2023年自考金融理论与实务真题答案汇总

202３年1０月－20２3年4月自考金融理论与实务真题＋答案汇总全国２023年１0月自学考试金融理论与实务试题2023年１0月高等教育自学考试全国统一命题考试金融理论与实务试卷 (课程代码 ００15０)一、单项选择题(本大题共2０小题,每小题l分，共２０分)   在每小题列比的四个备选项中只有一个是符合题目规定的,请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。未涂、错涂或多涂均无分。１.可以签发支票的活期存款属于   A．纸币            B. 银行券           Ｃ. 存款货币       Ｄ. 电子货币２.下列不属于商业票据基本特性的是   A.是一种有价票证                      B.具有法定的式样和内容   Ｃ．是一种无因票汪                      Ｄ. 不能转让流通3．按照制定方法的不同可将汇率划分为   A.即期汇率与远期汇率                  B.基准汇率与套算汇率   C．买入汇率与卖出汇率                  D. 名义汇率与实际汇率 4．持有人在一定期限内可按预先拟定比例将债券转换为公司普通股的债券是   A. 可赎霞债券B.带认股权证的债券   C．偿还基金债券D. 可转换债券５．公司破产时对公司财产分派最具有优先权的是   A．债券持有人      Ｂ．优先股股东       Ｃ. 普通股股东     D．全体股东6．金融工具的变现能力体现的是   Ａ．金融工具的期限性B．金融工具的流动性   C.金融工具的风险性                    Ｄ．金融工具的收益性７.同业拆借市场的形成源于   Ａ.商业银行安全运营的经营管理理念   B.商业银行投机获利的驱动   C.中央银行对商业银行法定存款准备金的规定   Ｄ．中央银行进行货币政策操作的需要8.中央银行发行央行票据的重要目的是   A. 筹集资金        B.回笼货币          C．扩大经营        Ｄ．增长赚钱９． 股票的每股市价与每股赚钱的比率是   A．杠杆比率        B．KＤJ比率          C.容量比率        D. 市盈率１0. 下列关于金融远期合约的表述错误的是   A．为适应交易双方规避风险的需要而产生B. 是非标准化合约       C． 在交易所内进行交易   D. 违约风险较高11．现代金融体系中处在核心地位的金融机构是   A．中央银行          Ｂ.商业银行        C．政策性银行      D.投资银行１2．下列不属于银行类金融机构的是   A．中央银行          B．商业银行        C. 政策性银行      D．信托公司13．当前我国的金融监管体制属于     A. 混业监管体制    B．自律监督体制    C.分业监管体制    D． 全能监管体制1４． 存放在中央银行的准备金存款属于商业银行的     A． 钞票资产业务    Ｂ． 贷款业务        C.结算业务        D．证券投资业务15．银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为     A．账面资本        B. 监管资本        C. 经济资本        D．实收资本 16．尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些也许对偿还产生不利影响因素的贷款属于     A.关注贷款        Ｂ．次级贷款        C.可疑贷款        D．损失贷款１7． 提出交易方程式的经济学家是     A．凯恩斯          B．马歇尔          Ｃ. 费雪            Ｄ．庇古18．各国中央银行划分货币层次的依据重要是     A.货币资产的安全性B.货币资产的流动性     C．货币资产的收益性Ｄ．货币资产的风险性1９.下列属于货币政策操作指标的是     A，基础货币        B.货币供应量      C. 贷款规模        D．社会融资总额20．目前我国货币政策的最终目的是     Ａ．发展经济、稳定物价     B.发展经济、稳定货币、提高社会经济效益     C.稳定物价、经济增长、充足就业、国际收支平衡     D．保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长二、多项选择题（本大题共5小题。每小题２分,共10分)21.金块本位制的基本特点涉及     A．银行券与金币同时流通          Ｂ.市场中流通的都是银行券     Ｃ．会出现“劣币驱逐良币”现象    D.银行券达成一定数量后才干兑换金块     E.银行券可按面额自由兑换成金币     2２.下列关于股票的表述对的的有     Ａ.一般无偿还期限     B.股东从公司税前利润中分享股息与红利     C. 风险高于债券     D． 所有股东都具有参与公司决策的权利     E.普通股股息与红利和公司经营状况紧密相关23．理论上决定债券交易价格的因素重要有     A．债券的票面额Ｂ.票面利率Ｃ．市场利率Ｄ． 公司派发的红利额E．偿还期限 24.下列贷款中属于不良贷款的有     A.正常贷款    B.次级贷款    C. 关注贷款    Ｄ．可疑贷款    Ｅ．损失贷款25.凯恩斯认为个人持有货币的动机有     Ａ．交易动机    Ｂ．权利动机    Ｃ. 投机动机    Ｄ．防止动机    E．资产动机三、名词解释题(本大题共５小题,每小题3分,共15分)2６. 无限法偿 27．做市商交易制度28.金融租赁公司2９.结构性存款3０．货币乘数 四、计算题(本大题共2小题,每小题6分，共1２分）3l. 一块土地共1０0亩，假定每亩的年平均收益为10０0元，在年利率为１0％的条件下,请计算这块土地的出售价格。 32.某中国公司预计11月２0 日将有一笔l00０万美元的收人。为防止美元汇率下跌而蒙受损失,8月该公司买人l份１1月2０日到期、合约金额为1000万美元的美元看跌期权(欧式期权),协定汇率为l美元=６.4元人民币，期权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的即期汇率为l美元=６.35元人民币，那么,该公司是否会执行期权合约?并请计算此种情况下该公司的人民币收入。 五、简答题  (本大题共5小题,每小题6分，共30分)3３.简述直接融资的优点。 ３4．简述货币分析说汇率决定理论的重要内容。 ３5．简述国库券发行方式中的“美国式招标”和“荷兰式招标”。３6．简述人身保险的重要种类。 37．简述货币政策的利率传导机制理论。     六、论述题(本大题共ｌ小题,共ｌ３分）38.结合国际收支差额对货币供应的影响机制理论，分析l9９4年外汇管理体制改革后我国国际收支状况对货币供应的影响。ﻬ全国2023年10月自学考试金融理论与实务参考答案

全国２０２３年4月自学考试金融理论与实务试题ﻬ全国2023年１0月自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分,共2０分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目规定的,请将其选出。错选、多选或未选均无分。 1.【题干】下列属于信用货币的是（)。【选项】 A．商品货币 B．实物货币 C．金属货币 D．存款货币【答案】D 【解析】信用货币是局限性值货币,即作为货币商品的实物,其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值,纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。【考点】货币与货币制度——货币的起源与货币形式的演变——货币形式的演变  ２.【题干】以政府作为债权人或债务人的信用是（)。【选项】 Ａ．商业信用 B.银行信用 Ｃ.国家信用 D．消费信用【答案】C 【解析】国家信用是以政府作为债权人或者债务人的信用。【考点】信用——现代信用形式——国家信用  3.【题干】必须通过承兑才干生效的票据是()。【选项】 Ａ.支票 B.商业汇票 C．商业本票 Ｄ.银行本票【答案】B 【解析】商业汇票是一种命令式票据，必须提交债务人认可兑付后才干生效，这种认可兑付的手续称为承兑。 【考点】信用——现代信用形式——商业信用  4.【题干】由一国政府金融管理部门或中央银行拟定的利率是()。【选项】 A.市场利率 B．官定利率 C.行业利率 D．公定利率【答案】B【解析】利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率，其中由一国政府金融管理部门或中央银行拟定的利率是官定利率。【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类5.【题干】无偿还期限的金融工具是(）。【选项】 A.银行定期存款 B．国库券 Ｃ.商业票据 D.股票【答案】D 【解析】股票一经发行，持有者不能以任何理由规定退还股本，只能通过股票流通市场将其转让。【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素  6.【题干】下列不属于金融市场功能的是（)。【选项】 Ａ．资金聚集功能 B.资金配置功能 C．风险消除功能 D.对宏观经济的反映与调控功能【答案】C 【解析】金融市场的功能有:资金聚集与资金配置功能；风险分散和风险转移功能;对宏观经济的反映与调控功能。 【考点】金融市场概述——金融市场的种类与功能——金融市场的功能  7．【题干】“金边债券”通常是指()。【选项】 A．中央政府债券 Ｂ．地方政府债券 Ｃ．金融债券 Ｄ．公司债券【答案】A 【解析】中央政府发行的债券统称国债,因国债以国家财政收入为保证，所以,一般不存在违约风险,故又称“金边债券”。【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素  8.【题干】下列不属于公募发行特点的是（)。【选项】 A.发行费用低 B.资金筹集量大 Ｃ．投资者多 D.手续复杂【答案】A【解析】公募发行的优点是面向公众投资者，发行面广,投资者众多,筹集的资金量大,债券分散，流动性强。但是公募发行手续复杂，需要承销商参与，发行时间长，费用较私募发行高。 【考点】资本市场——中长期债券市场——债券发行市场  9．【题干】若投资者以９8元的价格买入面值为10０元、尚有1年偿还期、年息6元的债券并持有到期,则该投资者的到期收益率为(）。【选项】 Ａ．6.０0% B．6.1２% C.8．16% Ｄ．4.0８% 【答案】C 【解析】到期收益率=（年息+票面价格）÷（买入价格×持有年数）-１=（6+１00)÷（1０0+6）-1=0.0８1 【考点】资本市场——中长期债券市场——债券流通市场  1０.【题干】债券投资中通常将标准·普尔公司认定的信用等级在BＢB级以下的债券称为(）。【选项】 Ａ.无风险债券 Ｂ.低风险债券 C．投资级债券 D.投机级债券【答案】D 【解析】标准·普尔公司信用等级标准从高到低可划分为AAA级、ＡA级、A级、BBB级、ＢＢ级、B级、CCC级、ＣC级、Ｃ级和Ｄ级,从第五级(ＢB级)开始以后的债券信誉低，是“投机级债券”。 【考点】资本市场——中长期债券市场——债券流通市场  11.【题干】金融衍生工具市场最早具有的基本功能是（）。【选项】 A.价格发现功能 Ｂ．套期保值功能 C．投机获利手段 D．宏观调控功能【答案】B 【解析】套期保值功能是金融衍生工具市场最早具有的基本功能。【考点】金融衍生工具市场——金融衍生工具市场的产生与发展——金融衍生工具市场的功能  １2．【题干】期权的持有者只能在期权到期日行权的期权合约是（）。【选项】 Ａ.美式期权B.欧式期权 C．荷式期权 D．港式期权【答案】B 【解析】按期权行权时间的不同，期权可分为欧式期权和美式期权。其中欧式期权只允许期权的持有者在期权到期日行权。 【考点】金融衍生工具市场——金融期权市场——金融期权的种类  13．【题干】体现中央银行“银行的银行”职能的是(）。【选项】 A．发行货币 B.制定货币政策 C.代理国库 Ｄ.充当最后贷款人【答案】D 【解析】作为“银行的银行”，央行集中保管商业银行的存款准备金,并对它们发放贷款，充当“最后贷款者”。【考点】金融机构体系——中国金融机构体系的演变与发展——中国现行的金融机构体系  14．【题干】汇率风险属于商业银行风险种类中的(）。【选项】 A．信用风险 B．市场风险 C.合规风险 D．声誉风险【答案】B 【解析】根据风险因子的不同，市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险等。 【考点】商业银行——商业银行的管理——风险管理  15.【题干】对处在创业期和拓展期的新兴公司进行资金融通的业务属于投资银行的（)。【选项】 A．证券交易与经纪业务 B．并购业务 C.风险投资业务 D.资产管理业务【答案】C 【解析】风险投资又称创业投资,是指对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通，表现为风险大、收益高。由于高风险，普通投资者往往都不愿涉足,因而为投资银行提供了广阔的市场空间。 【考点】投资银行和保险公司——投资银行——投资银行的业务1６．【题干】下列属于政策性保险业务的是（)。【选项】 A.存款保险 Ｂ.人寿保险 Ｃ．健康保险 D.责任保险【答案】A 【解析】目前政策性保险重要涉及出口信用保险和存款保险，分别由出口信用保险公司和存款保险公司经营。 【考点】投资银行和保险公司——保险公司——不同类型保险公司的重要业务  17.【题干】强调永恒收入对货币需求影响的经济学者是（）。【选项】 Ａ．费雪 B.马歇尔 C．凯恩斯 Ｄ．弗里德曼【答案】D 【解析】弗里德曼将总财富作为决定货币需求量的重要因素。在现实生活中,由于总财富很难估算，所以弗里德曼用收入来代表财富总额，因素在于财务可视为收入的资本化价值。但这收入不是记录测算的现期收入，而是长期收入,即“永恒收入”。 【考点】货币供应与货币需求——货币需求——货币需求理论的发展  １8.【题干】当经济中的潜在资源已被充足运用但货币供应仍在继续扩张,经济体系会出现（）。【选项】 Ａ.实际产出水平提高 B．价格总水平上涨 Ｃ.价格总水平不变 D.价格总水平下降【答案】B 【解析】当一国的潜在资源所有被运用，无闲置性生产资源时，此时假如中央银行增长货币供应,则实际产出水平不会提高，唯一提高的是商品价格水平,通货膨胀发生,市场供求在一个更高的价格水平上达成均衡。【考点】货币的均衡与失衡——货币均衡与市场均衡——货币均衡与市场均衡间的关系  19.【题干】下列关于货币均衡与市场供求均衡关系表述错误的是(）。【选项】 Ａ.市场总供应决定货币需求 B．货币供应形成市场总需求 C.货币供应决定货币需求 D．市场总需求决定市场供应【答案】C 【解析】货币均衡与市场供求均衡之间的关系是：一方面，市场总供应决定货币需求;另一方面，货币需求决定货币供应；第三，货币供应形成市场总需求;第四，市场总需求决定市场供应。所以，C选项表述错误。【考点】货币的均衡与失衡——货币均衡与市场均衡——货币均衡与市场均衡间的关系  2０.【题干】收入政策重要用于治理（)。【选项】 Ａ.需求拉动型通货膨胀 Ｂ．成本推动型通货膨胀 C.结构型通货膨胀 Ｄ．混合型通货膨胀【答案】Ｂ 【解析】成本推动说从供应方面解释通胀的成因,这种理论认为在没有超额需求的情况下，由于供应方面成本的提高也会引起一般价格水平连续和显著的上涨。工资提高导致生产成本提高,从而导致价格水平上升，通胀率=工资增长率-劳动生产率增长率。 【考点】货币的均衡与失衡——通货膨胀——通货膨胀的成因  二、多项选择题(本大题共5小题，每小题2分,共10分） 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目规定的,请将其选出。错选、多选、少选或未选均无分。 21.【题干】下列关于商业信用表述对的的有()。【选项】 A.是工商公司间的信用 B．基本形式是赊销和预付货款 Ｃ.是商品买卖行为与货币借贷行为的统一 D．规模受商品买卖数量的限制 Ｅ．期限受公司生产周转时间的限制【答案】ABＣDE 【解析】商业信用是工商公司间以赊销或预付货款等形式互相提供的信用,赊销或预付货款是商业信用的两种基本形式；在典型的商业信用中,事实上包含着两个同时发生的经济行为:商品买卖行为与货币借贷行为。商业信用的局限表现为：在规模上存在着局限性,会受商品买卖数量的限制;存在方向上的局限性，一般是上游公司提供应下游公司，很难逆向提供；存在期限上的局限性，会受到公司生产周转时间的限制,通常解决短期资金融通需求。【考点】信用——现代信用形式——商业信用  ２２．【题干】金融远期合约的特点有()。【选项】 A．非标准化合约 B．违约风险较高 Ｃ．流动性较弱D.在交易所内进行交易 E．每日结算【答案】ABC 【解析】远期合约是双方谈判签署的非标准化合约，因此交割时间由双方协商决定；远期合约非标准化的特点决定了其一般不在规范的交易所内进行,而是场外交易，由于场外交易比较松散，因此违约风险较高;非标准化的特点使得远期合约的流通性较差。【考点】金融衍生工具市场——金融远期合约市场——金融远期合约的含义与特点  23.【题干】保险的基本职能有(）。【选项】 Ａ.避免损失 B．经济救济 C.投资获利 D.补偿损失 E.分散风险【答案】ＤＥ 【解析】保险的本质决定了保险的职能：分散风险、补偿损失。【考点】投资银行和保险公司——保险公司——保险的基础知识  2４.【题干】下列应计入国际收支平衡表贷方的是()。【选项】 Ａ．商品进口 B.商品出口 C．服务输出 D.服务输入 E．本国对外国无偿捐助【答案】BＣ 【解析】国际收支平衡表涉及经常账户、资本和金融账户、储备资产、净误差与漏掉四个项目,其中经常账户涉及货品、服务、收入、经常转移等四个明细项目。货品出口计入贷方，进口计入借方;服务输出进入贷方，服务输入计入借方；本国向外国的无偿转移计入借方。【考点】货币的均衡与失衡——开放经济下的货币均衡——国际收支及国际收支平衡表  25.【题干】下列属于选择性货币政策工具的有()。【选项】 A．直接信用控制 B．间接信用指导 C.消费者信用控制 D．证券市场信用控制 E．不动产信用控制【答案】CDＥ【解析】选择性货币政策工具涉及:消费者信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制、优惠利率、预缴进口保证金。 【考点】货币政策——货币政策工具及其运用——选择性货币政策工具  三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分,共15分）26.【题干】间接融资【答案】资金供求双方之间通过银行等金融中介机构间接实现货币资金互相融通的融资形式。 【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的含义  27.【题干】可转换债券【答案】公司债券附加可转换条款,赋予债券持有人在一定的期限内按预先拟定的比例将债券转换为公司普通股的选择权。 【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成——金融市场的构成要素  2８.【题干】非系统性风险 【答案】由某一特殊因素引起，只对个别或少数证券的收益产生影响的风险。【考点】资本市场——中长期债券市场——债券流通市场  2９.【题干】金融互换【答案】交易双方运用各自筹资机会的相对优势，以商定的条件将不同币种或不同利息的资产或负债在约定的期限内互相互换,以避免将来汇率和利率变动的风险，获取常规筹资方法难以得到的币种或较低的利息，实现筹资成本减少的一种交易活动。 【考点】金融衍生工具市场——金融互换市场——金融互换的含义与原理  30.【题干】兼并 【答案】两个或两个以上的公司实体形成新经济单位的交易活动。【考点】投资银行和保险公司——投资银行——投资银行的业务四、计算题(本大题共2小题,每小题6分，共１2分） 31.【题干】某存款人盼望两年后能从银行取出1０000元的钞票。若两年期存款年利率为5%，复利计息，请计算该存款人现在应存入银行的本金额。(计算结果保存至小数点后两位)【答案】P=S／（１+r）^ｎ=1０000/(１+5%）^2=９07０.２9 【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的计量32.【题干】假设法定存款准备金率为20％，超额存款准备金率为10%，钞票漏损率为１0％，流通中的钞票为50０亿元,请计算存款派生乘数和存款总额。 【答案】存款派生乘数K=1/(rd法定存款准备金+ｅ超额存款准备金+c钞票漏损率)=1／(20%+１0％＋10％)=2．５ ；存款总额=流通中的钞票/钞票漏损率=50０/10%=５００00 【考点】货币供应与货币需求——货币供应——货币供应的形成机制五、简答题(本大题共5小题，每小题6分，共30分)33．【题干】简述人民币制度的重要内容。【答案】(1)人民币是我国的法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务,任何单位和个人不得拒收;(2)人民币不规定含金量，是不可兑换的信用货币。人民币以钞票和存款货币两种形式存在;(3）2023年7月21日我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调控的浮动汇率制,维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。 【考点】货币与货币制度——货币制度——国家货币制度的历史演变  ３４.【题干】简述大额可转让定期存单市场的功能。【答案】(1）商业银行通过发行大额可转让定期存单可以积极、灵活地以较低成本吸取数额庞大、期限稳定的资金,甚而改变了其经营管理理念。（2）大额可转让定期存单市场的投资者种类众多，非金融性公司、非银行性金融机构、商业银行、甚至富裕个人都是这个市场的积极参与者。（3）大额可转让定期存单到期前可以随时转让流通，具有与活期存款近似的流动性,但与此同时又拥有定期存款的收益水平，这种特性极好地满足了大宗短期闲置资金拥有者对流动性和收益性的双重规定,成为其闲置资金重要运用的场合。【考点】货币市场——大额可转让定期存单市场——大额可转让定期存单市场的功能  35.【题干】简述中国现行金融机构体系的构成。 【答案】我国金融机构体系结构日臻完善,已经形成了由“一行三会”(中国人民银行、银行业监督管理委员会、证券业监督管理委员会、保险业监督管理委员会)为主导,大中小型商业银行为主体,多种非银行金融机构（涉及信用合作机构、金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、证券公司、保险公司）为辅翼的层次丰富、种类较为齐全、服务功能比较完备的金融机构体系。【考点】金融机构体系——中国金融机构体系的演变与发展——中国现行的金融机构体系  3６.【题干】简述商业银行资产管理理论的发展脉络。 【答案】最早的资产管理理论可以追溯到１8世纪英国商业银行提出的商业性贷款理论。该理论认为，商业银行的资金运用只能是发放短期的、且以真是的商业票据做抵押的、周转性的工商公司贷款。 一战后,资产转移理论诞生。该理论认为,除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信誉高、期限短、易于转让的资产来保持流动性,如短期票据、国库券等。 二战后,预期收入理论进一步拓展了商业银行的资产范围。该理论强调，从主线上来说，商业银行的流动性状态取决于贷款的偿还,这与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。因此，即使是中长期贷款，只要其能按期偿还，在对资产组合期限结构的合理安排下，同样可以提供流动性。【考点】商业银行——商业银行的管理——资产负债管理３７．【题干】简述利率作为货币政策中介指标的优缺陷。 【答案】具有较强的可测性、可控性和相关性，但利率的抗干扰性较差。经济繁荣时，利率因资金需求增长而上升；经济萧条时，利率因资金需求减少下降。【考点】货币政策——货币政策的操作指标与中介指标——可作为中介指标的金融变量  六、论述题（本题13分） 38.【题干】结合影响一国汇率制度选择的因素,分析人民币汇率制度改革的趋势。 【答案】第一,一般认为按照经济活动或GNＰ衡量标准,经济规模较小的国家不太合用浮动汇率制,由于它一般至于少数几个大国进行贸易往来，对它们的贸易依赖限度较高,汇率的浮动会给小国的国际贸易带来不便。而经济规模较大的国家则较适宜采用浮动汇率制。第二，通常认为,通胀率较高的国家适宜采用固定汇率制,而通胀率较低的国家适宜采用浮动汇率制。 第三，一国在选择汇率制度时通常还要考虑国际条件的制约。 目前国际社会比较一致的见解是,既没有合用于所有国家的单一的汇率制度,也没有对各国任何时期都合用的一成不变的汇率制度。 我国汇率制度改革的总体目的是，建立健全以市场供求为基础的,有管理的浮动汇率制度,保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。在汇率制度改革中坚持的原则是积极性、可控性和渐进性。 【考点】汇率与汇率制度——汇率制度——汇率制度的比较与选择ﻬ全国2023年４月自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题（本大题共20小题，每小题１分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目规定的,请将其选出。错选、多选或未选均无分。 １.【题干】金属货币制度发展的先后顺序是（)。【选项】 Ａ.银本位制、金银复本位制、金本位制 Ｂ．银本位制、金本位制、金银复本位制 C.金银复本位制、金本位制、银本位制 D．金银复本位制、银本位制、金本位制【答案】Ａ 【解析】国家货币制度是一国货币主权的体现，其有效范围一般仅限于一国之内。较为规范、完善的国家货币制度是在1６世纪以后逐渐建立起来的。沿着历史的脉络看，国家货币制度的类型大体经历了银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度,其中前三类被统称为金属货币制度。 【考点】货币与货币制度——货币制度——国家货币制度的历史演变  ２．【题干】下列关于商业信用表述对的的是()。【选项】 Ａ.用于解决公司的大额融资需求 B．融资期限一般较短 C.融资方向无局限性 D．融资规模无局限性【答案】B 【解析】商业信用的局限性表现为：一方面，商业信用在规模上存在着局限性；商业信用以商品买卖为基础,因而规模受到商品买卖数量的限制。另一方面,商业信用存在着方向上的局限性；商业信用通常是上游公司提供应下游公司,一般很难逆向提供。再次，商业信用存在着期限上的局限性；商业信用的期限一般较短，会受到公司生产周转时间的限制。 【考点】信用——现代信用形式——商业信用  3．【题干】消费者在专卖店以分期付款方式买入计算机的信用形式属于(）。【选项】 A.消费信贷 B．银行信用 Ｃ.商业信用 D.消费信用【答案】D 【解析】消费信用是工商公司、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。【考点】信用——现代信用形式——消费信用  ４.【题干】按一定利率水平计算一笔货币资金在未来某一时点上的金额称为(）【选项】 A.现值 B．终值 C.复利 D．到期收益【答案】Ｂ 【解析】由于货币具有时间价值，任何一笔货币资金无论其将来会被如何运用,都可以按一定的利率水平计算出来其在未来某一时点上的金额，这个金额通常被称作终值。 【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的计算  ５．【题干】以开放经济条件下的“一价定律”为基础研究汇率决定的理论是（)。【选项】 A．国际借贷说 B.资产组合平衡理论 C.绝对购买力平价理论 Ｄ.汇兑心理说【答案】C 【解析】购买力平价理论有绝对购买力平价和相对购买力平价两种形式。其中绝对购买力平价理论以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓“一价定律”是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应当是相同的。【考点】汇率与汇率制度——汇率的决定与影响因素——利率决定的各种理论解说  6.【题干】下列属于货币市场工具的是（)。【选项】 A．股票 Ｂ．公司债券 C．商业票据 Ｄ．国家公债【答案】Ｃ 【解析】货币市场是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。其中商业票据是一种由公司开具,无担保、可流通、期限短的债务性融资本票。 【考点】货币市场——票据市场——商业票据市场  7.【题干】发行市场的重要功能是（)。【选项】 Ａ.筹集资金 Ｂ.消除风险 C．提高金融资产的安全性 D．实钞票融资产的流动性【答案】Ａ【解析】按金融资产的发行和流通特性划分,金融市场可分为发行市场和流通市场。发行市场是票据和证券等金融工具初次发行的场合,在这个市场中,筹资者将金融工具出售给最初始的投资者，因此发行市场的重要功能是资金筹集。【考点】金融市场概述——金融市场的种类与功能——金融市场的种类  8.【题干】下列关于回购协议表述对的的是（)。【选项】 A．期限通常在一年以上 B.市场参与主体仅限于金融机构 C.回购利率与证券自身的利率有关 D．本质上是以一笔证券为质押品而进行的短期资金融通【答案】D 【解析】回购协议是一种证券买卖，事实上是以一笔证券为质押品而进行的短期资金融通。 【考点】货币市场——回购协议市场——回购协议与回购协议市场  9．【题干】国库券的发行通常采用()。【选项】 A．平价发行方式 Ｂ.高价发行方式 C．溢价发行方式 D．贴现发行方式【答案】D 【解析】作为短期债券,国库券通常采用贴现发行方式，即政府以低于国库券面值的价格向投资者发售国库券,国库券到期后按面值支付,面值与购买价之间的差额即为投资者的利息收益。 【考点】货币市场——国库券市场——国库券的发行市场  10．【题干】股票现货交易的特点是（）。【选项】 A.交易对象是一种权利 Ｂ．通常采用对冲交易 C.成交和交割基本上同时进行 D．交易技术复杂，不易管理【答案】C 【解析】现货交易实股票交易中最古老的交易方式，是指股票买卖成交后，交易双方在1－3个交易日内办理交割手续的交易方式。有以下特点：一是成交和交割基本上同时进行;二是实物交易;三是交割时,购买者必须支付现款;四是交易技术简朴,易于操作,便于管理。 【考点】资本市场——股票市场——股票的流通市场  １１.【题干】股票交易技术分析最核心的假设条件是(）。【选项】 A.一切历史会重演B．证券价格沿趋势移动 C．市场行为涵盖一切信息 Ｄ.证券价格完全可预期【答案】B 【解析】股票交易技术分析建立在三项合理的市场假设条件下,即一切历史会重演、证券价格沿趋势移动、市场行为涵盖一切信息。其中价格沿趋势移动这一假设是进行技术分析最主线、最核心的条件。其重要思想是股票价格的变动是按一定规律进行的，股票价格有保持本来方向运动的惯性。【考点】资本市场——股票市场——股票投资分析  1２.【题干】假如预期合约标的资产价格上升，投资者通常会选择(）。【选项】 A.买入看涨期权 Ｂ.买入看跌期权 C．卖出看涨期权 D.卖出合约标的资产【答案】A 【解析】看涨期权也称买权，是指赋予期权的买方在给定期间或在此时间以前的任一时刻以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的某种金融资产权利的期权合约。投资者通常会在预期某种金融资产的价格将要上涨时买入看涨期权。【考点】金融衍生工具市场——金融期权市场——金融期权的种类  1３.【题干】下列属于银监会职责的是()。【选项】 A．代理国库 Ｂ.提供再贷款 C.制定基准利率 D.审查银行业金融机构高级管理人员任职资格【答案】D 【解析】ABＣ为中央银行的职责。【考点】金融机构体系——中国金融机构体系的演变与发展——中国现行的金融机构体系  １4．【题干】利率波动导致商业银行亏损的风险属于(）。【选项】 A．信用风险 B．市场风险 C.操作风险 D．流动性风险【答案】B 【解析】根据巴塞尔委员会在1996年发布的《资本协议市场风险补充规定》的定义，市场风险是指市场价格波动引起的资产负债表内和表外头寸出现亏损的风险。根据风险因子的不同,市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种。【考点】商业银行——商业银行的管理——风险管理  １5.【题干】票据贴现属于商业银行的(）。【选项】 Ａ．资本业务 Ｂ．资产业务 Ｃ.负债业务 D．表外业务【答案】Ｂ 【解析】票据贴现是银行贷款业务的一种类型。商业银行的资产业务是对资金进行运用的结果，是其获得收入的最重要来源。商业银行资产的种类大体上可分为三块:贷款业务、证券投资业务和钞票资产业务。其中贷款业务按照类型的,可分为公司类贷款、个人贷款和票据贴现。 【考点】商业银行——商业银行的业务——资产业务  1６.【题干】投资银行为获取高收益对新兴公司在创业期进行资金融通的业务是（)。【选项】 A．风险投资业务 B．资产管理业务 C.证券承销业务 D．财务顾问与征询业务【答案】A 【解析】风险投资又称创业投资，是指对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通,表现为风险大、收益高。由于高风险,普通投资者往往都不愿涉足,因而为投资银行提供了广阔的市场空间。 【考点】投资银行和保险公司——投资银行——投资银行的业务  17．【题干】“货币供应量不由中央银行完全决定”的观点属于()。【选项】 A．内生货币供应论 B.外生货币供应论 C.中性货币供应论 D．独立货币供应论【答案】A 【解析】关于货币供应量到底是内生变量还是外生变量，中外经济学者有着广泛的争论。主张内生货币供应论观点的学者认为，虽然中央银行可以控制基础货币，但是货币乘数受居民和公司部门持币行为、商业银行放贷意愿的影响，中央银行对此无法控制,因此,货币供应量不是由中央银行所可以完全决定的一个外生变量。 【考点】货币供应与货币需求——货币供应——货币供应的内生性与外生性  1８.【题干】各国中央银行划分货币供应层次的依据通常是货币资产的（)。【选项】A.安全性 B.收益性 C.流动性 D．风险性【答案】Ｃ 【解析】所谓货币供应的层次划分，是指中央银行依据一定的标准对流通中的各种货币形式进行不同口径的层次划分。目前,各国中央银行在对货币进行层次划分时，都以货币资产的“流动性”高低作为依据和标准。 【考点】货币供应与货币需求——货币供应——货币供应层次的划分  19．【题干】显示“失业率和物价上涨率之间存在着此消彼长替代关系”的曲线是（)。【选项】 Ａ.自然失业率曲线 B.菲利普斯曲线 C.弗里德曼曲线 D.托宾ｑ曲线【答案】B 【解析】稳定物价与充足就业两个目的之间经常发生冲突。菲利普斯通过考察１86１年至1９75年间英国的失业率与工资物价变动率之间的关系后，得出基本结论说：失业率和物价上涨率之间存在着此消彼长的替代关系,即为著名的菲利普斯曲线。【考点】货币政策——货币政策与货币政策目的——货币政策诸目的之间的关系  ２0．【题干】下列关于法定存款准备金率表述错误的是（）。【选项】 A．中央银行是法定存款准备金率的制定者和施行者 B.通过影响货币乘数作用于货币供应 C.通常被认为是中央银行最剧烈的货币政策工具之一 D．2０世纪9０年代以后许多国家逐步提高了法定存款准备金的规定【答案】D 【解析】20世纪90年代以后许多国家逐步减少了法定准备金的规定。【考点】货币政策——货币政策工具及运用——一般性货币政策工具  二、多项选择题（本大题共５小题，每小题2分，共10分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目规定的，请将其选出。错选、多选、少选或未选均无分。 2１.【题干】商业票据的基本特性涉及（)。【选项】 A．是一种无因票证 Ｂ．可以流通转让 Ｃ.是一种有价票证 D．商业本票是命令式票据 Ｅ．具有法定的式样与内容【答案】AＢＣE 【解析】商业票据的基本特性涉及:１、是一种有价票证；２、具有法定的式样和内容；３、是一种无因票证;４、可以转让流通。商业本票是一种承诺式票据。【考点】信用——现代信用形式——商业信用  22.【题干】按决定方式利率可分为(）。【选项】 A.名义利率 B.官定利率 C.实际利率 D.市场利率 E.行业利率【答案】BDE 【解析】利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率。是否考虑到通胀因素是划分名义利率和实际利率的依据。 【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类  ２3.【题干】影响金融工具流动性的重要因素有()。【选项】 A．流动比率 B.偿还期限 C．发行人的资信限度 Ｄ．收益率水平 Ｅ．速动比率【答案】BCD 【解析】流动性是指金融工具的变现能力,金融工具的变现能力越强，成本越低，其流动性就越强。偿还期限、发行人的资信限度、收益率水平式影响金融工具流动性强弱的重要因素。【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素  24.【题干】投资银行的基本职能有（)。【选项】 A．熨平经济周期 B．构建发达的证券市场 C．优化资源配罝 D．促进产业集中 E.媒介资金供需，提供直接融资服务【答案】BCDE 【解析】投资金行的基本职能涉及：1、媒介资金供需,提供直接融资服务;2、构建发达的证券市场;3、优化资源配置；4、促进产业集中。 【考点】投资银行和保险公司——投资银行——投资银行的基本职能  25.【题干】存款派生乘数的决定因素有(）。【选项】Ａ．钞票漏损率 B．法定存款准备金率 Ｃ.超额存款准备金率 D．存贷款比率 E．流动性比率【答案】ABＣ 【解析】存款派生乘数是法定存款准备金的倒数，除此之外,超额存款准备金和钞票漏损率也是影响银行存款派生能力的重要因素。 【考点】货币供应与货币需求——货币供应——货币供应的形成机制  三、名词解释题(本大题共５小题,每小题3分，共15分)２6．【题干】浮动利率 【答案】是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况而定期进行调整的利率，合用于长期借贷；国际金融市场上3年以上的资金借贷常采用浮动利率。【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类  27.【题干】优先股【答案】优先股是股份有限公司发行的具有收益分派和剩余资产分派优先权的股票。优先股股东有两种优先权:一是优先分派权,即在公司分派股息时，优先股股东分派在先；而是优先求偿权,即在公司破产清算，分派剩余资产时，优先股的股东清偿在先。但优先股股东没有表决权、选举权和被选举权等,其股息也是固定的，与公司经营状况无关。优先股风险小于普通股,预期收益率也低于普通股。【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素  ２8.【题干】信托投资公司 【答案】信托投资公司是以受托人身份专门从事信托业务的金融机构，其基本职能是接受客户委托，代客户管理、经营、处置财产。【考点】金融机构体系——中国金融机构体系的演变与发展——中国现行的金融机构体系  29.【题干】保证保险 【答案】保证保险是指被保证人根据权利人的规定，请求保险人担保自己信用的一种保险。保证保险的保险人代替被保证人向权利人提供担保，假如被保证人不履行协议或存在犯罪行为，导致权利人遭受经济损失，由保险人负责补偿责任。【考点】投资银行和保险公司——保险公司——不同类型保险公司的重要业务  ３0.【题干】货币供应【答案】货币供应是指一定期期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程。这个过程体现为一种货币供应的形成机制。 【考点】货币供应与货币需求——货币供应——货币供应的形成机制  四、计算题(本大题共２小题，每小题6分，共１2分） 31.【题干】某投资者以9900元购买了一张面额为100０0元、期限为60天的国库券。试计算持有该国库券到期时的年收益率。(计算结果保存小数点后两位)【答案】i=（F－P)/P×3６0/n=（1000０－990０)/9900×360/６0＝０.０6 【考点】货币市场——国库券市场——国库券的发行市场  3２.【题干】某商业银行的资本总额为10０亿元，信用风险加权资产为1000亿元，市场风险损失为５亿元,操作风险损失为５亿元。试计算该银行的资本充足率。（计算结果保存小数点后两位) 【答案】资本充足率=总资本÷（信用风险加权资产+市场风险损失×1２.5+操作风险损失×12.5）=100÷（10０0+５×１2.5+5×12.5)=０.09 【考点】商业银行——商业银行的管理——资本管理  五、简答题（本大题共5小题,每小题６分,共30分）33.【题干】简述不兑现信用货币制度的基本特点。 【答案】（1）流通中的货币都是信用货币,重要由钞票和银行存款组成;(2）信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的; (3)国家通过央行的货币政策对信用货币的数量和结构进行管理调控。【考点】货币与货币制度——货币制度——国家货币制度的历史演进  3４．【题干】简述汇率变动对物价水平的影响。 【答案】一方面，从进口消费品和原材料来看,本币贬值，外汇汇率上升，会引起进口消费品和原材料国内价格的上涨，进口消费品价格的上升直接带来物价的上涨,进口原材料价格的上升会引起与之相关的产成品价格的上升。进口商品价格上升对一国物价总水平的影响限度取决于进口商品在该国国民生产总值中所占比重，比重越高，影响越大。反之,本币升值，外汇汇率下跌，会在一定限度上克制一国物价水平的上涨。 另一方面,从出口商品看，本币贬值,外汇汇率上升,会促进商品出口，在出口商品供应弹性较小的情况下，出口增长会加剧国内商品的供需矛盾，引起物价总水平的上升。 【考点】汇率与汇率制度——汇率的作用——汇率对物价水平的影响  35．【题干】简述市场利率与债券交易价格之间的关系。 【答案】当市场利率等于债券的票面利率时,债券的交易价格等于其面值；当市场利率高于债券的票面利率时,债券的交易价格将低于其面值;当市场利率低于债券的票面利率时，债券的交易价格将高于其面值。由此可见，市场利率上升将导致债券交易价格下跌,市场利率下降将导致债券交易价格上升,两者反向相关。【考点】资本市场——中长期债券市场——债券流通市场  36.【题干】简述金融期货合约与金融期权合约的区别。 【答案】1、从标准化限度与交易场合上区分:金融期权合约涉及标准化合约与非标准化合约,前者在交易所内交易，后者场外交易;金融期货合约都是标准化合约，在交易所内交易。 2、从交易双方的权利与义务上区分：金融期权合约双方权利义务不对等,买方只享有权利不承担义务,卖方只承担义务不拥有权力,买方行权时卖方必须配合;金融期货合约双方权利义务对等,除非用相反的合约冲销,这种权利义务到期日必须行使,且只能到期日行使。 ３、从盈亏风险承担的角度区分:金融期权合约合约买方损失以期权费为限，赚钱也许无限,卖方损失也许无限，赚钱以期权费为限;金融期货合约双方盈亏风险都是无限的。。 4、从保证金规定上区分:金融期权合约买方不用缴纳保证金,卖方交纳保证金；金融期货合约买卖双方均需缴纳保证金。。 ５、从结算方式上区分:金融期权合约到期结算;金融期货合约每日结算。【考点】金融衍生工具市场——金融期权市场——金融期权合约与金融期货合约的区别  37.【题干】简述利率作为货币政策中介指标的优缺陷。 【答案】具有较强的可测性、可控性和相关性,但利率的抗干扰性较差。经济繁荣时,利率因资金需求增长而上升；经济萧条时,利率因资金需求减少下降。【考点】货币政策——货币政策的操作指标与中介指标——可作为中介指标的金融变量  六、论述题(本题13分） 38．【题干】试结合我国实际，分析国际收支差额对货币供应的影响。 【答案】在开放经济条件下,一国的国际收支差额对该国的货币供求有着重要的影响。 (1)固定汇率制度下,央行有义务维护汇率的稳定。当一国国际收支顺差时，将会增长货币供应,相反,假如一国国际收支出现逆差,则会相应缩减货币供应。（2）浮动汇率制度下,央行一般不承担维护汇率稳定的义务，汇率重要由市场中外汇供求关系的变动来决定,因汇率变动的自发调节，一国的国际收支不会长期呈现顺差或逆差的情况,也就不会因此而导致货币供应量的长期扩张或收缩。但是,当中央银行为了实现某种政策目的而在公开市场上买进或卖出外汇时，就会引起货币供应量的扩张或收缩。【考点】货币的均衡与失衡——开放经济条件下的货币均衡——国际收支差额与货币均衡ﻬ全国202３年10月自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题（本大题共20小题,每小题1分,共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目规定的,请将其选出。错选、多选或未选均无分。 1、【题干】世界上最早的货币是（)【选项】 A、实物货币  B、金属货币  C、纸币  Ｄ、银行券【答案】A 【解析】世界上最早的货币是实物货币。 【考点】货币与货币制度——货币的起源与货币形式的演变——货币形式的演变  ２、市政债券属于 Ａ、商业信用 Ｂ、银行信用 C、国家信用 D、消费信用【答案】C 【解析】国家信用的工具重要涉及中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。其中地方政府债券的发行主体是地方政府,也被称为市政债券。【考点】信用——现代信用形式——国家信用   ３、商业票据有效性的依据是  A、商业活动内容 B、取得票据的过程  C、交易规模 D、票据的真实性【答案】D 【解析】商业票据是一种无因票证。商业票据的有效性与商业活动的内容和取得票据的过程无关,只要票据是真实的,付款人不得以任何理由拒付。【考点】信用——现代信用形式——商业信用  4、在多重利率并存的条件下起决定作用的利率是  A、实际利率 Ｂ、差别利率 Ｃ、基准利率 Ｄ、行业利率  【答案】C 【解析】基准利率实在多种利率并存的条件下起决定作用的利率，这种利率发生变动，其他利率会随之发生相应的变动。 【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类  ５、绝对购买力平价理论的理论基础是  A、马歇尔——勒纳条件 B、J 曲线效应  C、蒙代尔分派原则 D、一价定律【答案】Ｄ 【解析】绝对购买力平价理论是以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓一价定律是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应当是同样的。 【考点】汇率与汇率制度——汇率的决定与影响因素——汇率决定的各种理论解说  ６、贷款承诺减少了商业票据发行人的Ａ、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、系统性风险【答案】B 【解析】贷款承诺减少了商业票据发行人的流动性风险。【考点】货币市场——票据市场——商业票据市场  7、按照出价的高低顺序，购买者以不同的价格依次购得国库券,直到售完为止。这种国库券发行方式被称为A、荷兰式招标 B、美国式招标 C、英国式招标 D、德国式招标【答案】B 【解析】每个购买者支付的价格都不相同,这是国库券发行市场中典型的“美国式招标”；假如发行价格按照所有购买人实际报价的加权平均价拟定，不同购买人支付相同的价格，这是“荷兰式招标”。 【考点】货币市场——国库券市场——国库券的发行市场  8、份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是A、公司型基金 B、契约型基金 C、开放式基金 D、封闭式基金【答案】C 【解析】按照投资运作和变现方式的不同,证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，开放式基金是指，可以无限向投资者追加发行基金份额,并且随时准备赎回发行在外的基金份额,因此基金份额总数是不固定的。【考点】资本市场——证券投资基金——证券投资基金的种类  ９、公司股票的初始发行价为 8 元，若该股票某日的收盘价为 10元，每股赚钱为 ０.5 元,则该股票的市盈率为A、4 B、6 C、16、D、2０ 【答案】D 【解析】市盈率是股票的每股市价与每股赚钱的比率，计算公式为市盈率=每股市价÷每股赚钱＝１０÷0.5=20。 【考点】资本市场——股票市场——股票的流通市场  １0、以追求稳定的经常性收入为基本目的,重要投资于分红高的质优蓝筹股和公司债券等的基金类型是A、收入型基金 Ｂ、平衡型基金 Ｃ、成长型基金 D、货币型基金【答案】Ａ【解析】收入型基金是以追求稳定的经常性收入为基本目的的基金，重要投资于赚钱长期稳定、分红高的质优蓝筹股和公司债券、政府债券等稳定收益证券。【考点】资本市场——证券投资基金——证券投资基金的种类  11、期货合约的特点不涉及 A、在交易所内交易 B、流动性强 Ｃ、采用盯市原则 D、保证金额高【答案】D 【解析】金融期货合约的特点涉及在交易所内进行交易、具有很强的流动性、采用盯市原则天天结算。 【考点】金融衍生工具市场——金融期货市场——金融期货合约的含义与特点  12、投资者预期某种金融资产价格要下跌时通常会买入A、美式期权 B、欧式期权 C、看跌期权 D、看涨期权【答案】Ｃ 【解析】看跌期权也称卖权，是在赋予期权的买方在给定期间或在此时间以前的任一时刻以执行价格卖给期权卖方一定数量的某种金融资产权利的期权合约投资者通常会在预期某种金融资产的价格将要下跌时买入看跌期权。【考点】金融衍生工具市场——金融期权市场——金融期权的种类  13、下列关于金融远期合约表述对的的是A、每日结算 B、流动性强 C、竞价拟定交易价格 D、标准化限度低【答案】D 【解析】金融远期合约最大的特点是非标准化,在场合外交易,违约风险较高，因此流动性较差;交割价格、交割时间由双方协商决定。 【考点】金融衍生工具市场——金融远期合约市场——金融远期合约的含义与特点  14、商业银行附属资本中不涉及A、股本 B、未公开储备 C、重估储备 D、长期次级债务【答案】A 【解析】监管资本是监管当局规定商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任,监管资本由两部分构成：一级资本也称为核心资本,涉及股本和公开储备；二级资本也称附属资本，涉及未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期次级债务。 【考点】商业银行——商业银行的管理——资本管理  15、银行卡业务属于商业银行的A、负债业务 B、资产业务 C、表外业务 D、衍生产品交易业务【答案】C 【解析】表外业务是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不计入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债却能影响银行当期损益的业务。国内银行开办的表外业务大体分为：支付结算业务、银行卡业务、代理业务、信托业务、租赁业务、投资银行业务、担保与承诺业务、金融衍生交易业务。【考点】商业银行——商业银行的业务——表外业务  １６、银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为 Ａ、权益资本 B、监管资本 Ｃ、核心资本 D、经济资本【答案】Ｄ 【解析】经济资本是银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量。由于它直接与银行所承担的风险挂钩,因此,也称风险资本。 【考点】商业银行——商业银行的管理——资本管理  17、商业银行贷款五级分类中，不良贷款涉及A、关注贷款、次级贷款 Ｂ、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 C、关注贷款、次级贷款、可疑贷款 D、关注贷款、可疑贷款、损失贷款【答案】B 【解析】按质量高低,贷款可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可以贷款和损失贷款等五类，其中后三类是不良贷款。 【考点】商业银行——商业银行的业务——资产业务  1８、20 世纪 60 年代我国银行工作者得出的“1:8”经验式的具体含义是A、每 8 元零售商品供应需要 １ 元人民币实现其流通 B、每 8 元工业增长值需要 1 元人民币实现其流通 Ｃ、每 8 元人民币相应 1 元零售商品供应 Ｄ、每 8 元人民币相应 1 元工业增长值【答案】A 【解析】我国银行工作者在理论界对马克思货币必要量公式研究的基础上，对我国数年的商品流通与货币流通之间的关系进行实证分析，得出了一个经典的“１:8”经验式,含义是:每8元零售商品供应需要1元人民币实现其流通。【考点】货币供应与货币需求——货币需求——现阶段我国货币需求的重要决定与影响因素  1９、“一定期期的利率水平减少到极低的水平，货币需求弹性变得无限大”,这种现象被称为A、流动性陷阱 B、通货恐慌 Ｃ、通货膨胀 D、货币幻觉【答案】A 【解析】这是凯恩斯货币需求理论中关于流动性陷阱的描述。 【考点】货币供应与货币需求——货币需求——货币需求理论的发展  20、下列治理通货膨胀的措施中不恰当的是A、缩减政府开支 B、减少利率水平 C、提高法定存款准备金率 Ｄ、控制货币供应量的过快增长【答案】B【解析】通胀是由于货币投放太多引起的物价上涨,治理通货膨胀,中央银行可以提高利率。 【考点】货币的均衡与失衡——通货膨胀——通货膨胀的治理  二、多项选择题(本大题共 ５ 小题，每小题 2 分,共 １0 分）  2１、下列属于消费信用的是 Ａ、工商公司以赊销方式向消费者个人销售商品 Ｂ、银行贷款给消费者个人购买消费品 C、银行贷款给生产消费品的公司进行生产 D、银行为消费者个人提供信用卡用于商品购买 E、银行为消费者个人办理支票业务【答案】BD 【解析】消费信用是工商公司、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。消费信用的典型形式涉及赊销、分期付款、消费信贷。 【考点】信用——现代信用形式——消费信用  22、根据制定汇率的方法不同,汇率分为A、即期汇率 B、远期汇率 C、基准汇率 Ｄ、套算汇率 Ｅ、实际汇率【答案】CD 【解析】根据制定汇率方法的不同，汇率分为基准汇率和套算汇率。【考点】汇率与汇率制度——外汇与汇率——汇率  23、优先股股东具有的优先权表现在Ａ、股息的优先分派权 Ｂ、决策的优先投票权 Ｃ、剩余资产的优先求偿权 D、新股的优先认购权 E、职位的优先选举权【答案】AC 【解析】优先股股东具有两种优先权:一是优先分派权，即在公司分派股息时，优先股的股东分派在先;二是优先求偿权,即在公司破产清算,分派剩余资产时,优先股的股东清偿在先。 【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素  24、下列属于商业银行资产业务的有A、贷款 B、向中央银行借款 C、证券投资 D、发行金融债券 Ｅ、钞票资产【答案】ＡCE 【解析】商业银行的资产业务是对资金进行运用的结果，是其获得收入的最重要来源。资产业务的种类大体上分为三块：贷款业务、证券投资业务、钞票资产业务。 【考点】商业银行——商业银行的业务——资产业务  25、下列关于货币均衡的描述对的的有A、通货紧缩是货币均衡的一种外在体现B、货币均衡是市场供求均衡的一种反映 C、货币均衡的实现离不开利率的调解 D、货币均衡决定市场供求均衡 E、货币均衡规定货币供应量与需求量完全相等【答案】ＢC 【解析】通胀和通缩是货币失衡的两种外在表现形式；市场均衡是货币均衡与否的外在表现形式;货币均衡的实现离不开利率的调解；市场均衡决定货币均衡;当货币供应量与货币需求相等时,市场达成了均衡。 【考点】货币的均衡与失衡——货币均衡与市场均衡——货币均衡与市场均衡间的关系  三、名词解释题（本大题共 5 小题，每小题 3 分,共 15 分）  26、经济范畴的信用 【答案】以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为,偿还性和支付利息是信用活动的基本特性。 【考点】信用——信用的含义与作用——信用的含义  ２7、直接标价法 【答案】以一定单位的外国货币作为标准,折算成若干单位的本国货币来表达汇率。 【考点】汇率与汇率制度——外汇与汇率——汇率  28、场内交易方式 【答案】也叫交易所交易方式。交易所由金融管理部门批准建立，为金融工具的集中交易提供固定场合和有关设施，制定各项规则,监督市场交易活动,管理和公布市场信息。 【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素  ２9、竞价交易制度 【答案】也称委托交易制度,买卖双方直接进行交易或将委托通过各自的经纪商送到交易中心，由交易中心撮合成交。竞价交易制度又有集合竞价制度和连续竞价制度两种。 【考点】资本市场——股票市场——股票的流通市场  3０、利率互换 【答案】交易双方会两笔币种与金额相同,期限同样但付息方法不同的资金进行互相互换利率的一种预约业务。 【考点】金融衍生工具市场——金融互换市场——利率互换  四、计算题（本大题共 2 小题,每小题 6 分，共 1２ 分。结果保存两位小数)  3１、中国人民银行于 2０23 年 9 月 18 日以利率招标方式开展了正回购操作。假如回购期限为 180 天，回购利率为 6％,中国人民银行以 99 元的价格售出面值为 １０0 元的国债,请计算中国人民银行回购该国债的价格。（每年按 360 天计）【答案】回购价格=售出价格+约定利息=100+100×6％×18０/３６0＝1０3 回购价格=售出价格+约定利息=9９+99×６%×180／360＝1０1．97【考点】货币市场——回购协议市场——回购协议的期限与利率  32、请依据 2023 年上半年中国国际收支平衡表(见下表），计算贸易账户差额、经常账户差额和国际收支总差额。2０23年上半年中国国际收支平衡表【答案】贸易账户差额=货品差额+服务差额=118９7７－１6６57＝１0232０ 经常账户差额=贸易账户差额+收益账户差额+经常转移账户差额=10２320＋1６９36+15２０4＝134４60 国际收支总差额＝经常账户差额+资本与金融账户差额+净误差与漏掉=134４60＋60995－9513 【考点】货币的均衡与失衡——开放经济条件下的货币均衡——国际收支差额与货币均衡五、简答题(本大题供5小题，每小题6分，共30分）33、简述布雷顿森林体系的重要内容。 【答案】一是以黄金为基础，以美元为最重要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系。“双挂钩”指美元直接与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩;二是实行固定汇率制，当各国政府根据本国货币法定含金量与美元含金量之比拟定本国货币与美元的兑换比率后,其有义务保持汇率的稳定，在汇率波动上下1%幅度内,各国政府要对外汇市场进行干预；三是建立一个永久性的国际金融机构,即国际货币基金组织(ＩMＦ）对货币事项进行国际磋商,促进国际货币合作。【考点】货币与货币制度——货币制度——国际货币体系的历史演变  34、简述利率发挥作用的条件。 【答案】第一,微观经济主体对利率的变动比较敏感；第二，由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降；第三,建立一个合理、联动的利率结构体系。【考点】利息与利率——利率的作用——利率发挥作用的条件  3５、简述国际货币基金组织的宗旨。 【答案】（１)通过成员国