山东财经大学《商业银行信贷》课程重点考试试题内容

二、名词：1、信贷资金的运动过程：指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。通常表示为“双重支付双重归流”。2、交易成本：在融资领域中，交易成本主要指借贷双方完成交易所需要的费用，主要包括搜寻费用或信息费用、谈判费用、实施费用。3信贷资金管理体制：即银行组织和管理信贷资金的基本模式。内容:1、信贷资金管理权限的划分。2、信贷资金管理方式的选择。4、（1）保值储蓄：对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率。（2）、储蓄存款实名制：储蓄存款实名制是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。5、品种创新策略：品种创新就是指银行不断创造出新的存款品种，以满足不断变化的市场要求。6、利率浮动策略：即银行存款利率应随着资金供求变化、物价水平变动以及其他客观条件的变化而上下浮动，使银行存款的实际利率保持正值，从而增进客户的安定情绪，降低投机心理，减少利益损失7、同业拆借：是金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。8、金融债券：是银行开出的债务证书，债券的持有人享有到期收回本金和利息的权利。是银行筹集中长期资金的主要方式之一。9、回购贷款：一般在按揭贷款的时候会出现，是指贷款人因为某些原因不能再继续归还银行的贷款，房地产开发商作为担保人替购房者向银行归还贷款，归还完毕后，房地产商收回购房者购买的房屋，并向购房者收取相关款项。10、抵押贷款：系指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。11、再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，亦称间接贷款。12、贷款政策：是银行为指导贷款决策而制定的规则和程序。13、存量控制法：贷款存量，亦即某一时点上的贷款余额。存量控制法就是控制贷款余额的方法。借款人的贷款余额不超过控制额度前提下可反复周转使用贷款，适用于临时性、周转性贷款的管理。14、流量控制法：流量，亦即一定时期内贷款的累计发放额。流量控制法是控制贷款累计发放额的管理方法。贷款额度可以一次用完，也可分次用完，即用即减，直至全部用完。适用于那些需要严格控制规模的贷款和一些专项性贷款15、重置成本法：就是用所估价资产在估价时的重置成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。16、收益现值法：又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。17、票据贴现：是票据持有人在票据到期前，为换取现款向银行贴付一定的利息所做的票据转让。18、贷款授权：指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。19、贷款转授权是指贷款转授权主体(即在贷款授权层次的贷款授权对象——中国银行山东分行)对贷款权力资源直接行使再配置权(或再分配权)。20、贷款再转授权是指贷款再转授权主体(即在贷款转授权层次的贷款转授权对象)对贷款再转授权对象(或称贷款再转受权人)授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权。21、统一授信：指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险22、集团客户统一授信管理：就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。23、贷款管理责任制：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。24、卖方信贷：指贷款方赊销产品，购贷方延期付款，银行向销货方提供贷款，待购货方分期付款后，银行随之收回的一种贷款方式。25、联营贷款：是银行对参加联营各方企业投资铺底资金和满足联营组织本身在生产经营过程中的资金需要量而发放的贷款。26、技术改造贷款：是指银行对符合贷款条件的企事业单位，因技术改造，设备更新和与之相关联的少量土建工程所需资金不足而发放的贷款。27、消费贷款：是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。28、按揭贷款：指购房者以所购得的楼宇作为抵押品而从银行获得贷款，购房者按照按揭契约中规定的归还方式和期限分期付款给银行；银行按一定的利率收取利息。如果贷款人违约，银行有权收走房屋。29、反抵押贷款：又称逆向年金抵押贷款，是指借款人将个人拥有的不动产抵押给银行、房地产抵押贷款公司等储蓄类金融机构，以获得一系列的月付款，至贷款期末以大额现金偿还的贷款。30、贷款风险：是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使信贷无法按期收回本息，银行遭受资金损失的可能性。三、简答1、信贷管理的目标、内容、任务和中心问题目标是银行信贷活动应达到的预定标准和要求。（二）银行信贷管理目标的四个方面的要求：①正确控制信贷资金的供应数量；②合理确定贷款投向、切实保证信贷资金的充分利用；③不断提高信贷资金的经济效益；④充分发挥信贷的杠杆作用。任务，就是通过购买和出售信贷资金的信贷活动，实现市场价值最大化目标。其基本要点包括：正确决策，适时调节，完善服务，评估效益。*决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效益是目标。银行信贷管理的内容（一）信贷关系管理。（二）规模和结构配置管（三）贷款风险管理（四）资金定价管理（五）市场定位和营销管理中心问题：通过合理的制度安排，有效降低交易成本，发挥信贷功能，促进经济增长。2、影响企业存款数量变动的因素（一）企业的内部因素1、企业产品销售收入与生产经营规模2、企业资金的周转速度与资金清算状况3、商业信用状况（企业作为授信人）4、此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。（二）企业外部因素1、市场银根松紧状况2、宏观背景3、国家对企业的收入分配政策（分配自主权）4、季节性、临时性客观因素3、同业拆借的特点及其应遵循的原则？1、从市场组织形式来看以无形市场为主，以中心城市为依托，有形市场与无形市场相结合。2、从市场交易方式来看，直接交易与间接交易相结合，以直接交易为主。3、从市场交易是否有担保来看，以无担保的信用拆放为主。4、从市场拆借期限来看，以期限较长的借贷市场为主。5、拆借利率实现市场化。同业拆借必须遵循的三个原则：1、公平自愿2、诚信自律3、风险自理4、商业银行向中央银行借款的特点和程序是？特点：1、政策性强2、是一种基础借款向中央银行借款的种类1、信用贷款2、回购贷款3、抵押贷款4、再贴现向中央银行借款的程序1、贷款的申请2、贷款的审查3、贷款的发放4、贷款的收回5、发行金融债券对银行的意义是什么？其管理要点是什么？1、促使负债来源多样化，增强负债的稳定性2、常常可视为银行资本金,但发行费用比股票低3、自主性强，可有计划筹集4、不交存款准备金和支付存款保险费，降低了资金成本（一）做好市场的调查（二）研究发行金融债券对银行信贷资金来源的总体影响（三）掌握发行时机（四）丰富金融债券的品种（五）做好金融债券发行与资金使用的衔接6、在商业银行的贷款业务中，如何使贷款三性协调一致？（一）三原则的关系“相互矛盾”长期贷款安全性差，流动性低，但盈利水平高；短期贷款安全性好，流动性高，但盈利水平低。“相互统一”安全性是关键、或前提；流动性是条件；盈利性是目标（二）三项原则的协调1、三原则之间的矛盾加大了银行信贷管理的难度，而它们之间的统一性又为协调这些矛盾提供了条件与可能。2、协调的准则7、实现贷款“三性原则”的途径？（一）提高贷款安全性的途径1、风险客观存在：市场经济的不确定性，贷款活动会遭遇各种各样的风险（信用、利率、内部、政策风险等），使银行贷款遭受损失，对国民经济产生不良影响。2、影响贷款安全性的因素：外部政治、经济环境的影响；内部经营管理水平的影响。3、途径：加强贷款的资信调查；落实贷款的担保条件；把好贷款审批关；加强贷款检查；合法守规经营；强化对问题贷款的管理（二）提高贷款流动性的途径1、正确选择贷款的投向（这是按期收回本息，提高流动性的先决条件）2、优化贷款期限结构（结构是否合理，是决定流动性高低的基本因素）3、合理确定贷款期限（以存款期限确定贷款期限）（三）提高贷款盈利性的途径增加收入？贷款利率↑，贷款数量↑减少支出？筹资成本↓工作效率↑经营费用↓此外，优化贷款结构，↑经营管理水平8、制定贷款政策的依据1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策2、银行的资本金状况3、银行的负债结构及其稳定性4、服务地区的经济条件和经济周期5、银行信贷人员的素质6、商业银行竞争的发展战略和内控原则9、试述贷款政策的内容。（一）贷款规模政策1、含义：指银行在一定时期的贷款数量。2、贷款规模的三个影响因素①贷款的需求量——借款人②中央银行贷款的松紧——货币政策和信贷政策③贷款的可供量——银行的可用资金量3、贷款规模的控制①银行贷款规模政策的基本问题是适度控制贷款规模。②贷款是银行调节经济的重要手段，故必须做到适度。（二）贷款结构政策1、贷款结构——指贷款金额、还款期限、还款方式、贷款支持（担保）、利率，以及其他方面限制性等要素的安排。2、贷款结构调整的对策①贷款结构与产业结构、区域发展等密切相关？（贷款结构政策包括区域贷款政策、产业贷款政策、企业贷款政策、产品贷款政策等）②贷款结构的调整——优化？拓展优质客户建立退出机制，压缩劣质客户10、银行确定信用贷款额度的直接依据。（一）对借款人进行信用评估1、银行确定贷款额度要考虑的因素：需要——借款人的合理资金需要；可能——银行资金可供量；借款人现金流量的预测。11、保证贷款的管理。（答案不确定）保证的确定主要包括：保证方式的选择和银行核保。（一）保证方式的选择根据《担保法》规定，保证方式有一般保证和连带责任保证两种。1、一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担责任的，为一般保证。2、连带责任保证。当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。（二）银行核保12、抵押贷款的特点，抵押物的选择，抵押物的估价方法。1、特点（一）依据贷款项目的风险大小及抵押物价值的多少发放贷款；（二）贷款抵押责任的现实性；（三）还款保证的凭物性。2、选择原则1.合法性2.易售性3.稳定性4.易测性我国《担保法》规定可抵押的财产：抵押权人所有的（或依法有权处分的）房屋和其他地上定着物；抵押权人所有的（或依法有权处分的）机器、交通运输工具和其他财产；抵押权人依法承包并经发包方同意的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权。依法可以抵押的其他财产。（三）抵押物估价的一般方法1、重置成本法：①重置成本的含义：是指现期购置一项与所估价资产性能完全相同，全新的资产所支出的最低金额。②重置成本法的含义：就是用所估价资产在估价时的重置成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。③计算公式为：被评估资产的价值=重置成本-累积应计损耗=重置成本-有形损耗-无形损耗（功能性损耗+经济性损耗）2、现行市价法①含义：指参照市场上同类的或类似的资产交易价格来确定被估价资产价值的方法。②具体采用的三种方法：直接法：是以同样资产在全新情况下的市场价格为基础，减去按现行市价计算的已使用年限的累计折旧额，估算资产的价值。市场比较法、物价指数调整法3、收益现值法又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。4、清算价格法：所谓清算价格是指企业由于破产或其他原因，要求在一定期限内将企业或资产变现，于是在企业清算之日预期出卖资产可收回的快速变现价格，即清算价格。清算价格法是根据公司清算时其资产可变现的价值，评定重估价值。它适用于依照《中华人民共和国企业破产法》规定，经人民法院宣告破产的公司。13、抵押贷款与质押贷款的区别。1.划分标准——国际上有两种情况：（1）按动产和不动产划分（2）按担保财产是否转移划分2.担保财产3.管理方式4.财产处分方式5.流动性及风险14、票据贴现贷款的特点及计算方法。1、特点：（一）以持票人为直接贷款对象。（二）以票据承兑人的信誉为还款保证。（三）债权债务关系随票据的转移而转移。（四）以票据的剩余期限作为贷款的期限。（五）实行预收利息的方法。2、计算方法（一）票据贴现贷款的期限的含义：指从票据贴现日到票据的到期日的时间（实际计算？），一般控制在６个月以内，最长不超过９个月。（二）票据贴现贷款的额度，亦即实付贴现额，按承兑汇票的票面金额扣除自贴现日至票据到期日的贴现利息计算。实付贴现金额=贴现金额×(1-贴现天数×日贴现率)例题1：某企业于2008年12月5日，持有一张面额为100银行实付贴现金额=100×(1－99×5.2%/360)＝?例题2：某贴现申请人于2007年2月11日，持有一张出票日期为2006年12月8贴现金额＝200×(1＋90×6%/360)＝203（万元）银行实付贴现金额=203×(1－26×5%/360)＝202.267（万元）15、简述贷款授权制度体系包括的内容。贷款授权主体与贷款授权对象、贷款授权范围、贷款授权方式、贷款转授权与再转授权16、简述统一授信的原则。（一）授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。（二）授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之内。（三）授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。（四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。17、简述贷款审批责任制的内容。贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，审贷分离制，分级审批制，集体审批制。1.审贷分离制度审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的审批主体与发放主体相互分离、相互制约的制度。①认真执行贷款“三查”制度。②明确有关各个岗位的职责。职责？贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加的贷款审查委员会（小组），负责贷款的审查，即必须建立贷款审查制度；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。2.贷款分级审批制贷款分级审批制是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。贷款分级审批制要求贷款人依据？分支机构资产或负债规模和结构；考虑各自经营管理水平的高低；贷款风险度的大小……确定与其状况相适应的贷款审批权限3.集体审批制集体审批是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的，而是由一个集体做出的。集体审批制是贷款科学决策的一种方式。所以，对一定限额以上的流动资金贷款和所有的项目贷款、固定资产贷款都要实行集体审批制。19、工商企业流动资金周转的特点。①时间上的继起性②空间上的并存性③流动资金周转速度与资金占用量成反向变化20、中长期流动资金贷款的管理要点。1、合理确定企业流动资金的最低需要量2、审查企业的生产计划是否符合国家产业政策3、监督企业按规定补充流动资金4、推动企业面向市场筹资5、新建、扩建企业按规定比例筹足自有流动资金21、消费贷款的特点。广泛性、目的性和层次性、周期敏感性、贷款方式多样性22、等额本息还款法与等额本金还款法有何不同？等额本息还款法：按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中。借款人每月还款金额固定，方便安排收支；适合收入稳定、以及买房自住、经济条件不允许前期投入过的人群。但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。总的利息负担较重。等额本金还款法：将本金分摊到每个月内，同时付清上一还款日至本次还款日之间的利息。借款人在开始还贷时，每月负担比等额本息要重。但是，随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。这种还款方式相对同样期限的等额本息法，总的利息支出较低。23、贷款风险的类型（一）按贷款风险的内容可划分为：1、信用风险①含义：又称违约风险，是指由于借款单位或个人不履行契约、合同、无力偿还或不愿偿还贷款本息而形成的一种贷款风险。②信用风险的根源来自企业风险2、利息风险①含义：又称市场风险，是指由于市场利率变动引起存、贷款利率在期限、数量、方式上不相匹配而给银行带来损失的可能性。②利率是随市场资金供求关系的变化而变动的。③利率波动幅度越大，贷款利率风险越高。④利率风险是一种潜伏期长，潜在危险最大的风险。3、政策风险含义：又称国家风险，是指与国家经济方针、政策、计划的调整相联系。国家各项政策的变化都会直接或间接影响银行信贷安全。4、内部风险：又称管理风险或经营风险内部风险的四种类型（二）按贷款风险的性质划分为：1、静态风险2、动态风险（三）按贷款的风险的来源可划分为：1、直接贷款风险2、间接贷款风险三、*贷款风险的成因（供参考）（一）主观因素1、决策失误；2、约束、激励乏力；3、信息不灵敏；4、内部管理偏松。（二）客观因素1、宏观经济环境2、微观企业经济环境24、贷款风险的成因（一）主观因素1、决策失误；2、约束、激励乏力；3、信息不灵敏；4、内部管理偏松。（二）客观因素1、宏观经济环境2、微观企业经济环境四、论述1信贷资金来源与运用结构：可以从宏观和微观两个层次进行分析：（一）宏观层次上的信贷资金来源与运用：1、含义：指从整个金融体系范围内考察信贷资金来源与运用结构。2、从宏观层次上考察信贷资金来源：各项存款、债券（约为4%）、对国际金融机构的负债、流通中的货币、银行自有资金3、从宏观层次上考察信贷资金运用主要由五大项构成：各项贷款：从我国的情况看，短期贷款在银行各项贷款中的占比较高，一般为50%左右，其次为中长期贷款。证券投资：我国银行证券投资的主要对象限于政府债券，证券投资占银行信贷资金运用总额的比重一般为10%以上。黄金、外汇占款在国际金融机构的资金（二）微观层次上的信贷资金来源与运用1、含义：指仅就商业银行等经营性金融机构体系范围内考察信贷资金来源与运用结构。2、从微观层次上考察信贷资金来源

主要由五大项构成：各项存款、债券筹资、中央银行借款、同业往来、银行自有资金3、从微观层次上考察信贷资金运用

主要由五大项构成：各项贷款；证券投资；缴存准备金；存放同业和同业拆出；本外币库存→包括“库存现金”和“外汇占款”“库存现金”是商业银行的现金资产；“外汇占款”是商业银行办理外汇业务过程中，结存外汇所占用的人民币资金，用于结售汇业务的日常周转。2、根据逃废银行债务的现象和特征，分析银行加强债权管理的对策。①分立重组。债务负担重的企业一分为二，将有效资产和精干员工的全部或大部转移到新企业，而将债务的全部或大部分留在老企业，老企业称为背负银行债务的“空壳”企业，银行债权名存实亡。在分立重组的过程中，不通知债权银行，甚至故意封锁消息。②对外投资。在企业的有效资产的全部或大部分对外投资设立子公司，子公司几乎不向老企业上缴利润，银行债务无法偿还。在地方保护下，债权银行对企业的对外投资权益无法采取强制措施。③强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，其员工来源于老企业，新企业强行租赁老企业的全部或大部分有效资产，但只是象征性的支付少量租金。这些少量租金仅够支付老企业的水电费等日常开支，根本谈不上偿还银行债务。④擅自处理抵押财产。未征得债权银行同意，擅自出售、转让已经抵押给银行的财产，债权银行优先受偿权没有保障。2、逃废银行债务现象的特征①逃废银行债务的现象范围广、程度深。②逃废债务现象危害极大。不仅使银行的巨额债权被悬空，导致国家信贷资金流失，更为严重的是，逃废债务现象危机社会信用基础，印象社会经济的稳定和发展。③政府行为严重，个别地方政府参与企业逃废债务，逃废债务行为得到地方政府的支持或默许，这类不正当的政府行为危害性极大。（二）银行加强债权管理的对策1、大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。2、加强资产保全队伍建设。3、银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负