2023年董秘资格证新三板董秘资格专家预测试卷2

董秘资格证新三板董秘资格专家预测试卷2

一、单选题（每题0.5分，共50分）

1、关于发行人的保荐机构与其主办券商、承销机构的关系，下列说法中正确的是()。

A.发行人的保荐机构就是发行人在挂牌推举时的主办券商或主办券商的子公司

B.发行人的主承销商就是其保荐机构

C.发行人的保荐机构就是发行人的现任主办券商或主办券商的子公司

D.发行人可以聘请任一具有保荐机构资格且同时具备主办券商资格的机构担当保荐机构

2、关于重大资产重组计算标准，下列说法错误的是()。

A.购买股权资产，且导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准

B.出售股权资产，且导致公众公司丢失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准

C.购买股权资产，未导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额、资产净额与成交金额较高者为准

D.出售股权资产，未导致公众公司丢失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准

3、公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，应当在披露决议的同时披露本次重大资产重组报告书、()、法律看法书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)。

A.独立财务顾问报告

B.主办券商核查看法

C.主办券商推举报告

D.主办券商合法合规看法书

4、下列不需要根据非上市公司收购进行信息披露的是()。

A.投资者甲通过投资关系可以对挂牌公司股东大会产生重大影响

B.投资者乙通过协议支配可以打算挂牌公司一半以上的董事席位

C.投资者丙取得挂牌公司50%以上的股份

D.投资者丁为挂牌公司实际掌握人，通过与挂牌公司股东戊签署全都行动协议加强掌握权，但实际掌握人未发生变化

5、购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到()以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到()以上，构成重大资产重组。

A.30%，30%

B.30%，50%

C.50%，30%

D.50%，50%

6、在挂牌公司分层调整中，以下选项肯定属于创新层合格投资者的是()。

A.挂牌公司的董监高及核心员工

B.实缴出资总额100万元人民币以上的合伙企业

C.挂牌公司发起人股东

D.做市商

7、股东大会应当于每年召开()年会。

A.一次

B.两次

C.三次

D.四次

8、购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到()以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到()以上，构成重大资产重组。

A.50%，50%

B.50%，30%

C.30%，30%

D.30%，50%

9、主办券商对挂牌公司编制的信息披露文件进行事前审查，最迟应于披露日()前完成事前审查，并通过报送端报送信息披露文件。

A.19点

B.20点

C.21点

D.22点

10、在挂牌公司收购中，需要聘请律师出具法律看法书的为()。

A.仅收购人

B.仅挂牌公司

C.挂牌公司和收购人

D.两者都不需要

11、在年度报告披露过程中，某挂牌公司以下做法正确的是()。

A.首先在挂牌公司自己网站主页上披露

B.在董事会审议年度报告时，一名董事对年度报告内容存在异议，但最终审议通过，因此未在年度报告中单独予以说明

C.未聘请会计师事务所对财务报告进行审计

D.编制信息披露文件，并将信息披露文件及备查文件送达主办券商

12、挂牌公司重大资产重组首次信息披露完成后，公司原则上应当在连续暂停转让()个转让日后向全国股转公司申请股票恢复转让，并在恢复转让公告中对重组事项尚未经过股东大会审议通过、存在不确定风险进行充分揭示。

A.2

B.5

C.10

D.15

13、精选层公司消失降层情形，在调出精选层前对其股票交易实行风险警示是指()。

A.公司股票代码前加注标识

B.公司股票代码后加注标识

C.公司股票简称前加注标识

D.公司股票简称后加注标识

14、下列关于创新层挂牌公司的违法违规事项，肯定触发降层情形的是()。

A.拘束创新层挂牌以来，先后因信息披露违规和公司治理违规分别被全国股转公司公开责备，两次公开责备的时间间隔为13个月

B.由于大股东资金占用被中国证监会派出机构实行了行政惩罚

C.因污染环境，被当地环保局处以10万元罚款的行政惩罚

D.董事长因酒驾受到刑事惩罚

15、以下哪一项的违法失信信息在诚信档案中的效力期限是3年()。

A.西安证监局出具的行政惩罚打算

B.证监会作出的市场禁入打算

C.被西城区法院判决担当较大侵权赔偿责任

D.因未按时更换不符合资格的董事被全国股转公司纪律处分

16、关于挂牌公司进入创新层的财务标准中，以下说法正确的是()。

A.最近60个做市或者集合竞价交易日的平均市值不低于6亿元，股本总额不少于5000万元；实行做市交易方式的，做市商家数不少于6家

B.最近有成交的60个做市或者集合竞价交易日的平均市值不低于6亿元，股本总额不少于5000万元；实行做市交易方式的，做市商家数不少于6家

C.最近60个做市或者集合竞价交易日的平均市值不低于5亿元，股本总额不少于6000万元；实行做市交易方式的，做市商家数不少于5家

D.最近有成交的60个做市或者集合竞价交易日的平均市值不低于5亿元，股本总额不少于6000万元；实行做市交易方式的，做市商家数不少于5家

17、某企业计提2022年3月份车间管理人员工资，应计入()科目。

A.生产成本

B.财务费用

C.管理费用

D.制造费用

18、创新层挂牌公司发生交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产肯定值的50%以上，且超过()万元的，应提交股东大会审议。

A.1000

B.1500

C.2000

D.2500

19、关于发行人在股票定向发行涉及失信联合惩戒，下列表述错误的是()。

A.发行人或其控股股东、实际掌握人、控股子公司属于失信联合惩戒对象的，在相关情形消退前不得实施股票定向发行

B.发行人股票定向发行对象属于失信联合惩戒对象的，主办券商和律师应对其被纳入失信联合惩戒对象名单的缘由、相关情形是否已充分规范披露进行核查并发表明确看法

C.失信联合惩戒对象不得收购发行人

D.失信联合惩戒对象可以担当发行人董事、监事和高级管理人员

20、消失以下哪种情形时，挂牌公司不得于2022年完成公开发行并进入精选层()。

A.2022年4月10日，挂牌公司董事接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结论

B.2022年4月10日，挂牌公司前任监事因交易违规被全国股转公司限制证券账户交易

C.2022年4月10日，挂牌公司因存在违规担保被全国股转公司出具警示函

D.2022年4月10日，挂牌公司现任董事被当地证监局赐予警告，并处以罚款5万元

21、关于企业自挂牌之日起进入创新层的条件中，以下说法不正确的是()。

A.最近两年净利润均不低于1000万元，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%，股本总额不少于2000万元

B.最近两年营业收入平均不低于6000万元，且持续增长，年均复合增长率不低于50%，股本总额不少于2000万元

C.在挂牌时即实行做市交易方式，完成挂牌同时定向发行股票后，公司股票市值不低于6亿元，股本总额不少于5000万元，做市商家数不少于6家，且做市商做市库存股均通过本次定向发行取得

D.在挂牌时即实行集合竞价交易方式，完成挂牌同时定向发行股票后，公司股票市值不低于6亿元，股本总额不少于5000万元

22、基础层、创新层实行做市交易方式的股票，为其做市的做市商不足2家，且未在()个交易日内恢复为2家以上做市商的，如挂牌公司未按规定提出股票交易方式变更申请，其交易方式将强制变更为集合竞价交易。14

A.10

B.20

C.30

D.40

23、以下不属于董事会作出定向发行决议时，必需明确的事项()。

A.发行对象或发行对象的范围

B.认购价格或发行价格区间及发行价格确定方法

C.现有股东优先认购支配

D.发行失败的情形

24、发行人收到全国股转公司受理通知后，以下做法不符合规定的是()。

A.发行人在其他媒体披露信息的时间不早于在全国股转公司网站的披露时间

B.发行人的公开发行说明书在全国股转公司网站设立的专区预先披露

C.发行人预先披露的公开发行说明书及其他申请文件含有价格信息

D.发行保荐书在全国股转公司网站设立的专区预先披露

25、挂牌公司董事或高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以书面恳求()向人民法院提起诉讼。

A.董事会

B.监事会

C.董事长

D.监事会主席

26、关于要约收购的实施，下列说法错误的是()。

A.收购要约商定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，但是消失竞争要约的除外

B.收购人在整个要约期限内均不得变更或撤销收购要约

C.发出竞争要约的收购人最迟不得晚于初始要约收购期限届满前15日披露要约收购报告书

D.收购期限届满，发出部分要约的收购人应当根据收购要约商定的条件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当根据同等比例收购预受要约的股份

27、挂牌公司近期要召开临时股东大会，临时股东大会的通知公告中设定的股权登记日为2022年6月11日(周日)。挂牌公司拟申请查询股权登记日为2022年6月11日证券持有人名册，由于中国结算不供应非交易日的数据，此时，挂牌公司应选择申请()证券持有人名册？

A.2022年6月9日

B.2022年6月10日

C.2022年6月11日

D.2022年6月12日

28、发行人董事会、股东大会应当就定向发行等事项作出决议。()表决应当执行公司章程规定的表决权回避制度。

A.董事会、监事会

B.董事会、股东大会

C.股东大会、监事会

D.股东大会、董事会、监事会

29、挂牌公司2022年3月完成股改，2022年5月挂牌。某发起人股东(非控股股东、实际掌握人)王某任公司高管，持有挂牌前股份共300万股。股份初始登记时，王某应对其持有的()万股票进行限售。2022年10月王某通过二级市场新增100万股，并对其中的75万股进行了限售，此外没有其他股份变动发生。2022年3月，王某可以对其持有的()万股申请解除限售。

A.225，300

B.225，75

C.300，75

D.300，300

30、投资者违反全国股转系统业务规章的，不行以实施下列自律监管措施()。

A.限制证券账户交易

B.口头警示

C.要求提交书面承诺

D.要求公开致歉

31、关于董事会中的职工代表，下列说法正确的是()。

A.由公司职工通过职工代表大会民主选举产生

B.由股东提名产生

C.由董事会选举产生

D.由董事长提名产生

32、挂牌时实行做市交易方式的股票，后续加入的做市商须在该股票挂牌满()个月后方可为其供应做市报价服务。

A.1

B.2

C.3

D.6

33、以下属于可能影响股票交易价格或者股票成交量的特别转让行为的是()。

A.某行业利好消息披露后，买入相关股票

B.单个证券账户申报价格未明显偏离该证券行情揭示的最近成交价

C.申报行为造成市场价格特别

D.对单一股票在某日进行少量交易

34、()根据法律法规及《国务院打算》、《暂行方法》履行对挂牌公司的自律监管职责。

A.中国证监会

B.中国证监会派出机构

C.全国股转系统

D.中国证券业协会

35、关于申请权益分派业务所需材料，以下说法错误的是()。

A.提交权益分派申请时，必需上传经披露的股东大会决议公告

B.提交权益分派申请时，必需上传权益分派实施公告(写明股权登记日、除权除息日等信息)

C.若披露的相关文件中不含详细分派方案的，则需另行提交经披露的权益分派预案公告

D.权益分派预案需说明是以公开披露且仍在有效期内的年报、半年报或季报的财务数据为依据制定

36、挂牌公司收到自律监管措施打算书或纪律处分打算书的，应在收到之日()，在全国股转系统指定信息披露平台公布相关状况。

A.当日

B.两日内

C.两个自然日内

D.两个交易日内

37、王某是挂牌公司的董事，于2022年7月1日提出辞职，离职后将导致董事会低于法定人数，因此暂不生效。后公司补选新董事，王某离职于2022年1月6日生效。假设不存在其他状况，王某应当最晚于()申请对其持有的流通股进行限售()，最早于()可以解除其股票限售。(不考虑节假日)

A.2022年7月3日，2022年1月3日

B.2022年7月3日，2022年7月3日

C.2022年1月8日，2022年7月8日

D.2022年1月8日，2022年1月8日

38、以下不属于股票定向发行说明书必需包含的内容是()。

A.发行人的基本信息

B.发行方案

C.董事会、股东大会审议的决议结果

D.认购合同

39、甲公司为股份有限公司，董事会由8名董事组成。2022年6年，甲公司方案召开临时董事会，依据《公司法》规定，需由()位董事出席方可进行。

A.2

B.3

C.4

D.5

40、挂牌公司在进入精选层后，曾被全国股转公司公开责备，若该公司在24个月