绿色生态农产品开发杂粮深加工项目可行性报告

石林乡绿色生态农产品开发杂粮深加工项目可行性研究报告2013年12月粮食深加工项目可行性报告第一章总论一、项目概况项目名称：石林乡绿色生态农产品开发杂粮深加工项目建设单位：建设地点：萧县石林乡崔阁村法人代表：二、项目建设背景1、市场经济发展的需要随着人们生活水平的日益提高，人们的保健意识的不断增强，对食品质量安全的要求越来越高。所以，有机食品作为国际上最安全可靠的食品，越来越被人们所认识而青睐，其价格在一定时期内仍然会保持在高价位上，特别是在国外市场，有机杂粮及食品的销售形势呈逐年增长趋势。据欧盟委员会的有关资料显示，欧洲有机杂粮的市场销售额每年都在50亿美元以上，而且还以每年30%的速度增长。所以，开发有机杂粮国际市场的空间十分广阔。2、种植业结构调整的需要皖北地区是安徽省贫困干旱地区，水浇地面积很少，干旱半干旱耕地占70%以上，多年来的传统种植品种以玉米、小麦、大豆等杂粮为主，主打产品是玉米、小麦。以萧县为例，全县有180万亩耕地，玉米种植面积多年来一直占125万亩左右。其余55万亩为各种杂粮种植，年均可产各种杂粮12500万公斤，如果通过企业需求的引导，优化杂粮品种的种植结构，完全可以使坡耕地的杂粮亩产收入达到平洼地的玉米亩产收入。3、增加贫困地区农民收入的需要萧县的农民年收入多年来一直在2500-3500元左右徘徊，靠天吃饭，靠地花钱仍然是大多数农民的固有观念，对土地的依附性十分强烈，所以，在种植业上实现增收，仍然是广大农民第一选择。实施农业产业化经营，由农产品加工企业这个龙头，来带动农民共同闯市场，共同分享市场利益，在土地上寻求脱贫致富的方式，无疑是一条实践证明的、可行的、符合现代农业经营观念的、帮助农民富裕的科学之路。4、开拓国际市场的需要面对全球贸易一体化进程的加快，贸易间的竞争越来越激烈，中国商品在国际市场所占份额遇到了前所未有的挑战，如果我们不能抓住机遇，提高商品的品质和附加值，以适应国际市场的竞争，就会有被挤出国际市场的危险。我们的有机杂粮的内在质量是很好的，但是，由于深加工不够，一直处于为国外专业厂商提供原料的状态，而且销量还逐年下降。正因为如此，我们要通过这次有机杂粮深加工产品的开发，形成各类包装齐备的最终产品，打出自有品牌，直接进入国外大型超市，实现从种植到加工、出口、批发、零售、消费这样一个完整的品化过程。三、项目建设地点与社会条件1、建设地点与交通条件项目建设地点选在萧县石林乡崔阁村。石林乡为萧县的边远城乡，座落于萧县西南部，全乡辖6个行政村，总人口2.6万，交通便利，省道101线穿乡而过。项目所在地紧邻101线，距萧县城50公里，距连霍高速8公里，距311国道5公里，项目所在地经连霍高速30分钟可到江苏徐州，距淮北市23公里。2、通讯条件萧县的通讯信息已进入国内、国际长途自动交换网，数字传真、图像传真、无线寻呼等现代通讯工具已较普遍。乡镇全部设有邮政机构，国内、国际通邮便捷、安全、迅速。四、项目建设内容及设备购置A．土建工程：新建冷冻车间、包装车间，食品生产车间，实验室等。其中：新建冷冻车间1000m2，购置相应设备。新建包装车间900m2，购置相应设备。新建主要生产车间2500m2，购置相应设备。新建实验室200㎡，购置相应设备。B．设备购置：脱皮机、震动筛、蒸汽发生装置、旋转式蒸汽炒锅、超微粉碎机、蒸煮机、喷雾干燥机、配料计量装置、调味罐、自动计量包装机等。五、生产技术方案A．基地地块选择：选择远离工业污染源，土壤、气候条件适宜进行有机种植的地块。B．进行有机种植的地块必须有隔离带，不能施用化肥，除草剂，不能喷洒农药。3年内必须轮作。不能使用转基因种子。C．对进行有机种植的农业进行技术指导，签定回收合同，种植期间对作物进行监督。D．收获时对不同品种、地块的作物要求标识。E．运输过程中严禁接触化学物质等污染源。六、项目建设期限本项目建设时间为2年七、投资规模和资金筹措方案项目总投资5600万元，其中固定资产投资5100万元，铺底流动资金500万元。资金来源为企业自筹2600万元，银行贷款3000万元。八、项目经济效益项目达产后，年可实现销售收入8550万元，利润1815万元，销售税金及附加1379万元。九、项目主要技术经济指标主要技术经济指标汇总表序号名称单位数量备注一建设规模1三麦宝杂粮食品吨20000二土建工程1占地面积亩352建筑面积m24600三劳动定员人144四建设期年2五项目投资数据1项目总投资万元56002其中：固定资产万元51003流动资金万元500六筹资数据1企业自筹万元26002银行贷款万元3000七经济效益数据1销售收入万元85502投资利润率%32.4%3投资回收期年4.134财务净现值万元82244财务内部收益率%37.6%5盈亏平衡点%56%十、项目实施进度项目实施进度分两个阶段进行，即项目前期筹备阶段和项目建设阶段。具体见下表：年月项目2011年--2012123456789101112可研报告审批工程初步设计施工图设计设备采购工程施工调试设备第二章发展规划、产业政策和行业准入分析一、发展规划分析本项目申请报告的编制，主要是从萧县农业生产实际出发，充分发挥当地自然环境优势，依据国家农业综合开发办公室对农业综合开发的有关要求和《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》、《萧县国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要》等进行编写，坚持技术的先进性、适用性原则、产业化开发的原则、有利于农业开发、农民增收和地方财政增长原则和区域代表性原则。中国长期食物发展战略研究表明，由于小杂粮营养丰富，在食物结构中具有重要地位，因此在供给国人的粮食中，小杂粮应占20％。项目的技术难度适中，无任何限制性资源约束，具有较强的可操作性；投资风险系数小。原料、土地、水、电、劳动力等生产要素丰富而价廉。符合国家产业政策和新产品开发要求，符合当地社会经济状况和特色资源开发优势及支柱产业开发规划，能够形成企业基地带农户的农业产业化格局。萧县政府鉴于小杂粮具有生育期短、适应范围广、具有耐旱耐瘠等特点，立足本地实际情况，发挥资源优势，把发展杂粮经济列入《萧县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》。项目的实施将有利于尽早实现《计划纲要》提出的“加速推进农业产业化经营，着力培育、引进农业产业化龙头企业”和“切实提高农产品附加值和市场竞争力，强化农业标准化生产，全面推行有机、绿色、无公害农产品生产和加工，确保农产品质量”等多项要求。因此，本项目符合萧县支持县域特色经济发展，增加农民收入的要求。能有效地拓宽农民增收领域，实现社会效益和经济效益的有机结合。二、产业政策分析由于小杂粮作为医、食双重功效兼备的重要新型食品资源，在现代绿色保健食品中占有重要地位。同时杂粮大都种植偏僻远离污染，其产品是一种无公害的天然绿色食品以及小杂粮生产属劳动密集型产品，产量小，价值高，具有十分广阔的市场和极其重要的开发利用价值。特别是随着我国加入WTO，小杂粮作物市场前景看好，今后几年内，杂粮作物发展将迎来一个黄金时期。另外我国目前农村生态环境形势日益严峻，已经影响了农业生产的可持续性，影响了国家在农业上“两高一优”目标的实现，影响了我们的身体健康，影响了我国的农产品在国际上的竞争能力。要解决这一问题，必须寻找一条有效的途径。而从国际、国内发展的状况来看，发展有机农业，开发有机食品，是一条切实可行的途径。国家发改委等有关部门鉴于目前形势，已明确指出在我国大力发展有机农产品的生产、加工、贸易，既可以促进农村经济的发展，又可促进农村的环境保护工作，使经济与环境两者相协调。这完全符合我国农村的实际需要，也完全符合国家对农业发展和对农业环境保护的基本要求。所以近年来我国有关方面高度重视小杂粮在国民经济和环境保护的重要地位，国家制定了加快发展农业、农村经济和保护好农村环境的方针政策。在农业上要求优化结构，突出质量和效益，向多样化、高品质的方向发展。全面优化农作物品种、努力提高农产品质量，创造“两高一优”的农业。在环保上提出污染防治和生态保护并重的方针，既重视城市的环保工作，又重视农村和农业的环保工作。为落实国家这些方针、政策，国务院所属的几个部门，又提出了在全国建设“三绿工程”（开辟绿色通道，建设绿色市场，提倡绿色消费），这些都为有机食品的发展创造了有利的政策环境和工作环境。三、行业准入条件分析由于小杂粮相对于钢铁、水泥等产业对全局影响不大，所以目前尚无明确行业准入条件。本项目的建设符合国家重点鼓励发展的农业产业和科技政策，符合国家三品（有机、绿色、无公害）农业的方向，符合萧县农业产业发展规划，符合保护资源，改善环境、发展生产的可持续发展目标，在技术、资源、经济、生态和社会效益诸方面是可行的。第三章资源开发及综合利用分析一、资源开发方案1．营养与功能开发方案小杂粮是我国传统的出口产品，在长期的生产和出口过程中形成了许多名优产品和名优品种。名优品种主要有：燕麦及苦荞，以及莜面、黄米面、高梁面、豌豆、绿豆、蚕豆、红小豆等，这些品种无论在国内或国际市场都得到认可，比较畅销。小杂粮作为医、食双重功效兼备的重要新型食品资源，在绿色保健食品中占有重要地位。小杂粮具品质优势，即营养素含量要比大宗粮豆高。下表为大宗粮豆与小杂粮营养素含量的比较。（单位kj/100g）粮种蛋白质脂肪碳水化合物热量膳食纤维大宗粮豆小麦11.21.571.51471.362.1水稻7.70.676.81433.740.6玉米8.73.866.61400.36.4大豆32.818.330.51747.247.0平均值15.16.0561.351513.164.03

小杂粮燕麦15.06.761.61534.065.3甜荞9.32.366.51354.326.5苦荞9.72.760.21270.725.8黍子1.362.767.61458.823.5绿豆21.60.855.61320.886.4小豆20.20.655.71291.627.7豌豆23.01.054.31329.246.0蚕豆1270.7210.9芸豆21.41.354.21312.528.3扁豆25.30.455.41362.686.5豇豆18.90.458.91316.76.9平均值18.421.8258.091322.36.71从表中可以看出，小杂粮在营养方面也占有明显优势。一些小杂粮在某些营养指标上比大米、小麦更有优势。小杂粮的蛋白质高3.31%,脂肪低4.2%，碳水化合物低3.26%，热量低165.5kj,膳食纤维高2.68%。这完全符合高蛋白、低脂肪、高纤维的保健食物源的要求。何况小杂粮含有大宗粮豆不具有的特殊营养素，有如黄酮苷、亚油酸、2,4－顺式肉桂酸、酚类及矿质营养Mg、Fe、Zn、Ca、Se等。尤为难能可贵的是燕麦、荞麦、籽粒苋中的赖氨酸含量也很高可弥补作为主食的大米、小麦因赖氨酸含量低引起的氨基酸不平衡的不足，从而提高蛋白质的营养状况。在脂肪和碳水化合物方面，几乎所有小杂粮均低于小麦和大米，有的甚至低出4～5倍。荞麦、燕麦中钙含量也较丰富。同时，这些小杂粮中的铁含量也超过大米和小麦。研究表明，许多小杂粮含有特殊的成分对人体有特殊的食疗和保健作用。如荞麦和苦荞中含有芦丁，具有软化血管、降低血脂和胆固醇的功能，对高血压、心血管疾病有较好的治疗和预防作用，并能控制和治疗糖尿病、青光眼、及健胃、免疫、消炎、除湿热、祛风痛、清热解毒、防癌之功效，小米具有清热、消渴、利尿作用，可治脾胃气弱，食不消化，反胃呕吐等症。燕麦中β－葡聚糖的含量高达3％左右，而燕麦麸皮及外表层的β－葡聚糖含量更是高达10％左右。荞麦和燕麦的外表层尽管芦丁和β－葡聚糖的含量特别高，但由于质地较硬，一般加工条件下会严重影响口感，因此多数企业将这部分废弃或作为饲料使用。研究还表明，将不同种类的谷物经过科学复配后，他们的营养和功能作用得到了相互促进和加强。2．实施本项目的优势条件（1）资源环境优势安徽省萧县位于安徽、江苏两省交界处。据权威部门考证，北纬400——430之间的地带是著名的小杂粮主产区和集散地。而萧县恰好完全处于这一环形纬度带之间，有很强的区位优势。萧县处于海洋性气候向大陆性气候过渡的区域内,属于半湿润半干旱季风型大陆性气候。光照充足，光照时间全年2894-2950小时，有效积温3100℃——3357℃，无霜期120-150天，年平均降雨量350-450mm，符合杂粮生产需要适量的降水，较大的昼夜温差。土质类型以褐土为主，草甸土、风砂土次之。萧县的气候特点既发挥小杂粮适应性强，耐瘠薄，抗干旱，生育期短等优势，又为品质优良的农作物提供了得天独厚的生长条件。荞麦、黍子、小米、红小豆、绿小豆等以品种优良、适宜饮食而远近闻名。同时当地农民又有种植杂粮的悠久历史，对发展杂粮生产认识高，经验比较丰富，是发展杂粮生产的有利条件，可以大力发展优质杂粮生产。生态环境独特而自然纯净，水质清洁，无污染，是农业多样性的中心，适宜小杂粮的大面积种植，有利于绿色食品和有机食品的发展。（2）产业优势小杂粮贵在其营养丰富，医食同源，是我国传统的保健食品原料作物，产区相对洁净的生产环境又赋予其绿色纯净的独特优势。因此，在国内外市场上具有较强的竞争力，市场潜力巨大，价格看好，蕴藏着巨大的经济效益，是主产省区农业产业化的亮点所在。萧县及周边地区小杂粮种植历史悠久，农民种植小杂粮经验丰富。县内已有以小杂粮为主要原料的加工贸易企业，也有很多家小杂粮粗加工企业和贸易企业。尽管目前这些企业规模小，设备简陋，技术水平不高，但也不乏有些产品享誉国内，供不应求，树立品牌，就能形成大业。（3）价格优势近年来，随着投入水平的提高和相关费用的增加，我国农产品的生产成本逐年提高，特别是大宗农产品，上升幅度较大，生产效益呈现下降趋势。反观小杂粮作物，由于多产自老少边区，农业投入总体水平较低，加上小杂粮生育期短，旱作为主，耕作粗放的生产特点，因此，生产成本上升幅度相对较小。调查分析表明，小杂粮生产成本较低，在当前小杂粮国内外市场价格不断上涨的情况下，旱区同地同期旱地种植玉米等大宗粮食作物，效益不及当地优势小杂粮作物。从出口情况看，2010年我国荞麦出口单价294美元，蚕豆287美元，豌豆238美元。而在日本、意大利等国外市场销价为荞麦米6500～7720美元，扁豆4000美元，豌豆6700美元。我国小杂粮价格普遍低于国际市场，其中荞麦产品、豆类小杂粮的价格仅为国际市场的10％，价格上小杂粮在国际市场上有很强的竞争力。据有关资料显示，我国国内每年消费的小杂粮在500万吨以上，每年的出口占到我国粮食出口总量的10％左右，年出口量稳定在60～90万吨，创汇金额稳定在每年3亿美元左右。从主要品种看，2002年芸豆出口47万吨，创汇1.6亿美元；荞麦出口10万吨，创汇2000多万美元；绿豆出口15万吨，创汇9000万美元；红小豆出口7万吨，创汇2000万美元。以上主要出口产品的国家是日本、韩国、东南亚、俄罗斯、美国、加拿大、南美、中东、欧盟等100多个国家和我国的港、澳、台地区。（4）市场优势由于生活水平的提高和生活方式的变化，人们摄入的食品越来越精，而营养与健康问题也就日益突出。统计表明，我国现在糖尿病患者和潜在患者（如果不加以注意，不久的将来就会转化为糖尿病）的比率在30～40岁的人群中已经高达8％，甚至不满10岁的小孩就犯上了糖尿病。高血压、高血糖、高血脂的三高病人和便秘患者的比率就更是惊人。这些生活习惯病依靠治疗不但时间长，花销大，而且效果不好。但是，只要在生活中对饮食加以注意，多摄入杂粮等，就会对病情大有好处。因此，人们已经越来越认识到了杂粮的益处，在世界范围内，对杂粮的需求和认识都在不断提高。因此，本项目的产品将有巨大的市场。（5）科技优势本项目在技术上主要依托中国农业大学食品科学与营养工程学院的谷物科学与利用研究室和中国农业科学院饲料研究所。中国农业大学是我国农业教学与科研领域最著名的学府，是教育部直属、进入国家“211工程”和“985工程”建设的全国重点大学。中国农大强大的科技实力为项目的顺利实施提供了可靠技术保障。本项目以中国农业大学技术为依托，发挥了萧当地适宜的环境优势，凭借安徽盛利生态农业开发有限公司多年来的资金、技术、管理等方面的丰富经验，对小杂粮的精深加工，生产出满足市场需要的合格产品。符合资源综合利用的要求。二、资源利用方案与时俱进，着眼于新的发展，着力于新的实践，安徽盛利生态农业有限公司在长期经营杂粮的生产、加工和贸易出口的基础上，面对食品工业的发展机遇，提出将荞麦、苦荞和燕麦等进一步进行加工，生产具有良好健康作用的高附加价值食品。公司将充分发挥地区资源优势，推出各种有针对性的冲剂（速溶粉）、人造米、口嚼片等特色食品，满足日益增长的市场需求。项目具有营养、健康、安全、方便和快捷的特点，具有广阔的开发前景和实用价值。第四章节能方案分析一、本项目加工过程中，全部采用负压吸风工艺，大大降低了粉尘和噪声的污染，车间粉尘浓度低于60㎎／m３，噪声低于70ｄB。另外，加工过程引进了色选技术，产品的出成率提高了二个百分点，同时大大提高了生产效率，降低了劳动强度。二、本项目生产过程中主要消耗电能和原煤。在设备引进方面，优先选用了变频调速配置，比同类电机节能30％；原煤主要用于生产用蒸汽，锅炉选用环保节能型炉。第五章建设用地萧县盛利生态农业开发有限公司现厂址位于萧县石林乡崔阁村，占地面积35亩，本项目是在现有场地内新增建筑面积4600㎡。由于在原有土地基础上扩建，而且新征耕地较少，因此不涉及拆迁与移民安置。同时项目建成后将直接创造就业机会，间接拉动杂粮种植地区的农业经济发展。因此符合土地集约化生产、高效利用的总体要求。第六章环境和生态影响分析一、环境质量现状和主要环境问题项目建设于石林乡巨龙湖附近，四周大气、土壤和地下水均未被污染，环境质量较好，非常适宜发展有机食品生产。本项目为农产品加工型项目，建设期只进行土建、设备安装，对周围环境无不良影响。1.环境空气质量状况该地位于石林乡崔阁村郊，企业附近无严重大气污染源，空气质量良好，符合《环境空气质量标准》（GB3095－1996）中二级标准的要求。2.声环境质量本项目地处乡村，环境噪声参照执行《城市区域环境噪声标准》GB3096－93中居民文教区标准[昼间55dB（A），夜间45dB（A）]，经现场监测，附近噪声昼间为42.7dB（A），夜间为37.6dB（A），符合《城市区域环境噪声标准》（GB3096－93）中一类标准，声环境质量良好。3.地表水环境质量根据阜新市环境监测站2010年监测结果，石林乡断面地表水环境质量符合《地表水环境质量标准》（GB3838－2002）中三类水域标准；二、环境影响分析本项目的实施将有利于地区环境保护，对地区发展产生积极而深远的影响。因为我公司经营的杂粮属于有机农业。国际有机农业技术规范在农业生产过程中，遵循自然规律和生态学原理，对杂粮种植、对生产者有着明确而具体要求。它要求生产基地无生态破坏现象，在生产过程中也不造成新的生态破坏；要求农田的环境良好，土地在近三年内未用过禁用物质，用过禁用物质的需要有两年以上的转换期；要求种子或种苗来自自然界，不用基因工程获得的生物及其产物；要求在农业生产过程中不使用任何人工合成的化学元素物质（化学农药、化肥、生长调节剂等），作物在收获、干燥、运输、贮存中不受化学物质污染；要求生产者建立土地培肥、植物保护、作物轮作和畜禽养殖计划。通过杂粮生产、加工的目标要求可以看出有机农业是一种对环境要求十分严格、对环境保护十分重视的农业生产系统。通过有机农业生产，实现农业生产中清洁生产和“二高一优”的目标，用可持续发展的农业技术，不破坏生态、不污染环境、保护资源、保护生物多样性、保持土壤肥力，这就避免了土地三化和水土流失等问题。建立一个无生态破坏无环境污染的生态良性循环的农业生产体系，改善农村环境，有利于解决农业现代化中所出现的环境问题。三、环境保护标准：1．环境空气质量标准GB3095-96。2．大气污染物综合排放标准G816297-96。3．工业窑炉大气污染物排放标准GB9078-96。4．工业企业厂界噪声标准GB12348-90。5．城市区域环境噪声GB/T14623-93。6．污水综合排放标准GB8978-88。7．工业企业设计卫生标准TJ36-79。8．工业企业噪声控制设计规范GBJ-87-85。四、主要环保目标1．控制污染目标控制锅炉废气中烟尘、二氧化硫排放，使其达到排放标准；控制生产废水中排放，使其达到排放标准；控制噪声不扰民；控制废料排放，合理处置，减少对周围环境的影响。2．保护环境目标保护项目所在地区环境空气，保持原环境质量级别；保持项目所在地区原有声环境质量级别；保持项目所在地区原有水环境质量级别。五、主要污染物及处理1．废水主要来源于各生产车间的清洗、冲涮地面以及生活用水，经沉淀后可直接排放。2．废渣、废料：废料来源于在加工、贮藏过程中，所生产的下脚料，废料可运输至厂外处理，废渣来源于锅炉渣，可用于建筑材料或土壤改良。3．废气：主要来源于锅炉所产生的煤烟及加工厂的碾米机、抛光机等，需按要求通过配备除尘器予以消除。4．噪声：主要来源于粉碎机及锅炉房的鼓风机等，为了保护环境，保证生产操作工人的身心健康、降低噪声，土建中进行吸音处理对声音大的另作处理。5．粉尘：整个粮食加工部分采用吸风负压式生产工艺，能最大程度降低粉尘和噪音的污染。本项目在建设期和生产过程中，均严格执行环保要求，各项指标能够达到相关的环保标准。六、环境影晌评价本项目在建设期和生产过程中，均严格执行环保要求，各项指标能够达到相关的环保标准。第七章经济影响分析一、项目总投资及资金筹措1．编制依据（1）参照国家有关规定及固定资产投资编制办法。（2）建筑工程费用依据最新的《安徽省建筑工程概算定额》及有关文件，结合萧县实际情况测算。（3）其他费用参照《轻工业工程设计概算编制办法》编制。（4）设备费用参照设备生产厂家提供的报价单。2．项目投资估算（1）固定资产投资估算本项目总投资5600万元，固定资产投资估算为5100万元。其中工程费用986万元，设备购置及工程建设其他费用4128万元，无形资产投资62万元，递延资产投资35万元，预备费135万元，建设期利息75万元。（2）流动资金估算流动资金为500万元，其中：铺底流动资金为300万元，其他资金为200万元。（3）项目总投资及资金筹措项目总投资5600万元，其中：银行贷款3000万元，企业自筹2600万元。二、财务分析项目计算期2年，其中建设期1年。预测本项目可在投产后第一年达产80％第二年达产100%。。1．产品销售收入、增值税和销售税金及附加估算产品销售收入根据市场现行价格估算为8550万元。年实现增值税估算为1242万元。年实现销售税金及附加估算为1379万元。2．生产成本与费用估算项目所需原辅材料价格按现行市场价格计算；原料、辅助材料及燃料动力：年耗量按相关专业提供的定额指标确定；工人工资及附加：项目劳动定员总数144人，按照平均每人每年1.5万元计算，工资估算为124万元；固定资产折旧费采用年限平均法计算残值率5％综合折旧年限10年；固定资产修理费按折旧费的50％计算；管理费用按销售收入的3%计算；销售费用按销售收入的4%计算；本项目的总成本费用估算为5362万元。3．利润与分配年实现利润总额估算为1815万元所得税按利润总额25％计算盈余公积金(含公益金)按税后利润的10％估算，盈余公益金按税后利润的5％计算。4．盈利能力分析投资利润率：32.4％投资利税率：57％财务内部收益率(税后)：37.6％财务净现值(i=10％、税后)：8224万元投资回收期(包括建设期1年)：4.13年5．盈亏平衡分析BEP=年固定成本／(年产品销售收入一年可变成本一年销售税金及附加)*100%=56％6．财务评价结论财务评价的结果表明，本项目投产后盈利能力较强，资金回收较快，偿还贷款能力较强，债务风险较小，对各种因素变化的适应能力及抗风险能力也较强，因而该项目的建设是可行的。三、行业影响分析目标市场确定：本项目实施后的最终产品－高品质、精包装有机杂粮及食品的市场定位于国外市场。主要是欧美、日本、韩国等有机食品消费量较大的地区和国家。市场占有额分析：本项目建成达产后，年加工有机杂粮可达2万吨，在国内有机杂粮同行业中名列前茅，但在国外市场所占的份额仍然很少，难以满足市场需求。市场竞争力分析：我公司在省内有机杂粮行业中位于领先地位，又加之有着长期稳定的销售渠道，以及良好的信誉，所以，具有一定的市场竞争力。四、区域经济影响分析本项目以萧县石林乡为建设地点，项目实施后，可从根本上推动阜新干旱地区农作物种植结构的调整，逐步用高附加值的有机杂粮种植取代玉米、高粱的主导地位，并把有机杂粮这一特色产业做大做强，为农村剩余劳动力提供就业机会，充分发挥萧县的区位优势。项目建成达产后，该企业将成为辽西最大的有机农产品加工企业，安徽最大的有机农产品出口基地，进而带动阜新、康平、法库、江苏古等周边地区的经济发展。五、宏观经济影响分析国内市场预测：随着经济的高速发展，人民生活水平逐步提高，吃健康、吃安全食品已经越来越被人们所认识，有机食品已经开始走入寻常百姓家，特别是有机杂粮以其独特的味道天然的保健功能的优势已经摆上国内知名大超市的柜台，当然价格也是不菲，如小米每公斤可达10多元，仍然十分畅销。所以，在我国有机杂粮的市场具有潜在的、广阔的商机。在国际上食用有机食品已经成为一种时尚和趋势。美国是有机食品消费发展最快的国家，销售额以每年平均20%的高速增长，而且这一速度已保持20年不衰。目前美国有三分之一人消费有机食品，1998年有机食品销售额为54亿美元，而到2003年就达到3130亿美元。去年，美国传统市场的有机食品销售额首次超过自然食品专卖店。欧盟、加拿大、日本、韩国等国家和地区近几年有机食品的消费都以30%的速度增长。全世界有数百个有机食品生产协会在不懈地拓展这一新兴市场，并迅速形成一股消费和生产潮流。并已成为世界农业领域发展最快的一个产业。本项目有利于维护国家的利益。在国际贸易中，我国农产品因质量问题而退货、索赔等经常发生，并造成了严重的经济损失。小杂粮等有机食品是在质量上同国际接轨的食品，在国际竞争中可以占领一席之地。我国在加入世贸组织之后，首当其冲的是对农业的冲击，在国际市场上我国有些农产品的质量、价格都处于竞争劣势，因此我们应从现在开始优化结构、优化产品、提高品质、迎接新的挑战，而小杂粮食品的开发是增强国际竞争力，维护国家利益的重要工作。综上所述，有机农业是20世纪的新兴产业，有机食品是21世纪的主要食品，在我国发展有机农业，开发有机食品意义重大、深远，条件优越，符合国家关于产业优化升级的要求，符合国家的环境保护方针。因此本项目的建设可以大力开发有机食品，使农业生产更好、更快地发展。同时项目是使农村环境更加清洁秀美，使农村经济稳定地、持续地发展有效解决途径。第八张社会影响分析一、项目总目标本项目是通过对杂粮产品进行深加工，生产适合三高（高血脂、高血糖、高血压）人群的健康食品，提高产品附加值,扩大出口量，进而稳定和增加有机杂粮的种植面积，使农业产业化经营的链条更加巩固，吸纳更多的农户从事有机杂粮的生产、运输、加工、挑选、包装等各个环节的劳动，为农民提供一个长期、稳固的增收途径，在建成辽西规模最大的有机杂粮及食品出口企业的同时，也为通过农业产业化经营带动广大农户脱贫致富树立一个典范。公司和种植业农户的联系巩固，各类服务行业也将依此发展起来，各种利益关系结合得也更加密切，使之协调发展。二、社会影响效果分析本项目的建设实施，不但能够取得一定的经济效益，更重要的是能够产生明显的社会效益，主要表现在以下几个方面：1．本项目的实施将有力的促进萧及周边地区农民，特别是山区贫困农民增收，改善他们的生活状况。辽西干旱少雨，许多农民的主要农作物就是各种杂粮。杂粮的深加工将拓宽杂粮的消费市场，提升杂粮的商品价值，有利于增加农民的收入，改善他们的生活，还可以解决农村剩余劳动力的就业问题，对农民的脱贫将发挥明显的作用。项目实施后，每年可新增种植面积2万亩，农民新增收入150万元，可使1万农民受益，而通过运输、挑选、装卸等环节还可增加收入100万元。可以新增就业人员144名，全部招收农民工从事劳动，为这部分农民工提供直接报酬120-180万元。2．为广大消费者提供健康、营养和方便的食品，改善城乡人民的生活，增进消费者的健康。本项目生产的产品均为以荞麦、苦荞和燕麦为主要原料，特别是可以针对不同市场要求，生产糖尿病人专用、高血脂病人专用食品等多种专用食品。这些食品的推广和普及对于改善不断增加的生活习惯病患者来说，将带来很大的福音。而有关部门统计，我国糖尿病和潜在糖尿病患者的比率高达6～8％，而且还在不断增加。对这类生活习惯病有一定预防作用的杂粮食品的开发，将为这些患者带来福音，同时也说明了产品将具有巨大的市场潜力。3．提升萧县的农产品加工业水平，增强了市场竞争能力，促进产业结构调整。萧县的杂粮生产和加工已经取得了一定的成绩，杂粮年总产量达到十数万吨，但是，杂粮加工企业的规模小，技术水平低，产品形态还基本属于杂粮的初级加工和原粮处理，对杂粮种植和市场开拓的促进作用还不够明显。本项目的建设立足于健康和方便两个方面，对促进当地农业商品化、拉动当地经济发展起到了积极的作用。4．增加绿色农产品和健康安全食品的有效供给,满足市场需求。杂粮的生产条件和属性决定了杂粮属于天然的绿色食品。杂粮食品的开发和生产将促进杂粮生产和加工业的发展，增加这类产品的有效供给，满足市场日益增加的需要。通过项目的实施，有机杂粮出口量会比实施前增加一倍，相应的杂粮种植面积也会扩大，在总耕地面积不变的情况下，种植业结构必然向大面积种植杂粮方向调整，使之更加合理。5．其它社会影响。项目实施后，通过扩大有机杂粮的种植面积，引进先进的耕作方法和经营理念，可以改变传统的农业生产方式对农民思想意识的束缚，不断提高农民的创新意识和市场意识，提高农民科技意识和运用科技致富的能力，农民的生活水平将得到明显改善，相应的服务业会进一步发展。三、社会适应性分析1．符合萧农业生产传统自古萧当地百姓就有小杂粮的种植传统。作为农业生产历史悠久的城市，萧就有优秀的传统农业技术直接运用到小杂粮的生产中。当地气候具有相对干旱、日照时间长、昼夜温差大等特点，完全符合小杂粮的种植条件。小杂粮多种植在生产条件差的丘陵山地，新垦荒地和一些旱薄地。小杂粮生产一般作为农民对水稻、小麦、玉米等大宗粮食生产的一种补充和调剂，农民对小杂粮产量不刻意追求，极少使用农药、化肥，是一种消费者公认的靠“天收”的无公害绿色粮食。随着近年来“杂粮热”的迅速升温，百姓获得信息速度的加快，小杂粮在当地的种植面积逐年加大。2．有效地改善农村生态环境小杂粮的生产属于有机农业范畴。有机农业因为有比较完备的理论体系，是通过建立和恢复农业生态系统的良性循环，维护农业的可持续发展为基本点，因此它对减轻农村资源污染、对特殊生态区的生态保护与恢复、对资源的合理利用起到了示范和促进作用。项目所需杂粮的种植土地均是按照有机农业的要求通过认证的。并经过XX公司的多年运做经营，事实证明对当地农村生态环境建设已经起到了积极的作用。3．有效地提高农民收入小杂粮属于劳动密集型农业产品，价值较高。小杂粮生产面积小、品种繁多，不利于机构化作业，属于劳动密集型产品，因而成本高、单位产量较低而不稳定、价值较高。特别是当前国际市场小杂粮价格远远高于国内，国际市场小杂粮供不应求，致使小杂粮身价一再攀高。项目所在地区的农户也随之尝到了小杂粮价格逐年上涨所带来的经济效益甜头，种植积极性非常高。综上所述，小杂粮是发展贫困地区的经济源，符合萧县当地的自然条件，在萧县实施本项目，可以加快有机农业发展速度，取得经济和社会效益协调发展的局面，因此具有广泛的社会适应性。四、社会风险及对策分析1．小杂粮属劳动密集型生产产品，产量低、成本高。杂粮种植大多在高坡山岗等贫瘠地区，存在种植分散、规模小，不利于规模化生产和机构化作业，全靠农民手工操作，因而生产成本较高，影响小杂粮生产的规模效益及小杂粮生产的进一步发展。尤其原料质量能否达到有机食品标准的要求是本项目能否在有机食品市场中占有一席之地的关键所在，是主要市场风险。2．小杂粮品种品质也亟待改善。小杂粮生产在我国属于自然式靠“天收”的种植模式，农民没有进行品种改良，有的品种已逐步退化，影响小杂粮现有品质和极高的使用价值。3．是小杂粮市场开拓不够。一方面国际市场开拓力度还不大，另一方面农民仍然存在自给自足的小农经济思想、市场意识不强，进入市场消费比例不高。4．本项目生产的有机食品与传统的农产品生产不同，要求产品质量很高，生产过程中涉及的高新技术较多，项目区内劳动力素质需进一步提高。项目的实施将按照科学管理流程进行产、供、销一条龙程序化管理模式，规范化的管理，可以加大对科研力度，从而有效地提高小杂粮品种品质。人员素质方面，一是引进更多人才加入到项目的建设之中；二是加大培训现有的科技人员力度，提高其业务素质；三是加大对农户培训指导的服务力度，使产品在种植的初级阶段就符合有机农业发展的要求。并通过与原料种植基地签订合同，严格按有机食品标准组织生产和管理，可有效保证原料及产品质量。第九章结论本项目符合国家产业政策，也符合市、县产业发展规划。项目建设所需建筑物资、原料和加工技术等有足够保证，各项经济指标良好，在企业运行中不会出现大的风险，且产品市场前景较好。综上所述，本项目在技术上可行，管理上先进，经济上合理，社会效益显著。因此，该项目是可行的。项目建设可行性研究报告第一章总论一、项目提要1.项目名称：绿色蔬菜出口创汇深加工2.建设性质：扩建3.项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：山东驰中集团有限公司法人代表：郭福聚所有制形式：股份合作制4.建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：广饶县城南建设规模：年各类蔬菜加工能力20000吨建设内容：建设国际标准化精细深加工车间2000m2，蔬菜保鲜库1500m2，冷藏库500m2，辅助车间200建设期限：2004年5.项目申报单位及负责人项目申报单位：广饶县农业综合开发办公室负责人：燕增林6.投资规模及资金构成总投资1092万元。其中申请中央财政扶持325万元、省市县地方财政配套325万元，企业自筹442万元。7.资金筹措自筹资金442万元，从企业自有资金解决。8.主要技术经济指标该项目达产后，年加工各种蔬菜20000吨，产成品12700吨，年实现销售收入9757万元，出口创汇1000万美元。项目总成本为8547.2万元，利税1209.8万元，销售税金及附加526.8万元，所得税225.4万元，利润457.6万元。投资利润率41.9%，内部收益率所得税前55.2%，税后33.4%，财务净现值税前13013万元，税后5635万元。静态投资回收期税前2.95年，税后3.7年。9.项目辐射范围及带动能力通过该项目的建设，提高蔬菜加工能力和加工质量，提高农产品的出口创汇率。可有效地带动广饶县以及东营市的蔬菜种植业的发展，促进农业种植结构的优化调整。新发展绿色蔬菜基地1万亩，带动绿色蔬菜基地10万亩，农民人均纯收入年增加2000元，蔬菜加工可安置农村剩余劳动力200人，蔬菜种植可带动2.2万户农民致富。二、可行性研究报告编制依据1.《农业科技发展纲要》（2001-2010年）；2.《全国农业和农村经济发展第十个五年计划》（2001-2005年）；3.国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知；4.《东营市国民经济与社会发展第十个五年计划和2010年远景目标纲要》；5.《东营市农业“十五”发展规划》；6.《东营市农业综合开发“十五”规划》；7.《广饶县农业综合开发“十五”规划》；8.《广饶县国民经济和社会发展“十五”规划》；9.《黄河三角洲高效生态经济建设总体规划》。三、综合评价和论证结论1.综合评价山东驰中集团有限公司是山东省农业产业化龙头企业，在发展高效种植业、带动基地发展发促进农民增收方面发挥了重要的作用。该企业在蔬菜加工出口创汇方面有良好的基础，已取得了蔬菜出口资格证，产品出口渠道畅通，市场前景广阔。绿色蔬菜生产基地环境条件良好，承建该项目具有得天独厚的有利条件。通过该项目的建设，发展订单农业，可以带动农业产业结构调整，增加农民经济收入。引进、安装先进的FD冻干流水线、蔬菜保鲜、速冻等深加工设施，将进一步扩大绿色蔬菜的加工、出口创汇能力，提高产品档次和销售价格。提高在国际市场的竞争力。2.论证结论该项目选址合理，技术方案具有一定的先进性，承建单位在经济实力、技术人才、管理措施、产品销售、基地建设等方面具有很强的优势。项目建设具有显著的经济、社会和生态效益，是完全可行和必要的。四、存在的问题与建议该项目的销售定位于国际市场，产品的质量至关重要，特别是药残、肥残和灌溉水源的保护问题要高度重视，要采取切实可靠的措施解决好蔬菜基地的标准化生产技术问题。同时根据市场需求，及时调整产品结构，不断开拓市场空间。第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景蔬菜作为我国农业生产中的第二大产业，其年产量高达4亿吨，产值超过5000亿元，但蔬菜也是产后处理和流通体系最落后的农产品之一，目前绝大部分蔬菜均以未经任何处理的毛菜形式出现在农贸市场上。这种原始的流通体系存在着三个重大问题：高产后损失（超过30%）；高流通成本；以及高度的城市环境压力。随着人们生活水平的日益提高，人们对无公害、绿色食品的需求量越来越大。于是生产速冻、保鲜的蔬菜深加工产品受到了人们的广泛关注，特别是在发达国家和我国的大、中城市，更是如此。因此，开发高档保鲜蔬菜并通过超市进入家庭，进一步提高城市蔬菜供应的水平、质量，增加菜农收入，繁荣城乡经济等方面发挥显著的综合效益，是蔬菜产业发展的必然趋势。就当前本地的销售形势看，蔬菜应有的经济效益没能很好的发挥，市场销售存在很大的被动性。究其主要原因：一是产品本身的自然保鲜度要求高、采收时间短而集中，加上当地没有合适的防护和封存措施，产品既不宜保存又不能保鲜，影响了产品的质量；二是受市场牵制大，靠外地销售，价格不稳定；三是深加工规模小，品种单一，产品附加值低；四是出口创汇力度不大，销路窄，而国内市场价格又偏低，影响了菜农发展绿色蔬菜的积极性；五是初级农产品的效益低，农产品由卖方市场转变为买方市场后，出现销售难的现象，且价格低，农民增产不增收，亟需龙头企业的拉动和扶持。二、项目区农业产业化经营发展现状广饶县以农业为主，区内及周围无工业污染源，属北温带季风型大陆性气候，四季分明，光照充足。水、电、路、讯设施完善，自然资源丰富。作为农业大县，当地政府从实际出发，积极调整农业及农村产业结构，特别把发展蔬菜，扩大绿色蔬菜种植规模提到了重要的议事日程。2003年全县实现国内生产总值78亿元，比上年增长23.5%。第一产业增加值12.5亿元，增长6.5%；第二产业增加值41.3亿元，增长35%；限额以上工业增加值35亿元，增长33.2%,实现利税12.2亿元，增长26.3%；第三产业增加值24.2亿元，增长16%。三次产业的比例由上年的18.9:48:33.1调整到16：53：31。农业结构日趋优化，畜牧、蔬菜、林木、水产、棉花等产业得到较快发展，全县粮经比达到40：60。全县农民人均纯收入有了较大的增长，达到3660元。蔬菜种植面积28万亩，单产达到了4478公斤，总产128万吨，总产值达到71171万元。山东驰中集团有限公司在绿色蔬菜生产和加工方面都已有较好的基础，东营市财政支农绿色蔬菜生产示范基地招标项目驰中集团在多家企业中竞标成功，在基地管理方面也有了一定的基础，当地农民对病虫害防治，施肥、喷药等技术严格执行国家绿色食品标准。蔬菜加工也初具规模，所生产加工的胡萝卜、大葱、圆葱、西红柿等绿色保健、营养蔬菜已出口到日本、韩国、东南亚等国家和地区，2003年实现年出口创汇500万美元。绿色蔬菜种植面积的不断扩大，为该项目的新建提供了充足的原料，创造了良好的经济和社会环境。三、项目建设的必要性及目的意义项目建设对于全面贯彻落实《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》，使农村产业结构和种植结构更加优化，切实解决好“三农”问题都是十分必要的，主要表现在以下三个方面。一是推进农业结构的调整，开发农业增收潜力的需要。通过项目建设，引进国内外先进的农业栽培技术和新品种，实现由传统农业向现代化、标准化农业的转变。进一步完善农业产地环境和产品质量检测体系，扩大农产品的出口创汇，增加农业效益。二是适应市场经济发展规律，创新经济经营机制的需要。项目建成后，可大大加强对农产品的加工能力，辐射带动周边地区发展绿色蔬菜，通过建立农村经济合作组织，把农民和龙头企业紧紧地连接起来，实际地变为出口创汇蔬菜的第一生产车间。三是提高农业科技含量，加速农业科技成果向现实生产力转变的需要。根据国际市场的需求，不断引进适销对路的新品种、新加工设备、新栽培和加工技术，并严格按照引进、试验、示范的步骤。对农民和企业员工进行技术培训，提高农民和企业员工的技术素质。项目建设的主要目的是：提升农业龙头企业的农产品加工档次，进一步拓宽国际市场，强化对农产品生产基地的带动作用，加快农民的致富步伐。项目建设对于进一步调整优化当地的农业产业结构和农村经济结构，提高该地区绿色、有机蔬菜在国际市场上的竞争力，进一步增强企业活力，膨胀规摸，实现一家一户小生产和大市场的有效对接，促进当地农业生产条件和生态环境的改善和提高都有着十分重要的意义。第三章建设条件一、项目区概况（一）地理位置及区域范围项目建于广饶县城南，潍高路以南，对面是广饶县植物园。蔬菜生产基地分布在广饶县境内。广饶县现有蔬菜种植面积28万亩，大王镇、广饶镇、李鹊镇主要种植保护地蔬菜，石村镇、花官乡、陈官乡、丁庄镇主要种植露地菜。（二）项目区自然资源情况1.地形、地貌项目区属山前冲积平原，该区沉积物主要来源于泰沂山区淄河、阳河等河流搬运来的冲击物，地形西南高、东北低。2.土壤项目区土壤类型为褐土土类，PH值7.0左右,是较好的土壤类型。表土为中壤，土质肥沃，0～20cm土层养分含量为：有机质0.9～1.1%,碱解氮60ppm，速效磷15ppm，速效钾50ppm。3.气候资源项目区地处北温带，属半湿润大陆性季风气候，光照充足，四季分明，雨热同期。年平均气温12.3℃，极端最高温度41.9℃,极端最低温度-23.3℃,>0℃的活动积温4744.3℃,>10℃的活动积温4296.8度,年无霜期190天左右,年平均降水量4.水资源项目区水源一是降雨；二是开采地下水。地下水水质较好，矿化度0.38～0.96克/升,适宜于人畜饮用和灌溉。（三）社会经济状况项目区所在的广饶镇共有耕地11.1万亩，农村人口7.63万，农业劳动力4.32万人。项目所在的广饶县近几年全面落实党在新时期的各项政策，加大了改革开放的力度，全县经济油料长足的发展。2003年全县国内生产总值实现78亿元，出口创汇达1.08亿元，财政总收入6.29亿元。农民人均纯收入3660万元。广饶县是农业大县，县委、县政府一直把农业和农村工作当作头等大事来抓，2003年县财政投入农业的资金700万元,农业总产值达到28.46亿元。（四）项目关联产业的发展现状项目涉及的蔬菜产业,目前已初步形成了基地化栽培、规模化生产加工的模式。驰中集团与广饶县农业局的蔬菜技术人员共同到蔬菜生产基地开展产前、产中、产后服务，指导农民按订单进行生产，实行了从育苗、栽植、采收、加工、运输全过程的跟踪检测。加工产品的品质、档次显著提高，达到了出口标准，增加了农民收入，拉动了蔬菜产业的发展。同时，企业自身也得到壮大和发展，实现了农企双赢的目标。（五）项目建设地点选择项目建设地点选择在驰中集团新建厂区内，不需另外征用耕地。建设地点紧靠蔬菜生产基地，水、电、路、讯发达，基础设施完善。二、项目实施的有利条件(一)政策环境近几年，广饶县为了加快农民的致富步伐，制定出台了一系列优化调整农业产业结构的政策措施，大力支持发展高效、优质、创汇农业。以广政发[2000]10号文颁布了《广饶县人民政府关于深化农业产业一体化经营的决定》，2003年从县财政拿出700万元的专项资金，用于扶持农业龙头企业及基地建设，2004年计划拿出800万元的专项资金推动农业龙头企业技术创新、培植名牌产品和出口创汇。并在用水、用电、用地等方面给与支持。同时，鼓励农业技术人员到生产一线进行技术指导，在引进、引进人才等方面给与大力支持。各级政府和有关部门都必须把优化调整农业产业结构当作主要任务来完成，层层落实责任制，为发展高效、创汇农业，实现与国际市场接规服务。（二） 资源优势广饶县土地总面积157.63万亩，其中耕地72.66万亩,常年种植蔬菜面积28万亩,蔬菜总产128万吨。已建有经国家环保总局有机食品发展中心认证的有机蔬菜基地2140亩，绿色蔬菜基地6万亩，无公害蔬菜10万亩。当地农民在蔬菜种植上有悠久的历史和丰富的经验，蔬菜产区环境良好，无污染，发展绿色蔬菜加工有着充足的资源。（三）市场优势山东驰中集团是一个集肉类食品综合加工、膨化食品、蛋黄派系列产品、绿色蔬菜种植及精细深加工为一体的农业产业化龙头企业，产品有八大系列70多个品种，在全国各省市、自治区建有销售网点100多个，在国际互联网上建立了企业网站，实现了网络平台交易和网上销售。特别是蔬菜加工产品在日本、韩国及东南亚国家有广阔的销售市场。2003年出口蔬菜产品10000吨，创汇500万美元。2004年已接收蔬菜加工定单32000吨，其中保鲜类蔬菜17500吨，速冻类蔬菜13500吨，FD（冻干）蔬菜1000吨。该企业是中国专利山东明星企业，是农业部全面质量达标企业，驰中注册商标被评为山东省著名商标。凭借企业良好的信誉和过硬的产品质量，开拓了广阔的产品市场。4.科技开发能力山东驰中集团有员工686人，其中技术人员87人，有高级技术职称的6人，中级技术职称的22人。建有检测化验室，产品质量检测设备齐全。与中国肉类食品研究中心、莱阳农学院有长期的技术协作关系，聘请大专院校和科研单位的专家担任技术顾问。近年来，承担了《低聚糖营养保健补钙雪米饼系列开发》和《低温驴肉系列产品技术开发》，2002年通过了市级鉴定验收。5.基础设施条件山东驰中集团创建于1998年，占地面积86580m2，固定资产6728万元，加工车间15000m2，是集肉类食品综合加工、膨化食品（雪米饼系列产品）、蛋黄派系列产品、蔬菜种植加工于一体的省级农业产业化龙头企业。紧靠潍高公路和辛河公路等省级干线公路，向东距东青高速公路15km，向南距济青高速公路20综上所述，山东驰中集团有限公司有多年的食品、加工出口、贮存和企业管理经验；已取得了进出口资格证书，2003年出口各种产品10000吨，出口创汇500万美元。已有韩国、日本、东南亚等国家和地区的大客户；在检验检测方面，公司中心化验室现有先进的农残、药残检测设备，能够按照国家的标准实施检测。另外，广饶县有丰富的自然资源，因当地优良的土壤、水质等环境因素，使生产的蔬菜能够达到出口标准要求。项目单位基础设施配套，为本项目建设提供条件。同时，市政府、县政府对该企业的发展和建设非常重视，制定了优惠政策，进行重点扶持，因此，项目建设的有利条件充足。三、主要障碍因素及解决方案影响项目建设和实施的主要障碍因素：一是一家一户分散的小生产与企业对初级产品要求的统一性和一致性之间的矛盾。二是生产加工的产品技术标准与国际标准接轨的问题。目前，项目区蔬菜生产虽然有了一定规模，初步形成了龙头带基地、基地连农户的一体化生产格局。但是仍有部分农民对绿色蔬菜、有机蔬菜的认识程度不够，采用的技术落后，管理粗放，违反技术规程进行生产的现象时有发生，造成许多初级产品不合格，影响了农户和企业的利益。因此，结合项目建设，重点从以下三个方面解决：一是注重绿色蔬菜基地的培育和建设。建立多种服务合作组织，搞好产前、产中、产后系列服务，对蔬菜生产进行全程跟踪检测和检验；二是企业和农户之间建立完善的利益连接机制，形成风险共担，利益共沾的良好协作关系。企业根据市场需要，指导农户进行生产，实行订单农业，建立保护价收购制度，切实保护农民利益不受侵害；三是不断引进先进的技术设备，加强员工的技术培训，提高员工的技术素质和农产品加工的科技含量，提高产品档次和效益。第四章建设单位基本情况一、建设单位概况山东驰中集团有限公司靠近广饶县城，创建于1998年，占地面积86580m2，现有员工686人，拥有资产1.09亿元，其中：固定资产6728万元，流动资产及无形资产4172万元，资产负债率40.8%。是集肉类食品综合加工、膨化食品（雪米饼系列产品）、蛋黄派系列产品、蔬菜种植及精细深加工为一体的省级农业产业化龙头企业。主导产品为驰中牌肴驴肉、烧牛肉、五香熏鸡、八珍乌鸡等各种肉类系列产品50余种，雪米饼、香米饼系列产品，蛋黄派、草莓派、奶油派系列产品，驰中绿色蔬菜系列产品，产品销往全国各地及日本、韩国、东南亚等国家和地区，产销率为98.5%，2003年实现产品销售收入21357万元，利税2777万元，出口创汇500万美元，连续多年被农行山东分行评定为AAA级信用等级企业，驰中注册商标被评定为山东省著名商标，驰中集团有限公司被省科技厅认定为省级科技企业，省农业厅第二批农业产业化龙头企业，中国专利山东名星企业，省市重合同守信用企业，山东省肉制品“十大”二、研发能力驰中集团具有一支力量雄厚的技术队伍，建有检测化验室，产品质量检测设备齐全。有中国肉类食品研究中心、山东农科院、山东农业大学、莱阳农学院等大专院校和科研单位作为技术依托，有在国内外知名的专家担任技术顾问。2002～2003年先后获得国家发明专利4项（肉制品加工工艺，专利号02135179.1；加工肉制品的煮制配方，专利号02135180.5；保鲜蔬菜加工技术，专利号200310105671.6；冻干蔬菜加工技术，专利号200310105672.0）。现在正积极组织力量，根据国外客商的要求开发新的产品。三、企业财务状况到目前为止，公司现拥有资产1.09亿元，2003年集团实现销售收入21357万元，利税2777万元，出口创汇500万美元，资产负债率为40.8%，企业信用等级为AAA级。第五章市场分析与销售方案一、市场分析近几年来，全世界蔬菜年贸易额不断增加，亚、欧、美等发达国家对蔬菜的需求越来越多。特别是加入WTO后，我国的蔬菜产品出口量迅速增加。据统计，目前，日本、韩国和东南亚等国家和地区进口蔬菜的40%来源于中国，出口欧洲、美洲的比例也将大幅度增加。山东省是我国蔬菜生产的大省，也是我国蔬菜出口最多的省份。并且山东蔬菜产品的花色品种、品质在国际市场上享有较高信誉。在生产技术上，根据进口国消费群体的要求和严格按照国际通行的质量管理体系（HACCP、GMP、SSOP），开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜、速冻、FD冻干蔬菜系列产品，出口市场空间大，国际市场前景广阔，并且国内大中城市的消费观念正朝着方便、卫生、无污染方向转变，保鲜、速冻蔬菜已进入超市，需求量逐年增加，该项目产品无论从国际、国内市场分析，市场空间大、前景广阔，并且具有较强的创汇能力。二、产品生产及销售方案该项目的主要产品根据其加工方式分为三类。一是FD冻干产品，主要有葱末、蒜片、蒜粉、胡萝卜丁、圆葱粉、圆葱丁、双孢菇、山药片、山药粉等；二是冷冻类产品，主要有西红柿、菠菜、葱段、蒜粒、蒜泥、西兰花、白菜花、绿芦笋等；三是保鲜类产品，主要有胡萝卜、圆葱、西红柿、五彩椒、蒜薹、山药等。其产品结构根据国际市场的销售情况进行调整，充分利用公司设在青岛的进出口办事处，与蔬菜进口国签订订单后安排基地生产和加工计划。销售的市场主要定位于国际市场，主要销往日本、韩国、和东南亚等国家。三、销售策略和营销模式我们的营销策略：一是诚信为本，靠过硬的产品质量和信誉赢的客户，赢得市场。二是强化企业内部管理，不断开发新产品，提高产品档次，增加产品种类，依新、特、优取胜。我们的营销模式：一是充分发挥公司驻青岛进出口办事处的桥梁作用，加大产品的对外贸易量。二是充分利用国际互联网建立的企业网站，及时发布产品信息，促进产品销售，不断开拓国际市场。三是发挥集团精干的专业销售队伍的作用，加大国内市场的开发，使产品抢占各大中城市的超市及保鲜市场。四、销售队伍和销售网络建设公司设有销售部，由分管的副总经理任销售部经理，设立进出口部，在青岛设立进出口办事处，配备精干的销售人员，负责办理进出口业务和信息反馈工作。对销售人员要进行系统的培训，不断提高业务素质。公司制定奖励机制，销售人员的报酬和业绩密切挂钩，实行多劳多得，有功重奖。第六章项目建设方案一、建设任务和规模（一）建设任务建设出口蔬菜标准加工车间2000m2，蔬菜保鲜库1500m2，冷藏库500m2，更衣室200（二）建设规模扩建加工车间、保鲜库、冷库、锅炉房等，建筑面积共计4600m2二、项目规划和布局项目建设主要是扩大蔬菜保鲜、速冻等深加工能力，建设加工车间，购置、安装加工设备。项目选址在山东驰中集团有限公司新厂区内，分为生产区、办公区和职工居住区。（详见项目建设规划平面布局图）三、生产技术方案及工艺流程（一）生产技术方案本项目以莱阳农学院作为技术依托，根据欧美、日本、韩国及东南亚国家等进口国消费群体的要求和我国目前出口蔬菜加工企业的经验，在生产工艺技术上，严格采用现代国际通行的质量管理控制体系（HACCP、GMP、SSOP）开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜蔬菜、速冻蔬菜、FD（冻干）蔬菜系列产品，突破TBT（技术性贸易壁垒），使产品达到国际技术与质量安全水平。（二）工艺流程1.保鲜、速冻蔬菜工艺流程新鲜蔬菜→予冷→挑选→清洗→分级、整理→切分→二次清洗→保鲜或漂烫→速冻→称重→包装→贴标→装箱→入库2.FD（冻干）蔬菜工艺流程原料验收原料处理原料初加工（去蒂、皮、荚、筋、切分、整理等）原料分等清洗精加工（漂汤、预冷却、滤水、布料等）速冻干燥检查分装、包装成品储存出库（三）项目的生产工艺说明1.原料要求，新鲜，无腐烂，无碰伤的蔬菜原料。2.预冷，原料采摘后不要存放，直接予冷，蔬菜的温度快速降到5℃3.挑选，去除有伤痕、不新鲜的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它杂质。4.清洗，洗净蔬菜表面的灰尘和泥沙。切分，通过消毒的切割机械，按要求将蔬菜切割成一定的规格。5.二次清洗，用一定浓度的柠檬酸或次氯酸钠溶液，去除生物和表面汁液。6.保鲜处理，主要是抑制切割蔬菜的表面脱色和褐变。7.包装，按合同规定的要求进行包装。8.称重，采用电子秤称出蔬菜的重量。9.贴标，在称重、包装完毕之后，在包装外贴上蔬菜的重量及生产日期等。10. 装箱，将蔬菜装入合适的纸箱内。11.入库，装箱后的产品可以直接销售，也可以暂存入冷库内。四、项目建设标准和具体建设内容（一）建设标准本项目为扩建项目，在充分发挥山东驰中集团有限公司人才、资金、设备、出口创汇等方面优势的基础上，立足高起点，面向国际市场，执行加工出口产品的国际标准。厂房建设全部采用框架式结构，人流、物流、气流通道分设；加工设备全部采用国内领先的设备和自动化程度较高的流水线。（二）建设内容通过项目建设，在原有蔬菜加工能力的基础上再扩建出口蔬菜标准加工车间2000m2，蔬菜保鲜库1500m2，冷藏库500m2，更衣室200m2，动力车间、锅炉房、材料配件库五、项目实施进度安排该项目计划在2004年1～2月进行项目建设的前期准备工作，组织专家对建设方案进行考察和评估论证。3月份对土建工程施工进行招标，4～8月份进行土建工程施工；同时在4～6月进行设备的购置，7～9月份进行设备安装，10月份进入试运行，10月31日前正式投产使用。具体建设进度如下图。项目实施进度图日期建设内容一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月前期准备考察评估土建工程施工设备购置设备安装试运行正式运行第七章投资估算与资金筹措一、投资估算依据（一）土建工程投资参考《东营市房屋建设投资概（估）算标准》中的广饶基价；（二）设备价格均按市场现行价预算，安装费按主材费的11%计算；（三）不可预见费按固定资产总投资的4%计取。二、项目建设投资估算（一）项目建设投资估算项目建设总投资1092万元。1.土建工程：建设蔬菜加工车间、冷藏库、保鲜库等4600m22.设备及安装投资：572万元，其中各级财政资金295万元，自筹资金277万元。购置蔬菜漂汤设备1台，投资15万元；购置FD（冻干）蔬菜流水线1条，投资255万元；购单冻机1台，投资48万元；购置不锈钢加工平台100件，投资10万元；购置蔬菜清洗机1台，投资10万元；购置切丁切片机2台，投资30万元；购置安装S8170制冷机组7组，投资105万元；购金属探测仪1台，投资15万元；配套加工电力设施18件，投资10万元；购置安装DZL～2吨蒸汽锅炉1台，投资12万元；安装费62万元。（3）科技投资：投资133万元，其中各级财政资金130万元，自筹资金3万元。技术引进费16万元；技术改进试验费38万元；人员培训及外聘技术人员补助费9万元；购置科技培训器材6台件，投资70万元。（4）项目前期工作费：8万元。（5）项目不可预见费：42万元。2.无偿资金投资方向无偿资金主要用于新品种、新技术的引进、绿色蔬菜生产基地的环境质量监测、对基地人员和加工操作人员的技术培训、项目的前期考察论证等项支出。项目各级财政资金共130万元，其中技术引进投资16万元，占无偿资金的12.3%；技术中试投资20万元，占无偿资金的15.4%；外聘科技人员补助费、基地和加工产品质量监测仪器、科技培训等投资86万元，占无偿资金的66.1%；前期考察论证、项目可行性研究等投资8万元，占无偿资金的1.5%。三、资金来源与筹措项目总投资1092万元，包括中央财政投资，地方财政配套和企业自筹资金。（一）申请中央财政资金325万元，其中无偿资金65万元，有偿资金260万元；（二）地方财政配套资金325万元，其中省财政配套260万元，；市财政配套32万元，无偿6.4万元，有偿25.6万元；县配套33万元，无偿6.6万元，有偿26.4万元；广饶县每年财政农发资金420万元，并有扶持农业龙头企业的优惠政策，县级配套有保证。（三）企业和农民自筹能力分析项目自筹资金442万元。山东驰中集团有限公司2003年实现销售收入21357万元，利税2777万元，企业经济实力雄厚，自筹资金442万元，完全可以从企业自有资金中解决。（四）银行贷款可靠性分析该企业是中国农业银行、山东省信誉评级总公司授予的AAA级信用企业；东营市精神文明建设委员会、东营市农村金融体制改革领导小组授予的AAA级文明信用企业。在银行系统有着良好的信誉，建立了长期稳固的银企合作关系，银行贷款有充分的保证。四、资金使用和管理项目建设资金的使用严格按照国家多种经营项目资金使用的有关规定执行，按照本报告的进度安排，固定资产投资在建设期当年投入，同时制定详细的资金分年度使用安排、有偿资金和银行贷款归还措施与归还计划。详见附表3.附表8。第八章财务评价一、财务评价依据按照农业综合开发多种经营项目和国家对农业加工项目的有关财务制度和政策及规定。本项目流动资金贷款利息按年息7.66%计算，项目基准收益率按10%计算，营业税按销售收入的5.25%计算，所得税率按33%计算，教育附加费按营业税的3%计算，项目计算期为10年。二、销售收入和销售税金及附加估算（一）销售收入加工出口胡萝卜4500吨，销售收入1023万元；加工出口圆葱4500吨，销售收入1024万元；加工出口西红柿1800吨，销售收入540万元；加工出口五彩椒1100吨，销售收入770万元；FD（冻干）蔬菜800吨，销售收入6400万元。项目共计增加销售收入9757万元。（二）销售税金及附加该项目进入正常生产后可年缴营业税487.8万元；城市建设维护税24.4万元；教育附加费14.6万元。该项目年共缴纳销售税金及附加526.8万元。三、总成本及经营成本估算（一）单位产品生产成本估算项目年增蔬菜加工能力20000吨，生产出口蔬菜产品12700吨，项目生产成本8547.2万元，平均每吨产品成本6730元。（二）项目总成本项目总成本为8547.2万元，其中固定成本316万元，可变成本8231.2万元。（三）经营成本该项目经营成本为8416.3万元四、财务效益分析（一）盈利能力分析项目建设固定资产总投资1092万元，项目进入正常年后,可年新增利税1209.8万元，税后利润457.6万元投资利润率=EQ\F(457.6,1092)=41.9%。投资回收期:所得税前2.95年，税后3.7年。财务内部收益率:所得税前55.2%，所得税后33.4%财务净现值:所得税前13013万元，所得税后5635万元。（二）清偿能力分析该项目建设共需财政有偿资金520万元，而项目年新增利润为457.6万元，项目发挥效益后两年还清财政有偿资金有充分保证。五、不确定性分析（一）盈亏平衡点分析项目年固定成本为316万元，平均每吨产品销售收入为0.76万元，年可变成本平均每吨为0.65万元，销售税金及附加费用平均每吨0.041万元，盈亏平衡点(保本点)为4580吨，占设计生产能力的36.1%。盈亏平衡点=EQ\F(316,0.76-0.65-0.041)=4580（吨）（二）敏感性分析当原材料价格上涨5%时，财务内部收益率为19.06%,下降14.36%，财务净现值为538万元,下降5097万元；当销售价格下降5%时，财务内部收益率为8.1%，下降25.1%，财务净现值