第九章-再保险

再保险CHAPTER1CHAPTER9本章结构再保险及其作用1再保险的种类2再保险的组织形式与合同内容3再保险（reinsurance）再保险的概念再保险又称为分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过订立合同，将其所承保的部分风险和责任转让给其他保险人承担，当发生保险责任范围内的损失时，从其他保险人处取得相应部分赔偿的一种保险业务。再保险的主体原保险人（originalinsurance，cedingcompany）再保险人（reinsurance，cededcompany）再保险业务涉及的费用再保险费，分保费（reinsurance

premium）分保手续费，分保佣金（reinsurance

commission）再保险的发展再保险最早产生于欧洲海上贸易发展时期，从1370年7月在意大利热内亚签订第一份再保险合同。17、18世纪由于商品经济和世界贸易的发展，特别是1666年的伦敦大火，使保险业产生了巨灾损失保障的需求，为国际再保险市场的发展创造了条件。从19世纪中叶开始，在德国、瑞士、英国、美国、法国等国家相继成立了再保险公司，办理水险、航空险、火险、建筑工程险以及责任保险的再保险业务，形成了庞大的国际再保险市场。第二次世界大战以后，发展中国家的民族保险业随着国家的独立而蓬勃发展，使国际再保险业进入了一个新的历史时期。20世纪末，世界各国的保险公司，作为一个独立的经济部门，无论规模大小都要将其所承担的风险责任依据大数法则及保险经营财务稳定性的需要，在整个同业中分散风险，再保险已成为保险总体中不可缺少的组成部分。2005年，再保险人当年巨灾赔付损失估计达到了400亿美元，占到全球保险巨灾损失赔付的48%。卡特里娜飓风被保险损失的50%以上都被转分保给了再保险人，而根据往年的经验，再保赔付损失所占总赔付损失的比例一般是在三分之一以下。多形式分保，明显的国际特征原保险人（中国）再保险人（美国）再保险人（英国）转分包人（美国）转分包人（瑞典）转分包人（英国）转分包人（德国）再保险的相关术语危险单位保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。我国《保险法》第101条规定：“保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险监督管理机构核准。”自留额与分保额以保额为基础计算：比例再保险以赔款为基础计算：非比例再保险再保险与原保险的区别与联系联系原保险是再保险的基础，再保险是原保险的派生。再保险是对原保险的保险区别保险主体不同保险标的不同保险合同的性质不同再保险的作用分散风险分散巨额风险分散巨灾风险分散经营风险控制保险责任控制每个风险单位的责任控制一次巨灾事故的责任累积控制全年的责任累积扩大经营能力《保险法》第一百零二条经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。《保险法》第一百零三条保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分应当办理再保险。有些国家要求保险费总额不能超过资本额的10倍。增加保险公司的净资产，提高保险公司的偿付能力增进国际交流，提高保险技术再保险的种类再保险责任限制分保安排比例再保险非比例再保险成数再保险溢额再保险险位超额再保险事故超额再保险赔付率超额再保险临时再保险合同再保险预约再保险成数再保险成数再保险是原保险人在双方约定的业务范围内，将每一笔保险业务按固定的再保险比例，分为自留额和再保险额，其保险金额、保险费、赔付保险金的分摊都按同一比例计算，自动生效，不必逐笔通知，办理手续。

溢额再保险溢额再保险是由原保险人先确定自己承保的保险限额，即自留额，当保险业务超出其自留额而产生溢额时，就将这个溢额根据再保险合同分给再保险人，再保险人根据双方约定的比例，计算每一笔分入业务的保险金额、保险费以及分摊的赔付保险金数额。危险单位、自留额和线数是溢额再保险的三大关键项目或称三要素。溢额再保险的合同容量或合同限额，通常以自留额的倍数计算。换句话说，自留额是厘订再保险限额的基本单位，在溢额再保险中称为“线”（Line），前述一定倍数，即指此线数而言。

案情介绍泰国的直接保险业出现50年之后，才于1978年由75家保险公司共同出资成立了自己第一家专业再保险公司——泰国再保险股份有限公司。

为了保证各公司权利均等，公司章程规定每家公司出资不得超过两股。各公司一律将每笔业务的5%分给该再保险公司。关于这5%部分的具体做法很简单，综合保险(火险、水险、杂险和车险等)按每张保单以成数分保的方式分给该再保险；寿险是按溢额方式分给该再保险公司。案例分析从上述简单介绍中，我们可以具体了解到再保险的两种责任分担方式：成数再保险和溢额再保险。

按各公司的约定，入股公司每签订一张综合保险(火险、水险、杂险和车险等)的保单，便要采取成数再保险方式，即向泰国再保险公司分出该保单金额的5%，也就是再保险金额为5%，自留保费为95%，如果发生保险事故，则再保险公司应承担5%的赔偿责任。这种方式无需按保险风险逐个确定保费和赔款的分配比例，而是按约定统一结算，手续简单，节省人力和费用。

而对于寿险公司，则采取溢额再保险方式。对于不同风险的业务，入股公司与该再保险公司签订再保险合同时可商定不同的自留额和限额。如果业务损失率大，出险机会多，则要考虑分保同时自留额不宜太大，但对于某些低风险的业务甚至可考虑不分保。每签订一张寿险合同，入股公司应根据该业务的风险和与再保险公司的合同约定来判断是否分出保费，该保额是否在自留额之内，是否有溢额，如有溢额分出，则应按合同约定比例分出。一旦泰国再保险公司接受分保，保险事故发生时它就应当按所收取的保费比例分摊赔款。险位超额再保险险位超赔再保险是指以每一风险单位或每一保单在一次事故中所发生的赔款金额来计算自留额和分保额。合同双方约定，对每一危险单位所发生的赔款，分出公司自负一定的金额，接受公司负责超过部分的一定金额。事故超额再保险有的规定台风、飓风、暴风连续48小时内为一次事故，地震、洪水连续72小时内为一次事故，其他的巨灾事故连续168小时内为一次事故。假设有一超过50万元以后的100万元的巨灾超赔再保险合同，一次台风持续了6天，该事故共损失300万元。若按一次事故计算，300万元赔款，原保险人先自负100万元，再保险人承担100万元赔款，剩下的100万元赔款仍由原保险人负责，原保险人共承担了200万元赔款。临时再保险临时再保险称任意再保险、就地再保险、临分业务，它是指保险公司与再保公司之间，平时并无再保险合同存在，保险公司对于特定的保险业务，（如巨额风险、或超出一定限额的个别保险业务）在有分保的需要时，才临时与再保公司洽商，有关的一切条件也须临时决定。签约后在短期内（一般为一个月或四十天）就需给付保费。这类业务一般不扣准备金，也不计算纯益手续费。合同再保险合同再保险又称“固定再保险”、“固定合约再保险”，是由原保险人和再保险人事先签订再保险合同，约定分保业务范围、条件、额度、费用等。在合同期内，对于约定的业务，原保险人必须按约定的条件分出，再保险人也必须按约定的条件接受，双方无须逐笔洽谈，也不能对分保业务进行选择，合同约定的分保业务在原保险人与再保险人之间自动分出与分入。预约再保险预约再保险也称“临时固定再保险(FacultativeObligatoryReinsurance)”、“预约分保”，是一种介于临时再保险和合约再保险之间的再保险，因而既有临时再保险的特征，又具有合同再保险的特征。它规定对于约定的业务，原保险人可以自由决定是否分出，而原保险人一经决定分出，再保险人就必须接受，不能拒绝。也就是说，对于合同约定的业务，原保险人有选择是否分出的权利，而再保险人没有选择的权利，在这一点上具有合同的强制性。预约再保险一般适用于火险和水险的比例再保险方式。分出公司如有大额业务，超过合同分保限额的保额就可运用预约再保险来安排。再保险的组织形式一是再保险的双方都是经营直接保险业务的保险公司（简称为直接保险公司，下同），一方将自己直接承揽的保险业务的一部分分给另一方。参与分保的双方都是直接公司，前者是分出公司，后者是分入公司。二是双方都是直接保险公司，二者之间互相分出分入业务。这种分保活动称为相互分保，双方互为分出、分入公司。三是参与分保活动的双方，一方是直接保险公司，另一方是专门经营再保险业务的再保险公司（即只能接受分保业务，不能从投保人处接受直接保险业务），前者把自己业务的一部分分给后者，后者则分入这部分业务。在这种情况下，直接保险公司是分出公司，再保险公司是分入公司。四是参与分保业务的双方，一方是直接保险公司，另一方是再保险公司。再保险公司将自己分入的保险业务的一部分，再分给直接保险公司，直接保险公司则分入这部分业务。在这里，再保险公司为分出公司，而直接保险公司则为分入公司。五是参与分保业务的双方都是再保险公司，一方将自己分入的一部分保险业务再分给另一方，另一方则分入这部分业务。前者为分出公司，后者为分入公司。六是两个再保险公司之间相互分保，即相互转分保。分出公司的权利与义务权利保险金索赔权单独处理和要求分摊权对于比例再保险，分出人有权要求分入人提存保费准备金和赔款准备金在遇到巨额赔款时，赔款责任超过约定数额时，分出人可以要求分入人以现金摊赔义务如实告知义务交付再保险费义务在达成再保险协议后，分出人应向分入人发送正式分保条，并定期编送业务帐单、业务更改报表、赔款通知书、已决和未决赔款报表;防灾防损的义务，分出人应对保险标的的安全情况进行检查，及时提出消除不安全因素的建议，在保险事故发生时有责任提供合理的施救整理措施;分出人在归还保费准备金和赔款准备金时，应同时支付给分入人议定的利息;如因分入人工作的需要，分出人应向分入人提供有关账册、单据和文件;如有损余收回或向第三者责任方追回款项时，应按分入人的分保比例予以退回。分入公司的权利与义务权利依约向分出人收取保险费如有损余收回或向第三者责任方追回款项时，分入人可以向分出人要求按分保比例摊回有关款项当分出人不履行义务时，分入人要求根据具体情况提出解除或终止再保险合同在工作需要时，分入人可要求检查分出人的有关账册、单据和分保记录。义务分入人应按时支付再保险手续费;在比例再保险中，分入人应在分保费中扣存合同规定的保费准备金和赔款准备金;分出人为维护双方共同利益而支付一定费用，分入人应当按约定比例分摊;在遇到巨额赔款时，赔款责任超过约定数额时，分入人应按照再保险合同规定进行现金摊赔;再保险合同成立后，除非法律或合同另有约定，分入人不得在保险有效期内终止合同;分入人应分担分出人应列入合同的业务所发生的税款。再保险合同的共同条款共同利益条款关于双方共同权利的规定，即原保险人与再保险人在保险