会计电算化应用教程-用友T3项目五

项目五LOGO会计电算化应用教程—用友T3LOGO【知识目标】了解Excel的工作界面，掌握各工具的功能和使用方法。了解工作簿、工作表、数据清单、公式和函数的概念。认识图表的基本样式，掌握公式输入的格式。【知识目标】●了解固定资产管理系统的主要功能及其与其他业务模块之间的关系●掌握固定资产子账套的建立、部门档案的设置、部门对应折旧科目的设置、录入原始卡片的设置的方法●熟悉选项的设置、资产类别的设置、增减方式的设置、使用状况的设置、折旧方法的设置、卡片项目的设置、卡片样式的设置方法●掌握固定资产管理中初始设置、日常业务处理和期末业务处理的方法LOGO【知识目标】了解Excel的工作界面，掌握各工具的功能和使用方法。了解工作簿、工作表、数据清单、公式和函数的概念。认识图表的基本样式，掌握公式输入的格式。【能力目标】●能够根据业务要求完成固定资产账套的设置、设置部门档案、录入原始卡片等●能够根据业务要求完成固定资产的增减变动和折旧计提●能够根据业务要求完成固定资产管理中初始设置、日常业务处理和期末业务处理工作工作情境随着企业的发展，企业所拥有的资产数量不断增大，手工管理有一定的难度。该企业决定2013年1月1日启用固定资产管理系统对资产的取得、处理、折旧、出售、交换等整个生命周期进行管理，使管理者能够全面掌握当前拥有的固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，提高其利用效率。任务一固定资产管理系统初始化设置任务二固定资产管理系统日常业务处理任务三固定资产期末业务处理任务一固定资产管理系统初始化设置LOGO7

一、设置账套参数建立固定资产子账套是根据企业的具体情况，在已经建立会计核算账套的基础上建立一个合适企业实际需要的固定资产子账套的过程。LOGO8

【例5-1】以操作员101（张三，密码为空）的身份在2013年1月10日登录注册总账系统002账套，并建立固定资产子账套。固定资产子账套的启用月份为“2013年1月”。操作步骤如下。（1）以“张三”的身份在“系统管理”功能中启用002账套的“固定资产”系统（启用日期为2013年1月10日）。（2）选择“开始”|“程序”|“用友T3系列管理软件”|“用友T3”|“畅捷通T3”|，或者直接单击桌面上的畅捷通T3的图标打开“注册【控制台】”对话框。（3）在“用户名”文本框中输入“101”，在“密码”文本框中输入“空”。选择“账套”下拉列表中的“002丰源家具公司”选项及“会计年度”下拉列表中的“2013”选项，选择“操作日期”为“2013-01-10”。（4）单击【确定】按钮，打开“畅捷通T3”窗口。（5）在用“畅捷通T3”窗口中，选择“固定资产”选项。系统提示：“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”。（6）单击【是】按钮，打开“固定资产初始化向导—约定及说明”对话框。（7）选择“我同意”单选按钮，单击【下一步】按钮，打开“固定资产初始化向导—启用月份”对话框。LOGO9

【例5-1】以操作员101（张三，密码为空）的身份在2013年1月10日登录注册总账系统002账套，并建立固定资产子账套。固定资产子账套的启用月份为“2013年1月”。操作步骤如下。（8）单击【下一步】按钮，打开“固定资产初始化向导—折旧信息”对话框。（9）单击【下一步】按钮，打开“固定资产初始化向导—编码方式”对话框，编码长度为默认。（10）单击【下一步】按钮，打开“固定资产初始化向导—账务接口”对话框。（11）单击“固定资产对账科目”后的参照按钮，选择“1601，固定资产”；再单击“累计折旧对账科目”后的参照按钮，选择“1602，累计折旧”；选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框。单击【下一步】按钮，打开“固定资产初始化向导—完成”对话框。（12）单击【完成】按钮，系统提示：“已经完成了新建账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”。（13）单击【是】按钮，系统提示：“已成功初始化本固定资产账套！”。（14）单击【确定】按钮，进入固定资产系统。LOGO10

二、基础设置在使用固定资产系统进行固定资产卡片录入和日常业务处理之前，应检查系统是否已经完成了相应的基础设置。LOGO11

1．选项设置在“选项”中只能对允许修改的参数进行修改2．部门档案设置在“部门档案”设置中，可以对企业的各职能部门进行分类和描述，以便确定固定资产的归属。3．部门对应折旧科目设置【例5-2】设置002账套对应的折旧科目，如表5-1所示。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”|“设置”|“部门对应折旧科目”命令，打开“部门编码表”窗口。（2）单击“财务部”所在行，再单击【修改】按钮，打开财务部的“单张视图”选项卡。（3）单击“折旧科目”栏后的对照按钮，选择“6602管理费用”。（4）单击【保存】按钮。（5）依此方法继续设置“办公室”、“采购部”、“销售部”和“生产车间”的折旧对应科目。（6）完成后，单击【退出】按钮。LOGO12

4．资产类别设置【例5-3】设置002账套固定资产类别，如表5-2所示。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”|“设置”|“资产类别”命令，打开“类别编码表”窗口。（2）单击【增加】按钮，打开“类别编码表—单张视图”窗口。（3）录入类别名称、使用年限和净残值率。（4）单击【保存】按钮。（5）以此方法继续录入其他的资产类别。（6）完成后单击【退出】按钮。LOGO13

5．增减方式设置【例5-4】设置002账套固定资产的增减方式，对应入账科目如表5-3所示。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”丨“设置”丨“增减方式”命令，打开固定资产的“增减方式”窗口。（2）选择“直接购入”所在行，再单击【修改】按钮，打开“增减方式—单张视图”窗口。（3）单击“对应入账科目”栏后的参照按钮，选择“1002银行存款”。（4）单击【保存】按钮。（5）依此方法继续录入其他的固定资产增减方式所对应的会计科目。（6）完成后，单击【退出】按钮。LOGO14

6．使用状况设置系统预置的使用状况有：使用中、在用、季节性停用、经营性出租、大维修停用、未使用及不需用。7．折旧方法设置系统给出了常用的6种方法：不提折旧、平均年限法（一和二）、工作量法、年数总和法以及双倍余额递减法。

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三、原始卡片录入固定资产卡片是固定资产核算和管理的依据，为了保持历史资料的连续性，在使用固定资产核算前，除了要进行基础设置的工作外，还必须将建账日期以前的数据录入到系统中，使固定资产系统中有一个完整的数据资料。LOGO16

【例5-5】录入002账套固定资产的原始卡片。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”丨“卡片”丨“录入原始卡片”命令，打开“资产类别参照”对话框。（2）选中“办公用设备”选项，单击【确认】按钮，打开“录入原始卡片—00001号卡片”对话框。（3）在“固定资产编号”栏中录入“02100001”，在“固定资产名称”栏中录入“联想电脑”。单击“部门名称”，出现【部门名称】按钮，再单击【部门名称】按钮，出现“部门参照”对话框。单击选中“办公室”。（4）单击【确认】按钮后，单击【增加方式】，出现【增加方式】按钮，再单击【增加方式】按钮，出现“增减方式参照”对话框，单击选中“直接购入”。（5）单击【确认】按钮后，单击“使用状况”，出现【使用状况】按钮，再单击【使用状况】按钮，出现“使用状况参照”对话框。（6）单击【确认】按钮后，单击“开始使用日期”，在“开始使用日期”栏中输入“2012-01-01”。（7）单击【原值】，在“原值”栏中输入“10000”。（8）单击“累计折旧”，在“累计折旧”栏中输入“2000”

（9）单击【保存】按钮，系统提示：“数据成功保存！”（10）单击【确定】按钮。依此方法继续录入其他的原始卡片。任务二固定资产管理系统日常业务处理LOGO18

一、固定资产卡片管理卡片管理是对固定资产系统中所有的卡片进行综合管理的功能操作。通过卡片管理，可以完成卡片查询卡片修改、卡片删除卡片打印等操作。LOGO19

1．卡片查询【例5-6】查询002账套全部固定资产卡片并查询财务部的固定资产情况。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”丨“卡片”丨“卡片管理”命令，打开“卡片管理【全体卡片，在役资产】”窗口。（3）单击左侧窗口中“固定资产部门编码目录”中的“财务部”选项，在右侧窗口中显示“财务部”的固定资产情况。（3）单击【退出】按钮。LOGO20

2．卡片修改与删除当发现卡片录入有错误，或资产在使用过程中必须要修改卡片的一些内容时，则可以通过卡片修改功能进行修改，这种修改为无痕迹修改。LOGO21

二、固定资产增减管理1．固定资产增加“资产增加”即在系统中新增加固定资产卡片。2．固定资产减少资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售以及盘亏等退出企业，该部分操作称为“资产减少”。LOGO22

1．固定资产增加【例5-7】2013年1月20日，生产车间直接购入一台生产用机器，价值为110000元，预计使用年限6年，预计净残值率为2%，采用双倍余额递减法计提折旧。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”丨“卡片”丨“资产增加”命令，打开“资产类别参照”对话框，单击选中“生产用机器设备”选项。（2）单击【确认】按钮，打开“固定资产卡片【新增资料和：00003号卡片】”窗口。（3）分别录入固定资产名称为“生产用机器设备”、录入或选择部门名称为“生产车间”、增加方式为“直接购入”、使用状况为“在用”、开始使用日期为“2013-01-20”，原值为“110000”、净残值率为“2%”以及折旧方法为“双倍余额递减法”。4）单击【保存】按钮，系统提示：“数据成功保存！”单击【确定】按钮。LOGO23

2．固定资产减少资产减少的操作是在“卡片”菜单中的“资产减少”功能中完成的。LOGO24

三、固定资产变动管理资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。LOGO25

固定资产变动管理是在“卡片”菜单中的“变动单”或“批量变动”功能中完成的，在打开变动单后输入相应的变动内容并制单即可。任务三固定资产期末业务处理LOGO27

一、折旧处理计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。LOGO28

【例5-8】计提002账套2013年1月的固定资产折旧。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”丨“处理”丨“计提本月折旧”命令，系统提示：“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”。（2）单击【是】按钮，系统提示：“是否要查看折旧清单？”。（3）单击【是】按钮，生成“折旧清单”。（4）单击【退出】按钮，打开“折旧分配表”窗口。（5）单击【凭证】按钮，生成一张计提折旧的记账凭证，选择凭证种类为“转账凭证”，单击第3条分录的科目名称参照按钮，选择“1602累计折旧”选项，单击【保存】按钮，保存计提折旧的记账凭证。（6）单击【退出】按钮。LOGO29

二、处理制单固定资产系统和总账系统之间存在着数据自动传输的关系，这种传输是通过记账凭证来完成的。LOGO30

【例5-9】将2003年1月份的新增固定资产进行制单处理。操作步骤如下。（1）选择“固定资产”丨“批量制单”命令，打开“批量制单”对话框。（2）选中“制单”栏。（3）单击“制单设置”选项卡，在第一行“科目”栏中输入新增固定资产的借方科目“1601固定资产”。（4）单击【制单】按钮，录入摘要为“新增固定资产”，选择凭证类别为“付款凭证”。（5）单击【保存】按钮。LOGO31

三、对账与结账处理1．对账系统在运行过程中，应保证系统所管理的固定资产的价值和账务系统中固定资产科目的数值相等。2．结账当固定资产系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账。LOGO32

1．对账系统在运行过程中，应保证系统所管理的固定资产的价值和账务系统中固定资产科目的数值相等。2．结账当固定资产系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账。LOGO33

四、账表管理在固定资产管理的过程中，需要及时掌握资产的统计、汇总和其他各方面的信息。LOGO34

1．固定资产账簿在进行了固定资产的日常业务处理之后，系统根据