造价咨询风险防范控制制度及措施以及咨询质量控制保证措施

风险防范控制制度及措施风险防范控制制度及措施（结（核㈠审核风险的评估能性。审核风险包括固有风险、控制风险和检查风险三部分。报或漏报的可能性。控制风险是指某一事项产生重大错报或漏报而未能被内部控制防止、发现或纠正的可能性。必要的审核后仍未能发现予以发现的可能性。核程序，以将审核风险降低到可接受的程度。风险防范措施：1、在接受审核任务后，项目组应充分调查、分析所收集资料的2㈡加强对审核人员的管理1、根据受托项目的规模和具体情况，制定计划，有针对性地配置具备相应政治素质、政策水平、执业资格及专业技术，有经验、稳定且执业能力突出的专职人员开展审核工作。2、严格保守在审核工作获知的秘密，当委托单位有特别的保密有关保密规定；3、要求我单位审核人员在与被审核单位有亲属或利害关系时，予以声明，实行回避。㈢复核及审核成果文件的签发制度1、切实履行三级复核程序，即对审核报告及相关工作底稿（工程量计算书2、我单位的审核报告等审核成果文件最终均由单位负责人签批。3、我公司的质量管理专职部门应不定期地检查项目组工作，力求反映我公司的整体执业水平。㈣重大问题（事项）报告制度㈤聘请技术专家参与审核工作现的问题做出正确的判断。㈥认真对待、接受委托单位的年度考评及质量检查劳动合同等处罚。㈦工作总（小）结制度我单位要求审核人员按照项目负责人的安排适时进行工作总（小）结，对于审核周期较长（超过1）工作小结参考提纲如下：1、已核实无误应当予以调整的主要内容；2、发现有疑问但尚未落实，有可能进行调整的主要内容；3、因建设单位工程管理问题，致使工程造价偏高且难以纠正的主要内容；4、因资料不完善难以确认造价的主要内容；5、因缺乏经验或其他原因难以判断造价是否合理的主要内容；6、工作中面临的困难；7、需要提交审核组讨论的问题；8、相关建议。对于大型项目（投资超过1亿元时个月左右就召开一次单位有关负责人参加的审核例会。㈧经验交流机制（一般不超过半年的经验交流或业务讨论（事先由各项目负责人提出主要议题为：1性方面存在的问题、建议及与之有关的经验交流；2受、采纳并为有益于其工作。㈨审核档案的收集及整编㈩执业风险金制度造价咨询质量控制保证措施1、质量控制制度保证措施以造价咨询项目的质量控制为核心，以机构的全面质量控制为基础，以外部的监督检查为补充建立一整套较为完善的内部管理制度和质量控制体系。⑴项目签约制度每承接一项造价咨询业务，必须签订业务约定书，并在委托书中明确咨询时间、范围、完成工作时间等基本事项。⑵委派人员制度业务负责人根据项目组长了解的委托项目实际情况和时间要求，⑶编制、审核造价咨询方案制度⑷指导和复核制度程序、收集相关资料信息、完善工作底稿的督导。②项目组长和各专业负责人现场审核助理人员工作底稿，保证质量。意见修改后报公司负责人审核签发。⑸沟通制度强相互配合，互通信息，分工协作；②项目组长与建设单位随时进行沟通；对双方意见分歧进行磋商，以达成共识，制定合理的解决方案。⑹技术措施①本公司《员工执业手册》对全面质量控制、造价咨询质量控制、业务管理、风险控制、各类业务操作指南以及造价咨询程序和方法、工作底稿的编制等诸方面进行了全面详实的阐述和规定，确保执业人员规范执业。②采用分层、分环节质量控制法，关键点质量控制法，三级复核等多项技术措施控制全过程，确保质量。A、分层质量控制措施：项目组各级别成员根据各自职责对本层次业务质量进行控制，高级别人员对下一级别层次的工作质量进行检查和督导，并及时提出改进意见，做到发现问题及时解决。B、分环节质量控制措施：对项目的不同环节采用“节节”审核法。根据每个业务环节的质量控制内容和目标责任，对各环节的质量进行控制，对每一环节完工后，须由专业负责人审核无误后再进入到下一个环节。C、关键点质量控制措施：每一个项目实施过程中都会有一些对结果和质量产生重大影响的关键点，控制了这些关键点，则能基本保证该项目的整体质量，并大大提高工作效率。D各专业负责人对本专业工作底稿进行复核，项目组长复核各专业结果，并重点复核关键点工作底稿，草拟报告初稿，报业务负责人复核后送业务部审核，业务部对项目实施独立复核后，送业务负责人审核签发。⑺硬件支持我公司执业人员均配备了笔记本电脑和三维、四维工程量计算、钢筋计算、清单计价、定额计价等软件，为优质高效完成造价咨询业务提供了有力支撑。⑻信息资源支持措施进行咨询，确保了咨询质量。各类专业的书籍，供造价咨询执业人员学习查阅。⑼工程造价咨询档案管理制度安得物流仓储基地工程项目造价咨询工程造价咨询信息包括工程招标文件、工程量清单、投标文件、施工图纸、竣工图纸、政府相⑽执业资格制度和造价咨询责任制度时，实行造价咨询签名、签章负责制，由造价咨询执业人员对自己所审的工程项目竣工结算全权负责，以提高造价咨询工作质量意识。⑾专业负责人把关否决制⑿考核奖惩制度对安得物流仓储基地工程项目造价咨询工程造价咨询工作进行⒀树立造价咨询执业人员造价咨询质量意识从造价咨询执业人员的思想意识入手，树立质量意识，使大家认识到审核质量关系到国家利益、声誉和权威；加强法则教育，提高个人道德修养，培养高尚人格。⒁加强职业道德建设职业道德是工程造价咨询执业人员在执业过程中应当遵守的行客观、公正的原则，才能保证造价咨询工作质量。⒂提高执业水平安得物流仓储基地工程项目造价咨询工程造价咨询的目的是对⒃依法造价咨询定额和取费，将工程竣工结算造价咨询工作纳入法制化轨道。⒄加强与相关单位的协作和交流安得物流仓储基地工程项目造价咨询工程造价咨询工作离不开实事求是，保证工程造价真实、合理。2、造价咨询准备阶段质量保证措施几个方面：⑴配备与造价咨询项目相适宜的造价咨询组成员只能从事其胜任的造价咨询工作。外协调工作，形成造价咨询组的合力。价咨询部门负责人不应委派那些可能有利害冲突或偏见的造价咨询平、公正、不偏、不倚。⑵把好审前调查关，确定造价咨询的重点领域初次造价咨询时，造价咨询组应了解被造价咨询单位的基本状⑶制定切实可行的造价咨询实施方案任和风险，做好这项工作，可以使造价咨询事半功倍。因此，要求每个造价咨询项目都要在明确造价咨询目标、防范造价咨询风险上下功夫，本着重要性、谨慎性的原则、制订科学的、操详细，组织分工要明确、合理。3、造价咨询实施过程中质量保证措施造价咨询实施过程的质量控制是整个造价咨询过程质量保证的⑴落实项目造价咨询责任制⑵发现内部控制的重大薄弱环节，应扩大测试范围试，在测试过程中，收集有用性、相关、重要的造价咨询证据。用机构内控不严的漏洞，实施了违法违规行为。⑶规范造价咨询工作底稿的编制造价咨询工作底稿上要反映出造价咨询执业人员的工作轨迹和⑷严格执行复核程序造价咨询应建立造价咨询组长和造价咨询负责人两级复核制度。确保每一个造价咨询工作符合造价咨询准则的要求。造价咨询组长的复核是造价咨询报告形成前的质量控制，它承上启下，把握造价咨询质量关，是属于第一层次的复核；第二层次的复核是造价咨询组提交造价咨询负责人的审定，是最重要的控制环节，是在重要造价咨询工作底稿进行重点抽查复核的基础上，全面复核结论性的工作底稿。⑸加强对内部造价咨询执业人员的现场指导和检查导、监督和复核，这是做好造价咨询过程质量控制的关键因素。造价咨询执业人员应当将造价咨询中执行的监督证据做成记录，记入造价咨询工作底稿。现场检查的内容包括以下几方面：①造价咨询工作是否按照造价咨询方案和计划进行；②造价咨询过程及结果是否适当记录；③实施的造价咨询程序是否恰当；④重点造价咨询领域和重要造价咨询事项是否已获得充分适当的造价咨询证据；价咨询建议；⑥预定的造价咨询目标是否已实现。⑹建立造价咨询报告的签发制度造价咨询报告由项目组长起草，造价咨询负责人审核。造价咨询报告签发前，必须征求被造价咨询单位意见，加强双方的沟通。造价咨询组应客观地分析被造价咨询单位主要负责人的意见，换位思维，避免造价咨询执业人员因主观因素和造价咨询取证过程不够深入、调查了解不够全面造成的偏差。征求意见后，项目组长应对造价咨询报告再行修改，经复核把关4、造价咨询终结后质量保证措施⑴及时总结造价咨询工作⑵建立造价咨询质量责任追究制度责任心。⑶加强造价咨询档案管理造价咨询档案是项目造价咨询的主要载体，是造价咨询业务基础为今后的造价咨询业务服务。5、质量控制管理保证措施工程造价咨询质量控制的好坏，根基在每个具体项目的质量管常高的，由此而带来的造价咨询风险也是不可估量的。⑴计划质量管理⑵实施质量管理特别是对于“隐蔽”工程质量更要以制度进行约束和强化。①造价咨询通知的质量控制随意增加或删减造价咨询内容。少使用一个造价咨询年度。②造价咨询工作方案的质量控制工、步骤安排等内容。为造价咨询执业人员素质提高也会起到很大的作用。③造价咨询工作底稿的质量管理控制造价咨询工作底稿，是造价咨询执业人员在造价咨询实施过程带来的效益小于付出的成本，那么就要视不同项目进行取舍。造价咨询工作底稿内容的质量管理。在书写格式上，必须达到规范统一，并做到规定内容齐全，项目设置符合造价咨询准则要求；在内容上，做到规范清晰，叙述简单明了，造价咨询定性及评价依据充分；在签字确认上，做到规范整齐，各种公章、名章齐全，使底稿的形成及确认责任清晰、明了。在造价咨询复核上，必须规范复核的内容、要求、依据、办法，每份底稿都要做到三级复核，确保每份底稿记录的事实确凿，被审单位无异议等。④造价咨询结论的质量管理控制建议的提出上，要建立在充分调查基础上，切实可行。得到落实，又能体现造价咨询的威严，是很不容易的。⑶造价咨询档案的质量管理造价咨询档案是造价咨询经验、业绩、责任等的一个积累，是造明确责任，实行谁造价咨询谁立卷，审结卷成，而且必须装订整齐、规范。在归档的内容上，必须规定哪些内容可以归入档案，哪些不能归入，作到归入档案的内容必须真实，来源依据充分，经过确认的证据材料。在归档资料的顺序上，要有明确的排列规则，作到清晰、规范。明确档案内容保密责任等。⑷造价咨询方法的质量管理控制据的质量是有很大区别的，效率效果也有很大不同。从造价咨询方法上，明确事后造价咨询与事中、事前的管理效益相结合；监督评价并重，寓监督于服务之中。6、造价咨询方法质量控制保证⑴认真阅读施工合同文件，正确把握合同条款约定与本地有关规定进行结算。施工合同是由建设方、施工方共同签订，双方的权利、义务均以合同约定为准。若有争议，当以合同为解决争议的依据。因此，造价作中善于发现问题，并采取有效的方法予以解决。⑵认真审核材料价格，做好询价调研工作价咨询工作的一个工作重心就是材料市场价的调研。都将直接影响到工程造价咨询质量的优劣。⑶认真踏勘施工现场，及时掌握第一手资料价咨询质量。随着科技发展的日新月异，目前在工程造价咨询中常常会遇到新和新材料的基础资料，是做好造价咨询工作的前提条件。⑷执业人员组织措施人事制度上采用了人员动态管理、相互制约的措施。②在组织结构中有专门的工作部门和控制岗位资格的专人负责控制工作。③对目标的分析和论证、编制工作计划、定期跟踪计划的执行情况、采取纠偏措施，以及调整工作计划。类工作计划的编制程序、审批程序和计划调整程序等。⑤审计工作的质量和时限控制工作包含了大量的组织和协调工作。⑸管理控制措施①管理控制措施设计管理的思想、管理的方法、管理的手段，控制合同管理和风险管理等。工程进展。的风险量。④重视信息技术（备⑹经济控制措施①建立和实施经济激励措施。⑺技术控制措施①技术控制措施涉及对实现质量和时限目标有利的技术和方法。加强人员的业务提高，选用业务素质高的人员组建项目组是很重要的。②采用三级复核制。⑻“三全控制”管理，即全面、全过程和全员参与合同和招标文件有关条款的理解、签证变更内容与招标范围的界定、计价依据（如定额等）的质量都有关联，需进行工作质量的全面控制。③全员参与审计质量控制是全面质量控制所不可或缺的重要手段，也就是目标管理。保证审计结论的质量，要从人的因素抓起，要每个人树立严格的质量意识，只有全员的质量意识提高了，每个环节的工作质量才有保障，也才能确保审计结论的质量。⑼约束机制和激励措施相结合建立约束机制，相互监督，从制度上进行控制是有效的手段，但仅依靠约束监督机制还是不够的，还应运用激励措施。⑽加强工程经济理论学习，提高专业水平从而提高工程竣工结算造价咨询的质量。7、造价咨询执业人员职业道德和执业质量控制保证⑴造价咨询执业人员造价咨询质量是本公司今后在芜湖市场发展壮大的基础，是本公司能够生存和保证执业质量的关键所在。造价咨询执业人员应牢记执业准则，遵守职业道德，坚持实事求是、客观公正、严格质量控制、规范操作程序、控制执业风险，树立“质量第一、为客户服务”的观念，不断加强自身专业知识的学习、培训和后续教育，努力提高执业水平。方式通知执行审核业务的负责人。⑸造价咨询执业人员计量取费应做到有依据有证据，内业计算要认真细致，外业查勘要详细，并实施必要的丈量实测；对于无正常信息价格的材料要去市场调研询价；对于委托方提出的有关重要事项更应加以关注重视，并认真细致地去计算处理。务的审核验证工作。足够与否予以评估和对审核的所有重要区域实施特定的审核程序进行复核，由公司技术负责人负责。工程竣工结算造价咨询的程序1、组建造价咨询工作组根据工程造价咨询工作的性质、业务量、难度及时间进度，并结合业主对造价咨询任务的要求和规避原则，组织有经验的造价咨询执业人员和聘请有关专家，组建造价咨询工作组，任命工作组组长，并对工作组成员提出任务性质、工作量、完成时间、注意事项等要求，同时进行造价咨询前有关法律法规、主要业务培训，为现场造价咨询打好基础。2、编制造价咨询方案⑴造价咨询工作组组长负责编制造价咨询方案。⑵造价咨询方案主要内容包括内部控制造价咨询的目的、造价咨询的时间、造价咨询的范围、造价咨询的方式、造价咨询的内容、人员的分工等。3、下达造价咨询通知造价咨询工作组于实施造价咨询前2-3日向被造价咨询单位下达