湖南家辉基因公司费用管理规定

G费用管理制度(待讨论)一总则第一条为完善公司财务会计制度，加强和规范公司财务会计基础工作，进一步推动现代企业制度的建立，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《工业企业会计制度》、《工业企业财务制度》、《商品流通企业会计制度》、《商品流通企业财务制度》和国家颁布其他有关制度和法规，特制定本制度。本制度适用于家辉公司及将来资源整合后的各分支机构(指各分、子公司和办事处，以下简称分支机构)。各子公司均进行独立的会计核算,各办事处的业务收支均纳入家辉公司的会计核算。所有公司执行的会计制度、会计核算方式和计算统计口径由家辉公司统一规定，任何人员未得到家辉公司的批准，不得擅自各分支机构应于次月5日前将各自的对外会计报表呈报家辉公司财务表至少应包括资产负债表、损益表、现金流量表，管理报表由家辉公第五条为适应公司员工国内外办理公务之需要，规范差旅费开支标准，特制定六条差旅分类及核准权限详见员工出差核准权限表准人职务内差手续填制由出差核准人审核，但最终由财务人员根勤期间如遇有遗失财物或文件，应由当事情况下发生的事故，由公司视具体情况酌并如实填门负责人核签，由主管总监核批，及时应对往来借款每季度清理一次，及时书在接到通知后一周内无财务部门认可的扣发借款人的工资，待报帐时补齐。凡部门裁定无特殊理由的，财务部门有权提交销售体系专用的《出差申，第十条交通工具乘坐标准适合所有员工，部门经理以上负责人紧急情况可申分管总监审核，报总裁批准，并在出差核不得乘坐飞机。不同级别的人————人员交通工具第十一条住宿标准实报销，超过标准的部分财务人员可主管总监审核并说明原因，报公司总元/天.人住宿标准1所有人员按出差地类别在报销时发给出差补助(不含总监以上人3乘火车6小时以上可乘坐硬卧：夜间(20：00—次日6：00)乘费管理办法由分管总监批准签字凭票车部门或个人费用考分管总监签字批准可凭票监签字批准可凭票亲和休假，可按规定的标准报销旅差三职务消费管理办法职务消费指完成个人工作目标所产生的应酬费用、礼品费用等。元。公司内部事务管理部门按此标准下降20%，外部事务部门按在对内或对外的业务差异，各岗位将在每季度的绩效考评时明确外务或内务岗位。职务消费管理：职务消费每月初凭发票报销上月费用，超过部分由余而工作目标完成良好的员工进行奖励。公司特殊应酬包括会议礼品、宴请厅级以上客人或涉及公司形象的重大公关活动，其费用不在职务消费内开支，由总裁批准，公司另十六条工程项目收、付款借支差旅费用1须向财务提供的借款手续：经批准的《出差核准单》、《借款借支购物款项1须向财务提供的借款手续：经批准的《物品请购单》、《借款2购物核准：所有的日常消耗性物品的采购，均需填制《物品请购单》，并由各部门/子公司审核后，报行政部批准并安排采购，任何第二十三条借支公关、市场费用1须向财务提供的借款手续：经分管总监或总裁批准的《业务裁决条借支定额备用金1须向财务提供的借款手续：可长期使用定额备用金的部门(如行政部)和人员可借用定额备用金；其他零星借支1须向财务提供的借款手续：由财务部门规定的借款手续、《借款。4．2支付、收取款项人员按合同收款—负责此项目务经理和总裁签字的商出付款申请—分管财务人员验证合同—财务出付款收的还须附《入库验收单》，其中各种件必须符合财务的规定和要求，财务人4．3报帐销帐用1报帐依据：《出差核准单》、《差旅费报销单》、《公司员工出差核批签字—财务报帐。费用1报帐依据：《公司预算管理办法》、《通讯费用管理办法》真实有报帐；外勤04．4专项费用申请和开支费用场部算范围内，每月初递交经过销售总监批准的市场费用资金使用计划，报财务总监审核后，方可按批准的资买礼品只限于公司形象宣传的小礼品，禁止以购买礼品五个人通讯费用管理办法第三十四条个人通讯费用原则上公司只报销公务电话部分，为了开支合理而减少工作程序，规定手机费中85%由公司负担，15%由个人负担，超第三十五条对于工作目标完成良好，通讯费用有结余的员工，年终总结时将结六市内交通费管理办法第三十六条市内交通费开支标准(含使用公司车辆)单位：元职务体系公职务体系公司总部人力资源行政备注总裁总监经理实报实销1200300内勤内勤100财务经理300公关市场经理600专员300发展规划经理300第三十七条交通费的管理市内交通费采用限额报销，财务部门严格控制。任何人都不得以任何理由突破限额，财务对超过限额的费用不予报销。对节省的费用可按节约额的50%奖励给个人，每年结算一次。财务部门按交通费开支的个人进行归集和考核，任何人所属部门发生了变化，都不改变个人费用的跟踪统计和考核。七部门公用费用管理办法第三十八条部门公用费用标准单位：元体体系通讯费业务费交通费备注人力资源行政部100050002000财务部50020001500公关市场部100050002000新品开发部50030001000发展规划部50030001000第三十九条部门公用费用的管理1财务部门按业务公用费用开支的部门进行归集和考核，经办人所属部门发生了变化，都不改变部门费用的跟踪统计和考2所有业务应酬费一般按经手人进行统计和核算，经批准人核批并指明费用