.0510.052、缺乏多样性经营0.0520.103、接待家庭游客，而不是赌客0.0520.104、位于Lauyhling的房地产0.1010.105、近期的合资经营亏损0.1010.10总计1.002.75

值得注意的是，该公司的主要优势在于其规模、房间入住率、房产以及长期计划，正如它们所得的4分所表明的。公司的主要弱点是其位置和近期的合资经营，总加权分数2.75表明该公司的总体内部优势高于平均水平。内部因素评价矩阵案例分析案例一:蒙牛走出特仑苏危机策略分析三聚氰胺事件在整个中国乳制品行业引起强烈震荡，特仑苏OMP事件又给蒙牛带来了极大的冲击，据估计，蒙牛08下半财年将亏损约15亿元，蒙牛已进入后三聚氰胺时代，因此如何走出困境重整旗鼓挽回市场已成为蒙牛目前的当务之急我们试图从以下多个不同维度着手，进行全面深层的的分析，为蒙牛探寻出如何摆脱危机的多元化战术策略。内部因素评价优势(S):营销管理层熟悉乳业营销策略，在市场开发运作方面经验丰富研发能力非常强选址在内蒙古呼和浩特市较贫困的和林格尔县，享受政府免税等各种政策支持优势拥有经销商强大支持品牌已深入人心，有一定的大品牌效应企业文化塑造成功，公司内部有一定的凝聚力拥有目前我国最具规模效益的示范牧场：蒙牛澳亚国际牧场劣势(W):因金融风暴三聚氰胺事件OMP事件对蒙牛造成的连续冲击而导致现金流断裂员工素质参差不齐关键领域高端奶产品市场竞争能力因特仑苏事件严重受挫没有自身可控制的奶源。关键内部因素权重得分(-5~+5)加权数优势营销能力强0.1040.4研发能力强0.1230.36占据地理优势0.0750.35经销商支持0.0720.14拥有大品牌效应0.0720.14企业凝聚力强0.0630.18拥有示范牧场0.1010.1小计0.591.67劣势资金紧张0.10-3-0.3员工素质不高0.08-2-0.16关键产品受挫0.08-5-0.40无可控制的奶源0.15-4-0.60小计0.41-1.46综合合计1.000.21内部因素评价矩阵4.11成品油出口业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性1234561．出口计划1.11.21.3经营风险：缺乏长期稳定出口策略和对国际市场的研究，未及时下达和对接产品出口计划，导致货源未落实，影响生产经营。1.1生产经营管理部会同相关事业部，制定产品出口计划，按规定权限审批后下达。中国国际石油化工联合有限责任公司（简称联合石化）根据生产经营管理部下达的月度产品出口计划，与分（子）公司对接。分（子）公司须按出口计划生产落实货源。联合石化须按出口计划完成出口销售。生产经营管理部联合石化分（子）公司8产品出口计划2.合同签订1.21.32.13.1经营风险：合同未按规定签署，造成损失。财务风险；交易不真实，影响财务报告。合规风险：合同违反国家有关外贸、海关、外汇管理等法律法规。2.1产品出口由联合石化统一对外报价和谈判。联合石化与分（子）公司签订出口代理协议，与交易对手名单内的境外客户签订出口销售合同。出口销售合同中的价格、支付方式等主要条款，由分（子）公司相关业务部门确认。联合石化分（子）公司15出口代理协议

出口合同√营业收入销售费用应收账款3.出口产品交付和出运1.3经营风险：未按约定组织产品，导致损失。3.1各分（子）公司按照出口代理协议，在约定的时间内组织好合格出口产品，并运抵指定地点。分（子）公司6发货通知单

出口代理协议1.31.7经营风险：未按规定办理产品出运，导致损失。3.2联合石化相关业务部门组织对出口产品检验，安排租船订舱，货物保险，领取核销单，办理货物出口报关出运。联合石化6品质检验单报关单证签收单9.254.出口收汇1.42.1经营风险、财务风险：未按规定办理结算，导致损失，影响财务报告。4.1

在采用信用证或托收结算方式的情况下，联合石化按照信用证或出口销售合同的相关规定制作收汇单据，财务部门及时将单据送达银行办理议付或托收手续。在采用汇付结算方式的情况下，联合石化相关业务部门按出口销售合同的相关规定制作相应的出口收汇单据，并将全套单据通过安全途径及时送达客户。联合石化业务部门财务部门10收汇水单9.25

√货币资金1.4经营风险：未及时催收货款，导致损失。4.2单据提交后，对于超过期限仍未收回的货款，由联合石化相关业务部门催收，并按照双方签订的代理协议分担责任。联合石化7账龄分析表

跟踪货款记录及货款、收汇损失的处理记录5.外汇核销1.33.1经营风险、合规风险：未及时办理核销手续，违反国家有关外贸、海关、外汇管理等法律、法规，导致损失。5.1联合石化财务部门在规定时间内办理外汇核销手续。联合石化15外汇核销手续6.货款结算及账务处理1.2经营风险：未及时转付货款，影响生产经营。6.1联合石化财务部门在收到外汇款项后，在10个工作日内向分（子）公司支付货款。联合石化业务部门财务部门7付款凭证2.1财务风险：会计核算有误，影响财务报告。6.2联合石化与分（子）公司财务人员对相关原始凭据审核后，按照股份公司内部会计制度进行账务处理，会计凭证须由不相容岗位人员稽核。联合石化分（子）公司记账稽核7√√√营业收入销售费用应收账款2.1财务风险：未按规定对账及处理差异，影响财务报告。6.3联合石化与分（子）公司财务部门至少每月核对账务，发现差异，双方应查明原因，及时处理，做好对账记录。联合石化分（子）公司8对账记录√√应收账款7.售后服务与客户管理1.3经营风险：未及时处理投诉和索赔，造成损失。7.1对客户提出的投诉和索赔，由联