2023年新三板董秘资格考试练习卷一

新三板董秘资格考试练习卷(一)

一、单项选择题(本大题共15小题，每小题2分，共30分)

1、认购人以非现金资产认购挂牌公司发行的股票，所涉及的资产应当权属清楚、定价()，且本次交易应当有利于提升发行人资产质量和()。

A.合理；持续经营力量

B.公允；持续经营力量

C.合理；持续盈利力量

D.公允；持续盈利力量

2、()依法对公众公司重大资产重组实施监督管理。

A.全国股转系统

B.中国证监会

C.商务部

D.工商管理机关

3、实行做市交易方式的股票，拟变更为集合竞价交易方式的，挂牌公司应事前征得该股票()做市商同意。

A.至少一位

B.一半以上

C.2/3以上

D.全部

4、A公司直接持有B公司30%的股权，间接持有B公司15%的股权。C公司与A公司为全都行动人，并直接持有B公司10%的股权。则A公司计算其拥有B公司权益的股份比例为()%。

A.45

B.40

C.30

D.55

5、挂牌公司股改未满1年，假如A任公司总经理。A股改时持有900万股，认购了本次新增股份100万股，那么A所持有的股份，应当办理限售股数为()。

A.0股

B.75万股

C.100万股

D.25万股

6、挂牌公司总股本为110，000，000股，最近一期定期报告中母公司财务报表可供安排利润为22，000，901元，合并报表中可供安排利润为33，000，280元。若其拟进行权益分派，以下哪种方案不行行()。

A.每10股派发觉金1.8元

B.每10股派发觉金1.9元

C.每10股派发觉金2元

D.每10股派发觉金2.1元

7、依据《非公方法》的规定，以下关于监事会描述正确的选项是()。

A.监事会应当在股东大会审议认定核心员工后，对核心员工名单发表明确看法

B.监事会应当在股东大会审议认定核心员工前，对核心员工名单发表明确看法

C.监事会可以在股东大会审议认定核心员工后对核心员工名单发表明确看法

D.监事会无需对提交股东大会审议的核心员工名单发表明确看法

8、以下不属于体现挂牌公司盈利力量的财务指标是()。

A.毛利率

B.基本每股收益

C.销售净利率

D.流淌比率

9、关于挂牌公司定向发行股票的限售要求，以下说法正确的是()。

A.发行对象为董事、监事或高级管理人员的，应根据发行数量的75%限售

B.发行对象为控股股东(不担当董事、监事或高管)的，应根据发行数量的75%限售

C.发行对象为核心员工的，必需全部限售

D.除无需供应主办券商和律师看法的定向发行外，发行对象拟自愿限售的，需要由律师出具审查看法

10、收购人以未在中国结算登记的证券支付收购价款的，必需同时供应()供被收购公司的股东选择。

A.现金

B.在中国结算登记的证券

C.现金和在中国结算登记的证券

D.担保

11、挂牌公司进入创新层，应当公司治理健全，建立并披露以下哪些制度()。

A.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和承诺管理制度

B.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和募集资金管理制度

C.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和对外捐赠管理制度

D.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和信息披露管理制度

12、提交复牌申请的最晚时点为()。

A.T-1日15:30之前

B.T-2日15:30之前

C.T-1日17:30之前

D.T-2日17:30之前

13、董事长接到可能对公司股票及其他证券品种交易价格、投资者投资决策产生较大影响的重大大事报告后，应当马上敦促()准时履行信息披露义务。

A.相关股东

B.董事

C.监事

D.信息披露事务负责人

14、挂牌公司2022年经审计的合并财务报表总资产为8000万元，净资产为4000万元，不考虑其他状况，以下情形中构成重大资产重组的为()。

A.2022年7月，挂牌公司购买一块土地，交易价格为3500万元，账面值为3000万元

B.2022年8月，挂牌公司购买甲公司51%股权，交易价格为2500万元，甲公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元

C.2022年9月，挂牌公司出售全资子公司51%股权，交易价格4000万元，挂牌公司子公司经审计的总资产为2000万元，净资产为1000万元

D.2022年7月，挂牌公司购买乙公司100%股权，交易价格为1500万元，标的公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元

15、以下不满意募集资金用途要求的是()。

A.偿还控股股东的银行贷款

B.补充流淌资金

C.项目建设

D.股权收购

二、多项选择题(本大题共15小题，每小题2分，共30分)

1、以下主体()如存在本年度或持续到本年度已披露的承诺，应当在年度报告中披露承诺的履行状况。

A.挂牌公司

B.董事、监事

C.高级管理人员

D.控股股东和实际掌握人

2、投资者及其全都行动人没有发生股权交易，但因其他股东股权变动导致其被动变化成为挂牌公司第一大股东或实际掌握人的，下列正确的说法是()。

A.挂牌公司应在事实发生之日2日内披露第一大股东或实际掌握人变更的公告

B.投资者及其全都行动人不需要披露收购报告书

C.投资者及其全都行动人应当在事实发生之日起2日内披露第一股东或实际掌握人变更的公告

D.挂牌公司应当在事实发生之日起2日内披露收购报告书

3、关于某精选层挂牌公司定期报告的披露，以下做法不违规的有()。

A.在20XX年4月21日披露当年第一季度报告，在4月25日披露上一年的年度报告

B.在20XX年4月21日披露上一年的年度报告，在4月25日披露当年第一季度报告

C.在20XX年4月21日披露上一年的年度报告，同时披露了当年第一季度报告

D.在20XX年4月30日前仅披露了上一年的年度报告，未披露当年第一季度报告

4、挂牌公司近一年股权未发生变更，由13名股东构成，其中控股股东为持股62%的自然人，其次大股东为持股19%的法人，第三大股东为持股10%的有限合伙公司，其余10名股东为公司高级管理人员，分别持股0.9%。他人侵害挂牌公司合法权益，给挂牌公司造成损失的，()可以依照《公司法》的规定向人民法院提起诉讼。

A.控股股东

B.其次大股东

C.两名以上持有股份的高级管理人员

D.未持股的高级管理人员

5、全国股转系统主要为()类型的中小微企业服务。

A.创新型

B.创业型

C.成长型

D.成熟型

6、创新层挂牌公司年度报告中须披露的股东状况包括()。

A.前十名股东、持股数量及占总股本比例

B.前十名股东本年度内持股变动状况

C.前十名股东相互间关系

D.前十名股东本年度末持有的无限售股份数量

7、实施要求公开致歉措施的自律监管措施打算书应当包括以下基本内容()。

A.需要致歉的事项

B.做出致歉的时限

C.致歉方式

D.致歉后果

8、依据《重组业务指南第1号》的规定，以下属于内幕信息知情人的是()。

A.公司的董事、监事、高级管理人员

B.持有公司10%以上股份的股东和公司的实际掌握人，以及其董事、监事、高级管理人员

C.本次重大资产重组的交易对方及其关联方，以及其董事、监事、高级管理人员

D.参加本次重大资产重组方案筹划、制定、论证、审批等各环节的相关单位和人员

9、挂牌公司发生以下交易()，达到披露标准的，应当准时披露。

A.对外供应借款

B.债务重组

C.赠与资产

D.签订许可协议

10、依据《重组业务指南第1号》规定，以下属于内幕信息知情人的范围的是()。

A.挂牌公司的董事、监事、高级管理人员

B.挂牌公司高级管理人员配偶的父母

C.本次重大资产重组交易对方的董事、监事、高级管理人员

D.本次重大资产重组交易对方董事配偶的兄弟

11、挂牌公司下列人员发生变动，应当准时披露的包括()。

A.独立董事

B.总经理

C.职工监事

D.核心技术人员

12、关于利润安排说法正确的是()。

A.公司制企业的法定盈余公积应当根据税后利润(抵减年初累计亏损后)的10%计提

B.法定盈余公积可以转增资本

C.任意盈余公积的计提比例由企业自己打算

D.未安排利润是没有指定用途的利润

13、挂牌公司主要会计数据和财务指标的计算和披露应当遵循如下()要求。

A.因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据的，应当同时披露调整前后的数据

B.编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标

C.财务数据根据时间挨次自左至右排列，左起为前一期数据，向右依次列示本期数据

D.对非常常性损益、净资产收益率和每股收益的确定和计算，中国证监会另有规定的，应当遵照执行

14、股票挂牌时拟实行做市交易方式的，应当具备以下条件()。

A.2家以上做市商同意为申请挂牌公司股票供应做市报价服务，且其中一家做市商为推举该股票挂牌的主办券商或该主办券商的母(子)公司

B.做市商合计取得不低于申请挂牌公司总股本5%或100万股(以孰低为准)

C.每家做市商不低于10万股的做市库存股票

D.参加做市的做市商其上年度经审计净资产不低于10亿元

15、公众公司董事未履行忠实勤勉义务，利用收购谋取不当利益的，可能担当的责任包括()。

A.被证监会实行监管谈话

B.被证监会出具警示函

C.情节严峻的，证监会有权认定其为不适当人选

D.涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任

三、推断题(本大题共20小题，每小题2分，共40分)

1、挂牌公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核看法，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，报告的内容是否能够真实、精确     、完整地反映公司实际状况。

2、挂牌公司进行特定事项协议转让前消失的影响相关股票成交价格的特别交易行为，不属于全国股转公司重点监控的事项。

3、挂牌公司召开临时股东大会，可通过邮件方式通知股东，不需发布临时公告。

4、全国股转公司实施出具警示函自律监管措施的，由业务部门向监管对象发送自律监管措施打算书，告知其应当关注的问题，对其进行警示，提示其尽快改进。

5、公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，躲避债务，严峻损害公司债权人利益的，应当对公司债务担当连带责任。

6、公司股票自挂牌以来未进行过转让的，公司不需要进行内幕信息知情人报备，但应当在重大资产重组股票暂停转让之日起10个转让日内，提交关于公司股票转让状况的书面说明。

7、挂牌公司发生的或者与之有关的大事没有达到《挂牌公司信息披露规章》规定的披露标准，或者《挂牌公司信息披露规章》没有详细规定，但公司董事会认为该大事可能对挂牌公司股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的，公司无需披露。

8、实际掌握人为挂牌公司银行借款供应连带责任的担保属于日常性关联交易。

9、发行对象如未能在认购公告规定的时间内完成缴款的，发行人必需披露终止发行公告。

10、在要约收购期限届满前2日内，预受股东可以撤回其对要约的接受。

11、在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人或者其授权的其他负责人批准，可以限制被调查的当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过三个月；案情简单的，可以延长三个月。

12、全国股转系统挂牌公司的定期层级调整工作每年只有一次，不得增加。

13、挂牌公司应当实行有效措施防止关联方以垄断选购或者销售渠道等方式干预公司的经营。

14、挂牌公司为了回购社会公众股，可以通过北京、上海、深圳任一分公司申请开立回购专用证券账户。

15、挂牌公司披露重大资产重组预案后，交易支付手段变化不属于重大修改，不需要重新履行证券暂停转让、内幕信息知情人报备的程序。

16、特定事项协议转让涉及外国投资者对挂牌公司战略投资的，需供应商务主管部门的批准文件，或符合商务主管部门相关管理要求的证明文件。

17、依据《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》的规定，章程应当载明公司的利润安排制度，并应当就现金分红的详细条件和比例