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文档简介

.根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内估活动，现将结果报告如下：（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施的。为完成工作，经单位领导同意，财务科从抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。动层面风险。①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。1/6'..②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。2、本次风险评估所涉及的部门范围配合部门：财务科、办公室、人事科、监察室等相关部门。（三）风险评估的程序和方法本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；行风险分析，组织编写风险评估报告。本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。（四）收集的资料和证据等情况2/6'..支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，相关文件、会（二）业务层面风险因素性不足，执行力不够（风险点B1）；2、单位未按规定建立票据台帐，不符合财务管理要求（风险点B2）；制度要求（风险点B3）；4、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管理制度（风险点B4）；5、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点，不符合资产业务管理制度（风险点B5）。三、风险分析根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为25.98（风险最高100分），属于偏低水平。3/6'.2、重要和重大风险因素.门。2、票据专管员严格按照票据管理制度建立票据台帐。关的原始资料。要求，在规定的时间和要求内，编制《政府

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