国际项目风险

国际项目风险分析讲课人:技术副总监2017.6内容:一、国际工程项目概述二、风险源三、风险种类四、风险危害五、常见风险的分析六、法律对策七、风险管理程序一、国际工程项目概述1、概念

国际工程项目，是在国际范围内，由业主通过招标或洽商的方式，委托具有工程实施能力的承包商，完成建设任务的经济活动。

是承包商按合同要求组织实施，业主按合同规定验收合格后向承包商支付价款的国际经济合作方式。2、特征跨国性合同主体的多国性承包方式的广泛性、多样性周围环境的复杂性支付的多样性国际承包的风险性二、风险源政局、政策、政府、经济财务、法律法规、金融环境、保险业务基础设施、运输条件、供货行情、资源状况、建筑行业、自然环境、风土民情分包商、供应商、履约技术（标准、规范）三、风险种类1、主体不适格所导致承包行为无效的法律风险。

2、转包、违法分包的法律风险。

3、国际投（议）标中，所报量、项、价的错漏、让利等法律风险。

4、垫资施工的法律风险。

5、工程质量法律风险。

6、工程安全法律风险。

7、工期法律风险。

8、主材、重要机械设备的进场检验检测的法律风险。9、设计、工程量（工程质量标准）以及工程款变更的法律风险。

10、总包与分包的法律风险。

11、项目部（项目图章）商事行为的法律风险。

12、停工（中止履行）或解除合同（终止履行）的法律风险。

13、验收和结算的法律风险。

14、准据法选择的法律风险。

15、争议解决方式、地点选择的法律风险。四、风险危害1、经济损失如：中国某公司在沙特轻轨项目中损失40多亿。2、政治影响3、市场损失如：丢失定单4、人员安全如：绑架、恐怖袭击5、信誉损失五、常见风险的分析㈠、政治风险概念：

政治风险是指东道国认为的风险，包含征用、国有化、外汇管制或停止外汇、革命、战争、内乱、政策的变化等非商业风险，直接关系到外国投资的安全与利益。

政治风险是“致命风险”。㈡、征收风险东道国政府采用立法或行政措施，实际剥夺投资者对其投资的所有权或控制权或收益权及处置权。直接国有化：东道国直接取得财产间接国有化：妨碍投资人行使权力㈢、战争风险东道国任何地区区的任何军事行行动或内乱，给给投资人造成损损失的风险。（（如近年的利比比亚、叙利亚、、伊拉克战争））不同国家之间的的军事行动。同一国家不同政政府、党派、种种族、部落之间间的军事行动内部骚乱建设项目中止、、终止、毁约、、工期拖延、成成本加大、施工工安全风险加大大等结果。㈣、政府违约风险东道国政府不履履行或违反合同同规定，承包人人无法求助司法法、仲裁的救助助。政府部门或当权权团体故意叨难难、制造麻烦不予救助拖延裁决㈤、合同风险概念：在合同订订立、生效、履履行、变更、转转让、终止及违违约责任确定过过程中，合同当当事人一方或双双方利益损害或或损失的可能性性。合同文件的缺陷陷风险属于承包包人合同条款风险：：责任划分不明明确、工作范围围／量不明确、、执行标准不明明确、合同价格格、支付方法／／形式、罚款等等㈥、重复征税风险承包人所属国与与项目东道国，，两主权国基于于各自不同的原原则，对同一纳纳税人，就同一一课税对象，进进行征税的风险险。东道国更改税法法东道国对承包商商歧视性地提高高纳税额度所属国未签订或或加入避免双重重征税条约㈦、劳务用工风险劳资双方因劳动动用工关系，发发生劳动争议，，造成损害的风风险。争议事件多争议人员多不平等雇工/用工触犯劳动法或协协会制度签证、入境、学学历、等级穆斯林国家用工工风险用工比率要求（（沙特、哈萨克克等国）㈧、环境保护风险承包商的“私利利性”与东道国国的“公益性””之间的矛盾，，在项目实施过过程中对环境保保护问题的不当当行为而造成的的损失风险。政府的与协会的的及民间的管理理因不了解相关法法律、规定（沙沙特、波兰、坦坦桑）不知道风险的危危害程度（卡塔塔尔的沙子）不了解当地的自自认环境状况㈨、通货膨胀风险商业风险的一种种，在合同实施施过程中，项目目结算的东道国国货币贬值，造造成合同利益无无法实现，并产产生损失的风险险。东道国货币支付付出现经济问题合同没有通货膨膨胀止损条款对于建设周期长长的项目影响可可能很大优先采用稳定的的货币支付／结结算：如美元㈩、外汇风险因汇率变动，导导致以外币计价价的资产遭受损损失的风险。国际结算保值条款未确定定项目履行周期过过长（BOT）(十一)、保函风险在买方市场条件件下，承包商为为了投标、履约约、预付款、设设备采购等条件件下，向业主或或利害关系人出出具的银行或其其他担保机构提提供的保证，因因处于不安全状状态而出现的风风险。业主行为的失当当承包人行为的失失当银行行为的失当当管理责任（分包包及联营中的反反担保）(十二)管理失误风险承包商缺乏相应应管理经验与能能力，或自身资资金、技术力量量不足，招致的的风险。管理经验自身能力应变能力索赔水平招标未澄清合同条款未理清清时间节点未把握握利益点的放弃（十三）、分包包商履约风险包括国内施工分分包商、当地／／国外施工分包包商、各国供货货商没有足够能力执执行合同不按期执行合同同分商工程中途”绑架／勒索”跨国供应商多，，不能及时交货货，技术人员不不能按时到场（十四）、自然然条件、风俗民民情不同国家的温度度、湿度、雨季季、冰雪天、地地理环境（沙漠漠、弋壁、高原原、海滨）差别别巨大，对现场场施工质量、施施工效率影响大大。如：阿拉伯伯半岛夏季时间间长，气候十分分炎热，地下水水位高。不地国家、地区区的风俗民情、、文化差异，尤尤其是宗教信仰仰（如伊斯兰教教）对项目执行行的影响。如：：斋月期间穆斯斯林工作效率十十分低；穆斯林林每天要做礼拜拜。（十五）、技术术标准不同国家、地区区的设计、施工工验收标准差异异（国际标准、、苏联标准、当当地标准）。有些国家有自已已编制的标准，，但在有些工作作时没有直接写写明具体标准，，而是“参照＊＊＊＊标准”，，给执行带来麻麻烦。在执行过程中参参照标准有分歧歧。在合同中应应明确并缩小范范围，避免业主主将国际标准、、欧标、苏联标标准、当地标准准等“打包”的的行为。国内施工机具、、施工方法、试试验设备是否认认可。（十六）、资金金状况业主资本情况，，是否充裕银行货款，是否否能按期拨款业是是否能按期期发放工程进度度款（十七）、物价价上涨物价上涨对工程程的影响(材料\设备)。对于工期较长的的工程，需考滤滤物价波动对项项目的影响，尤尤其是价格波格格较大的大宗货货物。六、法律对策了解国际工程适适用的法律与规规定：东道国法律多边条约双边条约对等待遇最惠国待遇国际惯例协会规定㈠、东道国的国内法法招投标、国际工工程承包外资优惠、税收收外汇、汇兑签证制度劳务用工环境保护诉讼与仲裁制度度宗教与风俗海关银行、保险等等㈡、多边条约多边投资担保保机构公约（（MIGA）解决国家与他他国国民间投投资争端公约约（华盛顿公公约）国际税收协定定公民权利和政政治权利国际际公约结社自由和保保护组织权公公约就业与职业歧歧视公约、废废除强迫劳动动公约凡尔赛和约㈢、双边条约政府签署机构签署相互认可对等待遇㈣、国内法律海商法境外投资管理理办法境外中资企业业机构和人员员安全管理规规定合同法外汇管理办法法保险费税法㈤、保险的运用中国进出口信信用保险雇主责任保险险意外伤害险运输保险㈥、专业机构的运运用调查机构：资资信尽职调查查机构律师：东道国国律师税务师：东道道国税务专