不良贷款“八个逐笔”,落实推进工作方案

不良贷款“八个逐笔”漕实推进工作方案不良贷款“八个逐笔”落实推进工作方案为了进一步规范不良贷款“八个逐笔”落实工作确保取得实效为清收工作奠定好的基础特制定本方案。一、工作目标通过翻阅贷款基础资料并逐笔实地到户调查核实对每一笔不良贷款都要明晰债务主体、原责任人、清收责任人、管理责任人、督办责任人、清收方向和方式、五级分类形态和分解落实清收任务并在信管系统中对“八个逐笔”电子台账按照实际情况进行更新和维护。二、工作原则（一）真实性原则。“八个逐笔”落实工作要实事求是严格按照贷款真实情况进行分类并按照相应的落实标准进行落实确保落实一笔真实一笔禁止弄虚作假走过场自欺欺人。（二）尽职尽责原则。要尽职尽责做好“八个逐笔”落实工作要穷尽所有工作措施和手段尽最大努力逐笔查找债务主体对于确实无法找到债务主体的要取得真实的能够证明债务主体确实无法落实的相关证明材料。（三）动态管理原则。“八个逐笔”落实是个动态的工作过程有的承债人暂时找不到但是可能过一段时间就找到了落实了债务有的虽然暂时落实了承债人但是可能过几年人又走了这些都需要清收责任人通过跟踪清收管理及时调整“八个逐笔”台账真实情况为清收工作提供准确信息依据。（四）与清收相结合原则。“八个逐笔”落实的目的是保全并实现债权因此要与不良贷款清收工作同时操作、同步进行禁止为了落实而落实导致债权的悬空或落而不实。要把两者结合起来做到相互促进。三、工作范围存量不良贷款和以后年度锁定入包的不良贷款。四、工作时限（一）2021年末全省“一包、二包、三包”不良贷款“八个逐笔”落实要完成70%以上2021年6月末“四包、五包”不良贷款“八个逐笔”落实要完成100%。（二）2021年末前要全面完成。五、重点工作内容及落实标准（一）债务主体的落实及标准落实不良贷款的债务主体是“八个逐笔”落实的核心是保全不良贷款诉讼时效从法律上确认农信社合法债权真实有效的前提。为此各地要对不良贷款按照成因做好分类并依据不同的落实标准采取不同的落实方法做好债务主体的认定工作确保认定结果的真实性为后续采取有效措施、确保债权实现打好基础。1、村级贷款债务主体落实标准对村统贷、户贷村用和虚假分解等村集体使用的贷款与乡镇农经站、村委会核对无误后由使用贷款村委会承债并签订承债书由乡镇农经站、村委会签章确认债务主体填"__村委会”；承债后要进一步落实还款计划签订还款计划承诺书。对于村委会不承认债务或只承认一部分债务的其不承债部分要进一步与村委会、借款人核实客观真实的区分债务主体应由村委会承担的由村委会承担应由借款人承担的由借款人承担不能悬空债权。2、以物抵债贷款债务主体落实标准在贷款科目中核算的抵债资产经过法院裁定或信用社与借款人签订以物抵债协议能够全额以物抵债不再追索债权的债务主体填“已接收抵债资产未纳入待处理抵债资产科目核算”；部分以物抵债信用社继续保留追索权的债务主体仍为贷款合同的借款人；向借款人、担保人和实际用款人签发贷款逾期催收通知书由借款人签订承债书落实还款计划签订还款计划承诺书。3、假名贷款、冒名贷款债务主体落实标准对于内部人员参与的假名贷款、冒名贷款实际用款人不承债的信用社经办责任人和审批人为共同债务主体。由经办责任人和审批人共同签订承债书限期收回责任人一次无法偿还的要落实还款计划。经办责任人和审批人拒绝承债、已被解除劳动合同或退休的涉嫌犯罪的移交公安机关依法追究刑事责任并追索债权。4、公安清收贷款债务主体落实标准对于涉案贷款债务主体为实际用款人对于实际用款人无法落实的信用社要对案件情况形成说明详细说明实际用款人被判刑期是否附带民事诉讼涉案贷款处理情况资金损失及责任人处理情况等并附法院刑事判决书或公安部门证明材料债务主体填“涉案”视同债务主体已落实。对于经公安机关清收最终未认定为案件的剩余贷款本息未收回的部分借款人或实际用款人承债的借款人或实际用款人为债务主体借款人或实际用款人拒绝承债的要依法进行起诉在债务主体栏内注明“法院清收贷款”视同债务主体已落实。5、借款人死亡贷款债务主体落实标准（1）借款人死亡是抵（质）押贷款的其抵押物共有人为债务主体；财产继承人承债的债务主体为财产继承人由共有人和财产继承人签订承债书落实还款计划；财产继承人不承债的要诉讼至法院执行抵（质）押物。无财产继承人的应按照法律程序收回抵（质）押物由公安机关或其他有权机关出具死亡证明债务主体填“死亡”视同债务主体已落实。（2）对于借款人死亡是信用贷款的无财产继承人或财产继承人拒不承债的由公安机关或其他有权机关出具死亡证明债务主体填“死亡”视同债务主体已落实；是保证联保贷款的保证人为债务主体对保证人进行诉讼依法追究保证人的连带保证责任。6、破产倒闭企业贷款债务主体落实标准对于破产倒闭企业按照法律规定债务主体为上级主管部门协调其上级主管部门签订承债书落实还款计划主管部门拒绝承债的要通过诉讼或其他方式落实债权；无上级主管部门的债务主体为破产倒闭企业由有关有权部门出具破产倒闭证明、工商局营业执照注销证明等在债务主体栏内注明“破产或倒闭”视同债务主体已落实。7、以贷收贷、以贷收息贷款债务主体落实标准对于以贷收贷、以贷收息贷款借款人承债的债务主体为借款人；借款人不承债的由县联社审计、信贷和监察部门共同认定确认无误后出具认定证明债务主体仍为原贷款合同的债务人并在备注部分填“以贷收贷”、“以贷收息”视同债务主体已落实。8、多户贷一户用贷款债务主体落实标准（1）对于内部人员参与的多户贷一户用贷款借款人、实际使用人、责任人为共同的债务主体信用社要与借款人和实际使用人签订承债书落实还款计划；借款人、实际使用人和责任人拒绝承债的要对借款人提起诉讼涉嫌犯罪的移交公安机关依法追究刑事责任并追索债权。（2）对于借款人自身参与的多户贷一户用贷款实际用款人承债的将借款人和实际用款人列为共同的债务主体信用社要与借款人和实际用款人签订承债书落实还款计划。实际用款人不承债的借据上载明的借款人仍为债务主体；借款人拒绝签字或赖债的要向法院进行诉讼确保债务主体的落实。9、走逃贷款债务主体落实标准（1）对于借款人和担保人走逃借款人和担保人全家全部搬走或外出打工的信用社要每年签发一次贷款逾期催收通知书借款人和担保人有固定资产的要在固定资产前拍摄照片照片中要有一个无利害关系人村委会开具借款人和担保人全家全部搬走或外出打工的有效证明证明信用社对贷款进行了催收债务主体填“走逃”视同债务主体已落实。（2）对于借款人和担保人走逃借款人和担保人部分搬走或外出打工的在家的借款人或担保人为债务主体在家的借款人或担保人承债的向其签发贷款逾期催收通知书由其签订承债书落实还款计划。在家的借款人和担保人不承债拒绝签字或赖债的要向法院进行诉讼保证债务主体的落实。10、法院清收贷款债务主体落实标准对于通过诉讼、申请支付令等法院司法清收的贷款要取得法院立案通知书、判决书、调解书、执行裁定等文书在债务主体栏内注明“法院清收贷款”视同债务主体已落实。11、借款人拒不认账贷款债务主体落实标准对于借款人不认账的贷款信用社要核实到户与借款人、担保人及经办人三方对质找出不认账的原因确属借款人、担保人不知情的也无法找出实际使用人的信用社审批人和经办人为债务主体由经办责任人和审批人共同签订承债书限期收回责任人一次无法偿还的要落实还款计划。经办责任人和审批人拒绝承债、已被解除劳动合同或退休的涉嫌犯罪的移交公安机关依法追究刑事责任并追索债权。借款人主观故意抵赖不认账的信用社立即对借款人、担保人依法诉讼确保债权的落实。12、农户间顶名贷款债务主体落实标准对于农户间顶名贷款实际用款人承债的将实际用款人和借款人列为共同的债务主体；信用社要与借款人和实际使用人共同签订承债书落实还款计划。实际用款人不承债的借款人仍为债务主体并立即对借款人依法诉讼确保债权的落实。13、借款人认账贷款债务主体落实标准对于借款人承债的贷款借款人暂时没有偿还能力的（含受灾贷款）与借款人签订承债书落实还款计划向借款人、担保人签发贷款逾期催收通知书。14、让利清收贷款债务主体落实标准对于让利清收后债权债务关系终结已经形成损失的贷款债务主体填“让利清收”视同债务主体已落实。（二）责任人的落实及标准原责任人是贷款借据载明的贷款发放时的经办人、审查人、审批人无异议的以贷款借据载明的相关人员为准；对于借据记载人员有异议的能找到相关人员的由信用社将相关人员集合到一起还原贷款发放时的情形认定原责任人；找不到相关人员的经办人、审查人和审批人共同为原责任人。借据未登记相关人员的由县级联社组织人员逐笔确认原责任人。原责任人不因人员调整、退休、处分等因素变动而改变责任。清收责任人是直接负责该笔贷款清收的人员应由信用社（营业部）主任（农商银行支行行长下同）、副主任（副行长下同）、信贷员担任由信用社主任根据实际工作情况进行划分因信贷员换片等因素对清收责任人作出调整时电子调账也要相应更新做到与清收实际相符做到责任到人各负其责。管理责任人是不良贷款所在的基层信用社（营业部）主任负责推动并参与清收工作；基层信用社（营业部）主任调整时应及时在电子台账中予以更新。督办责任人是各县级联社领导包片责任人（或联社部门负责人）即县级联社领导班子成员（或联社部门负责人）按照包片分工应负责督导该笔贷款的清收工作则该班子成员（或联社部门负责人）为该笔贷款的督办责任人。县级联社班子成员（或联社部门负责人）包片作出调整时应及时在电子台账中予以更新。（三）清收方式的落实及标准在落实了债务主体和相关责任人、对不良贷款充分调查分析的基础上针对每笔不良贷款实际清收责任人和管理责任人要落实最可行的清收方式；对于额度较大、情况复杂、需要县级联社支持的不良贷款督办责任人也要共同参与研究清收方式并将拟采取的清收方向和方式录入电子台账。在工作实践中要及时对清收方式进行优化调整并按照实际做好电子台账的更新工作。清收方式要结合每笔不良贷款的实际，经过原责任人、管理责任人以及清收责任人充分研究后选择合适的方式加以落实。责任人清收：对于债权债物明晰相关责任人清楚而且在岗的落实责任人清收。公安部门清收：对于涉及内外勾结、诈骗、走逃以及其他经济案件不能正常偿还的贷款要借助公安部门帮助清收。纪检监察部门清收：对于涉及机关干部、公职人员关联的贷款而又不能正常偿还的要借助纪检监察机关帮助清收。法院部门清收：对于有能力偿还又赖债不还的；涉及债务链等纠纷不能正常还款的要借助法院部门依法清收。内部认领清收：对于逾期时间较长原责任人多数不存在的不良贷款可以采取内部挂牌员工认领清收。委托清收：对于历史多年形成原责任人已经不存在内部员工认领后剩下的不良贷款以及表外已经置换核销的损失类贷款可以委托律师事务所等中介机构清收。市场化清收：对于表外已经置换和核销的损失类贷款可以全面采取市场化打包出售的方式清收。集中清收：对于乡村统贷贷款、户贷村用贷款以及和地方政府关联的不良贷款采取统一由县级联社集中组织落实债权的方式进行。对于拟采取的清收方式要能说明合理和可行的理由要有很强的针对性避免“逐笔落实清收方式”流于形式。要针对具体的清收方式采取现金清收、让利清收、激励清收、贷款重组、接收抵债资产等多种配套措施在不断总结创新的基础上加大清收工作力度确保取得实效。六、工作要求（一）高度重视精心组织确保工作高效开展。各级联社要统一思想提高认识深刻理解“八个逐笔”落实在不良贷款清收中的重要作用；要成立工作组织、明确工作任务、制定细化方案和奖惩措施等；要有“新官理旧账”的觉悟确保专项工作能够取得预期效果；各市（地）联社（办事处）、县级联社班子成员要身先士卒、靠前指挥抓好组织推动负起领导职责。（二）落实责任。县级联社一把手为“八个逐笔”落实工作的第一责任人对辖内落实工作负总责；资产保全部承担主体责任组织辖内工作开展和监督检查；基层信用社主任、副主任对该社工作落实负主要责任信贷人员对工作落实负具体责任。要明确职责建立压力传导机制以高度的紧迫感和责任感完成工作任务。（三）强化监督检查。为了保证“八个逐笔”落实工作的质量采取逐级验收制对于没有达标的要进一步补充完善确保真正达标。基层信用社要对自身“八个逐笔”落实工作从真实性和取得材料的完整性上进行逐笔自查同时要分别建立一包、二包、三包、四包、五包不良贷款“八个逐笔”电子台账并按照实际情况做好台账的更新和维护工作。《方案》下发后工作人员要人手一本工作日志专门记录“八个逐笔”工作情况；详细说明开展工作的时间、地点、方式、遇到的问题等以备检查。辖内存量不良贷款“八个逐笔”落实笔数达到100%的基层信用社要向所在县级联社进行报备基层信用社要对所报备的材料和电子台账的真实性负责。县级联社要组织专门力量对报备的基层社“八个逐笔”落实工作进行专项检查每个包次的检查比例不低于70%。检查主要通过实地走访、查看工作日志、查看取得的相关材料和电子台账等方式进行对基层信用社工作成果的真实性进行考核重点检查债务主体的落实情况。辖内存量不良贷款“八个逐笔”落实笔数达到100%的县级联社要向所在市（地）联社进行报备县级联社要对所报备的材料和电子台账的真实性负责。市（地）联社要组织专门力量对报备的县级联社已经检查过的不良贷款的“八个逐笔”落实情况进行验收每个包次的抽查比例不低于不良贷款笔数的40%；发现工作落实不到位、证明材料不真实等情况的要责令限期整改并对整改情况进行验收。辖内存量不良贷款“八个逐笔”落实笔数达到100%市地联社要向省联社进行报备。省联社要组织专门力量对报备的市（地）选择部分联社进行验收每个县级联社每个包次的抽查比例不低于不良贷款笔数的10%。发现工作落实不到位、证明材料不真实等情况的要责令限期整改并对整改情况进行后续检查。同时对全省“八个