第一章风险与风险管理

保险学教案

于殿江编写课程说明保险学是研究市场经济条件下风险损失补偿机制及其运动规律的一门独立学科。自然灾害和意外事故等风险的客观存在及其给人类社会带来的影响或灾难，早已成为全球性的研究课题。在中国，随着市场经济体制的建立和完善，保险逐步成为现代金融体系的三大支柱之一。与此相适应，保险学日益成为学科体系中一门不可缺少、不可替代的金融课程。保险学的教学对象是已经学习和掌握了经济学、金融学、财政学、高等数学、会计学、统计学和法学等基础课和专业基础课的高等院校本科学生。其任务是要求学生了解保险的基本知识和保险的基本种类；熟悉保险经营的基本环节和保险市场的运作程序、运行方式和运行机制；掌握保险的基本理论、基本环节和基本技能。能够独立用所学知识对保险领域的问题进行分析和解释。使学生对保险有比较全面的认识和了解，达到各专业培养目标。保险的逻辑起点和历史起点是商品经济的存在和发展。保险学的基本线索是对风险损失进行补偿或给付。保险学的教学内容包括风险损失补偿的理论、方式和补偿机制等。保险学课程注重理论与实践的结合，在教学的过程中，充分注重案例分析的作用。保险的词义保障风险（危险）保险风险发生会危及生命及财产安全损失（经济上）？如何保障补偿（货币）√所以，保险因何而起？——因风险以及风险发生所导致的经济损失而起，因为要补偿风险所造成的损失，所以才有保险这种风险管理的方法和手段。因此在保险学中从介绍风险、损失和风险管理入手介绍保险。第一章风险与风险管理教学要求：本章要求学生风险的定义、风险的基本特征、风险的基本因素、风险的基本分类、风险的发展趋势等基本内容，掌握风险管理的含义、风险管理的步骤、方法以及风险管理的内容。本章的重点内容：保险学中风险的概念及特征；与风险有关的三个基本概念、可保风险的条件及风险管理的有关内容。目录第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险第一节风险及其特征本节目录：一、风险的概念与特征二、风险的三个基本术语：风险因素、风险事故和损失；希腊神话中有一则故事，说的是普罗米修斯为盗取天火送给人类而触怒了天神宙斯，天神除惩罚普罗米修斯外，还通过潘多拉向人类施行了报复。潘多拉是（赫费斯托）按照宙斯的意志塑造的第一个女人，并按宙斯的意志嫁给普罗米修斯的弟弟，宙斯送给她一只盒子作结婚礼物，那就是著名的潘多拉魔盒。盒中装满了代表人间各种灾难的小飞虫。新婚之夜，潘多拉受好奇心支配想打开盒子，但盒盖刚一开，群虫趁机蜂拥而出、到处乱飞，人类从此便生活在一个战争不断、疾病频发、各种各样天灾人祸交替发生的世界之中。

在我国四大古典名著之一《三国演义》第四十九回“七星坛诸葛祭风，三江口周瑜纵火”中，讲到刘备、孙权抗曹，准备火烧曹军时，诸葛亮和周瑜之间有这样两句对话：“瑜曰‘人有旦夕祸福，岂能自保！’孔明笑曰：‘天有不测风云，人又岂能料乎？’”

这句话告诉我们，在人们的生产和日常生活中，会有许多意料不到的事情发生，而且不论是任何社会，不论其文明程度和科学技术水平怎样，都难以完全避免各种自然灾害和意外事故等人们意料不到的事情的发生。如地震、洪水、风暴、冰雹、干旱、山崩、海啸、雷击、泥石流、火灾、飞机坠毁、车船相撞、石油井喷、煤矿塌方、瓦斯爆炸、机械故障、交通事故以至人们的工作失误、产品质量缺陷等。相关链接2002年5月7日晚9时24分，中国北方航空公司执行6136次航班的麦道头条纵深82型客机从北京飞往大连时，在大连机场东侧约20公里海面失事。112条生命，在两分多钟的时间里突然从高空坠落，永远消逝在大连那片美丽而冰凉的海水里。2014年2月11日阿尔及利亚军用运输机C-130大力神运输机坠毁，103人全部遇难。2014年3月8日马不西亚，MH370，现在没结果。2014年3月21日马来西亚航空公司一架飞机21日在尼泊尔首都加德满都降落时飞机挡风玻璃被飞鸟撞碎，所幸机上180名乘客和机组人员全都安全。2014年7月17日马来西亚MH17在乌克兰境内靠近俄罗斯边界被导弹击中后坠毁，283名乘客和15名机组人员全部遇难。新京报2013年7月8日：“微信”骗财又劫色，网络交友诈骗案件呈上升趋势。扬子晚报网2014年8月26日：误食毒蘑菇连云港一7岁女童严重肝功能衰竭险遭不测。2014年暑期各地连续发生多起学生失踪、失联、被害案件。中新网2005年2月4日电据法新社报道，在2004年12月26日的大海啸中，遇难者总人数已经超过29.2万人。遇难人数统计：印度尼西亚：238,945斯里兰卡：30,957印度：16,389泰国：5,393

马尔代夫：82马来西亚：68缅甸：61孟加拉：2索马里：298

坦桑尼亚:10肯尼亚：1总计：292,2062007年7月18日济南降百年未遇大雨,三个小时即水漫泉城。2007年8月希腊森林大火2007年8月16日至17日，山东新泰地区连续集中降雨达205毫米，引发山洪暴发，导致当地的柴汶河东都河堤被冲垮，决堤的河水进入西都沙井后溃入附近的矿井下，造成当地两座煤矿的181名矿工被困在井下。2008年1月10日起中国浙江、江苏、安徽、江西、河南、湖北、湖南、广东、广西、重庆、四川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆和新疆生产建设兵团等19个省级行政区均受到低温、雨雪、冰冻灾害影响，死亡60人；失踪2人，紧急转移安置175.9万人；农作物受灾面积7270.8千公顷；倒塌房屋22.3万间，损坏房屋86.2万间；直接经济损失537.9亿元。其中湖南、湖北、贵州、广西、江西、安徽等6省、区受灾最为严重。北京时间2008年4月28日凌晨4点41分，北京开往青岛的T195次列车运行到胶济铁路周村至王村之间时脱线，与上行的烟台至徐州5034次列车相撞。事故造成72人死亡，400余人受伤。事故发生之后，保险业迅速行动、积极理赔，积极做好援助与理赔工作，目前相关保险理赔工作正在顺利进行。截至5月5日，“4.28”胶济铁路事故伤亡人员中，已确认保险公司客户124人，其中死亡31人，受伤93人。目前单笔最高赔付额是50万元。预估赔付金额约为561.07万元，已支付保险赔款93.5万元。在预估赔付金额中，死亡保障金额约245万元，重大疾病、意外伤残及医疗费用给付约为316.07万元。2008年5月12日14时28分，四川省汶川县发生7.8级强烈地震，中国大部分省区都有感觉，其中甘肃南部、陕西南部和云南部分地区震感明显。损失惨重。国务院抗震救灾指挥部估计，遇难人数近10万人地震专家称，震后第一天存活率90%，第二天50%-60%，第三天仅剩下20%-30%，此后存活就是奇迹。河南汤营大桥垮塌

2010年7月24日，由于暴雨引发的洪水，河南省洛阳市栾川县汤营大桥整体垮塌。８月６日从河南省栾川县抗洪救灾指挥部获悉，潭头镇汤营村伊河大桥垮塌事故目前已确认５３人遇难，１３人失踪。其他１３个乡镇因灾死亡１５人，失踪８人。昔日的伊河汤营大桥如今已是一片废墟解放军在栾川段搜救图片来源：京华时报一架客机伊春林都机场降落时坠毁时间：2010年8月24日22时10分许·地点：黑龙江伊春·事件：一架客机从哈尔滨飞往伊春，抵达林都机场降落时坠毁·伤亡：42人遇难54人获救

，遇难者赔偿96万元/人·航班：VD8387·时间：每周2、4、620:45-21:40·机型：ERJ-190喷气支线客机·机上人员：乘客91人，驾驶2人，空乘3人，共96人

飞机失事现场。

8月25日凌晨，救援人员在失事飞机残骸边开展救援工作。

从飞机残骸中找到的失事客机“黑匣子”（8月25日摄）。

长途客车前轮胎爆胎2010年9月3日，长春市绕城高速公路上发生一起车祸，一辆由哈尔滨开往青岛的长途客车由于前轮胎爆胎，撞破防护栏冲入反向车道，与一辆大货车迎面相撞。事故共致17人死亡，37人受伤。据客车内生还的乘客称当时客车发车时客车已超载。这些意料不到的事情在人们的日常生活中时有发生，常有所见。而这些事情的发生，不可避免地会造成社会物质财富的损毁和人身伤亡，会给人们造成一定的经济损失和心理上的创伤，会给社会带来不稳定的因素。下面所列出的是人的一生所可能面临的风险及发生的概率。风险事故发生概率受伤1/3

难产1/6

车祸1/12

心脏病突发（35岁以上）1/77

在家中受伤1/80

死于心脏病1/340

死于中风1/1700死于突发事件1/2900死于车祸1/5000死于怀孕和生产1/14000染上爱滋病1/5700自杀女性1/20000

男性1/5000坠落死亡1/20000死于工伤1/26000行走时被汽车撞死1/40000死于火灾1/5000溺水而死1/5000作为配偶的被动吸烟者死于肺癌1/60000

死于手术并发症1/80000中毒死亡1/86000骑自行车死于车祸1/130000吃东西时噎死1/160000死于飞机失事1/250000被空中坠落物体砸死1/290000触电而死1/350000死于浴缸中1/1000000坠落床下而死1/2000000被动物咬死1/2000000被龙卷风刮走摔死1/200000冻死1/3000000引自《中国保险报》1996年6月14日都市“五大杀手”占死亡的比例：恶性肿瘤23.6％，脑血管瘤22.3％，心脏疾病17.3％，呼吸道疾病14.1％，意外伤害11.4％，其他11.3％。不可不看的十大垃圾食品第一垃圾：油炸食品

以美式快餐为代表的油炸食品，充斥着全世界范围内的快餐行业，不管男女老少都或多或少的受到了这一“垃圾”的侵袭，即使专家不断的呼吁，即使国人无力排斥，都不能动摇它们的地位。

1、导致心血管疾病元凶(油炸淀粉)。

2、含致癌物质。

3、破坏维生素，使蛋白质变性。第二垃圾：腌制类食品

泡菜、咸菜，都是中国、日本、朝鲜的传统食品；腊肉也是很多国家的特色风味，不过，不要贪吃哦！

1、导致高血压，肾负担过重，导致鼻咽癌。

2、影响粘膜系统（对肠胃有害）。

3、易得溃疡和发炎。第三垃圾：加工类肉食品(肉干肉松、香肠等)

肉松、香肠已经是每个家庭餐桌上不可缺少的一道风景了，不过，也许“自然美”的理论可以放之四海而皆准吧，还是——鲜的好！

香肠吃多了易得胰腺癌---美国最近一个大型癌症会议上发表的研究证实，吃太多热狗、香肠与其他加工过的肉类食品，会增加患胰腺癌的风险。

1、含三大致癌物质之一：亚酸盐（防腐和显色作用）。

2、含大量防腐剂（加重肝脏负担）。

第四垃圾：饼干类食品(不含低温烘烤和全麦饼干)

饼干是人们早餐和旅游的必备食品，没想到除了高热量，还有这么多隐患。

1、食用香精和色素过多（对肝脏功能造成负担）。

2、严重破坏维生素。

3、热量过多、营养成分低。第五垃圾：汽水可乐类食品

1、含磷酸、碳酸，会带走体内大量的钙。

2、含糖量过高，喝后有饱胀感，影响正常食欲第六垃圾：方便类食品(方便面和膨化食品)

方便食品的危害，大家想必是耳熟能详了；但是在忙碌的工作中，在热闹的聚会上，有怎么少得了方便面和薯片呢！

1、盐分过高，含防腐剂、香精（损肝）。

2、只有热量，没有营养。第七垃圾：罐头类食品(包括鱼肉和水果)

如果不是图片的提示，你也许还想不起自己什么时候还吃过罐头食品，原来“它”就在“那里”。

1、破坏维生素，使蛋白质变性。

2、热量过多，营养成分低。第八垃圾：话梅蜜饯类食品(果脯)

1、含三大致癌物质之一：亚酸盐（防腐和显色作用）。

2、盐分过高，含防腐剂、香精（损肝）。第九垃圾：冷冻甜品类食品(冰淇淋、冰棒和各种雪糕)

“不就是胖点吗？有什么的啊！但是如果不能再吃冰淇淋的话，那我宁愿去死！”我想这就叫做致命的诱惑吧！冰淇淋，就是不能放弃！

1、含奶油极易引起肥胖。

2、含糖量过高影响正餐。

第十垃圾：烧烤类食品

当人们在享受美味的韩国烧烤、羊肉串、Bar-B-Q的时候，谁会想到这美味的背后隐藏着这么大的危机，真的好恐怖！

烧烤食品有强“毒性”----世界卫生组织最新报告称，烧烤食品有强“毒性”

1、含大量“三苯四丙吡”（三大致癌物质之首）。

2、1只烤鸡腿＝60支烟毒性。

3、导致蛋白质炭化变性（加重肾脏、肝脏负担）。

不是说这点东西一点不能碰啦，但是为了身体的健康还是少吃一点吧。

世界卫生组织经过多年的研究，评选并公布了六种最健康食品。健康食品包括：蔬菜———红薯、卷心菜、甜菜、芹菜、胡萝卜、芦芛、花椰菜、茄子、荠菜、苤蓝菜、金针菇、雪里红、大白菜；水果———木瓜、草莓、猕猴桃、芒果、杏、柿子、西瓜；荤菜———鹅肉、鸭肉、鸡肉；零食———核桃、花生、开心果、腰果、松子、杏仁、大豆等。这些在人们的生产和生活中客观存在而又意料不到的事情，其实就是人们所说的风险。人们习惯用“风险”这个词汇来表达各种可能发生的灾害和不利事件，认可了我们确实实是生活在一个充满风险的自然环境和社会环境之中。风险已经或多少地成为现代生活中无法回避的内容之一，人们甚至在愈来愈频繁地使用着风险这个词。也经常自觉或不自觉地以各种方式与风险作斗争。但应该怎么理解“风险”这个概念呢？从保险学的角度，也许能借用潘多拉魔盒这则希腊神话故事对风险概念作一个直观的描述。关于潘多拉魔盒的传说有多种版本，其中一种是说潘多拉在看到群虫乱飞的惊惶之中，急忙将盒盖关上，结果把一个对人类最恐怖、危害最大的家伙永远留在了魔盒里，这个最厉害的魔虫便是“预知”或“未来先知”！想想也是，假如人类真能具备预知未来的能力，能够对以后将发生的事情知道得一清二楚，人们的生活将会是么什样子？还有足球吗？还有股票吗？真是不幸中的万幸，人类幸好不能预知未来。我们把人们不能预知和无法控控制的自然状态（比如明天“下雨”或“不下雨”）称为不确定状态。这样一来，“风险”便与自然状态的“不确定性”这一概论联系在一起了。形象地说，从潘多拉魔盒中飞出去的各种天灾人祸与被留在魔盒中的不可预知或不确定性结合在一起便构成了风险的两个方面——即客观性和不确定性。

一、风险的概念与特征1、风险：保险学中所讲的风险，是指在一定条件下，某种自然现象、生理现象、社会现象、经济现象是否发生，及其对人类的社会财富和生命安全是否造成损失及损失程度的客观不确定性。2、保险学中风险的基本特征：（1）客观性——保险的必要性。在日常生产和生活之中风险是客观存在的，这一点被称为风险的客观性特点。这里的意思是，风险客观地存在于人们的日常生产和生活之中，不以任何人的意志为转移的，而且从总体上来看还是不可避免的，不管你是否能认识到。（2）损害性——与人们的利益密切相关。风险发生的结果必然构成对人类社会财富或生命安全的损害，这一点被称为是风险的损害性特点。这里的意思是，不论是哪一种风险，都与人的利益密切相关。这里所说的人的利益包括人身的利益和财产的利益，损害是风险发生的结果。所以，凡属风险都会给人的利益造成损害。也就是说，风险是一个社会范畴，而不是一个自然范畴，离开了人，离开了人类社会，离开了人的利益，就无所谓风险而言。（3）不确定性——可保风险。风险的发生是偶然的和不确定的，这一点被称为风险的偶然性和不确定性特点。这里的意思是，尽管从总体说风险是不可避免的，但从某一个独立的风险事故来看其发生与否则是偶然的，而且是意外的。在这里，一般认为，风险的不确定性可包括以下几方面：一是风险是否发生是不确定的；二是风险发生的时间是不确定的；三是风险发生的地点是不确定的；四是风险发生后导致的损失是不确定的；五是风险导致损失的承担主体是不确定的，即由谁来承担损失是不确定的。（4）可测定性——保险的可能性。风险的发生从总体上看带有一定的规律，可以通过一定的方式和方法进行预测和分析，这一点被称为风险的可测定性特点。这里的意思是，风险的发生从个体来看，是偶然的意外的。但从总体上来看，有一定的必然性，而且有明显的规律，人们可以根据数学中的概率论对风险发生的频率进行分析和预测。并可据此采取一定的方法对风险进行预防和处理。也正因为风险具有可测定性的特点，所以保险公司才以风险作为自己的经营对象，从事保险业务。（5）发展性——保险发展的依据。尽管随着社会的发展和科学技术的进步，使人们预测和抵御自然灾害和意外事故等各种风险的能力大大增强了，也给人们带来大量社会财富，但同时我们也应看到，我们的生存环境正在一步一步的恶化，我们将面临着更大、更多、更为严重的风险，而且以往的许多并不为人们所重视和注意的风险也会逐步显露出来，而且社会的进步和发展也给人们的生活和生产活动带来了许多新的风险。二、与风险有关的三个基本概念：风险因素、风险事故、损失。1、风险因素：风险因素是指足以引起或增加风险事故发生可能的条件，也包括风险事故发生时，导致损失扩大的条件。风险因素有以下三种类型（1）实质风险因素，即引起或增加风险事故发生的物质性条件；（2）道德风险因素，是指出于恶意行为或不良企图，故意制造风险事故，以致形成损失结果或扩大损失程度；（3）心理风险因素，是指由于人们思想上的麻痹大意、漠不关心的心理，以致增加风险事故发生机会和损失的严重性。2、风险事故风险事故是指给社会造成人身伤亡和财产损失的原因。如火灾、洪水、交通事故、地震、飞机失事、家庭财产被盗等。风险事故意味着风险因素即风险的可能性转化成了现实的结果，即风险通过风险事故的发生才导致损失。所以有的人说：风险事故是可能引起损失的偶然性事件。3、损失在保险中所讲的事实是指就价值意外的减少或者灭失。在此要注意两点：一是意外的，即不包括正常的的财产的折旧、磨损和货物在运输途中的合理损耗等，也不包括财产所有人对自己财产的有意损坏。二是经济上的，即可以用货币来加以计算。非经济损失如感情上的损失，道义上的损失，一般是不包括在内的。在这里损失可以分为四种类型：财产的损失，经济收入的损失，赔偿责任的损失，额外费用的损失。财产的损失，即各种物质财产因遭受自然灾害和意外事故而引起部分或全部的经济损失。这种损失是最常见的，如房屋遭到火灾、汽车发生碰撞、家庭财产被盗等原因引起的损失等。经济收入的损失，是指人们由于疾病、意外伤害、衰老和其他原因引起丧失部分或全部工作能力或死亡所造成的经济收入的损失。对于劳动者来说，丧失了工作能力，即丧失了收入的来源，这种损失比财产损失更为严重。另外，对于各经济单位来说，因自然灾害、意外事故、市场变化、预测错误、决策失误等因素也会引起经济收入的损失。赔偿责任的损失，是指由于人们的疏忽或过失，引起他人的人身伤害或财产损失，按照法律规定应当承担的经济赔偿责任。如开汽车撞伤他人、医生做手术发生医疗责任事故等，都应依法赔偿受害日的经济损失。

额外费用的损失，是指由于风险事故的发生而额外支付的费用。如因疾病或意外伤害而必须支付的医疗费用，遭受事故后的清理、调查、处理、诉讼、维修等一系列费用等。风险成本经济成本社会成本直接损失成本间接损失成本资源配置成本效率损失成本精神成本风险损失也称为风险成本经济成本直接损失成本：风险事故发生造成的财产损失和人员伤亡所必须支付的费用间接损失成本：在为预防风险发生和降低风险发生所致直接损失以外的经济利益的减少。直接损失间接损失财产损失雇员伤害及生病法律责任赔偿及抗辩成本正常利润（净现金流）损失经常性费用和额外费用更高的融资成本和放弃的投资机会破产成本（法律费用）社会成本资源配置成本：由于风险的存在及其发生可能导致的经济后果影响社会资源的优化配置，或者配置效率降低引起的社会经济效益损失。效率损失成本：为应付风险发生可能造成的损失而提留大量的风险损失准备金，准备金闲置阻碍生产规模和流通规模的扩大，资金不能得到有效的运用，社会生产率受损。高风险行业，资本流入受阻，社会生产率受损。精神成本：忧虑、恐惧4、风险因素、风险事故和损失三者之间既密切联系、又相互区别。风险因素是引发风险事故的隐患，是发生事故的可能性。而事故则是风险的可能性转化成了现实结果。由风险因素转化为风险事故需要一定的条件，这里的条件包括内部条件，也包括外部条件，而且二者缺一不可。风险事故与损失之间的关系也很密切，风险事故是造成损失的直接原因，损失则是事故造成的直接后果。一般说来，有事故必然有损失，事故越大，损失也就越大，当然这也不是绝对的。由事故到损失，这中间也需要一系列的条件，而其中最重要的是当事故发生时当事人所采取的施救情况，包括施救设备、施救手段、施救技术以及施救组织工作的效率等。一般来说，施救工作及时有效，则可以减少损失；相反，若施救工作组织的不好，则会扩大损失，甚至会引发新的事故，造成更大的损失。从逻辑上讲，风险因素、风险事故、损失之间的关系是风险因素→风险事故→损失的因果关系；从现实性来讲，由风险因素到风险事故，由风险事故到损失，都需要一定条件，是一定条件下的因果关系。三、风险单位在人们研究和分析风险时，在投保人向保险人投保时，特别是保险人确定保险责任时，都离不开风险单位这一名词，那么，什么是风险单位呢？风险单位是指一次风险事故发生后可能造成的最大损失范围，它是保险人确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。一般来说风险单位的划分是根据以下几个标准和方法进行的。1、地段风险单位。由于保险标的之间在地理位置上相毗连，具有不可分割性，所以当风险事故发生时，遭受损失的机会是相同的，因此可以此为依据来划分风险单位。一般来说对于同一个风险单位的保险标的，保险人确定的保险费率等条件应该是一样的。

2、一个投保单位为一个风险单位。为了简化手续，对于一个投保单位，不需要进行过多的勘察、制图和分别险位，只要投保单位将其全部财产足额投保，该投保单位即可作为一个风险单位，按其占用性质和建筑等级来确定保险费率。3、一个保险标的为一个风险单位。对于与其他标的没有毗连关系，风险集中于一体的保险标的，其自身即可作为一个风险单位。例如一颗卫星、一架飞机等。一般来说，这种风险单位所面临的风险比较集中，一旦发生事故，将造成巨额的经济损失。

例题1某建筑队在施工时偷工减料导致建筑物塌陷，造成人员伤亡，则：风险因素是（）。

A、偷工减料B、建筑物塌陷C、人员伤亡该风险因素属于（）

A、物质风险因素B、心理风险因素

C、道德风险因素A、C例题2某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋、家具被偷，则风险因素是（）。

A、房东外出B、忘记锁门C、小偷进屋该风险因素属于（）

A、物质风险因素B、心理风险因素

C、道德风险因素B、B第二节风险的分类本节目录：1、按风险可能造成的后果分；2、按风险发生的原因分；3、按风险发生损害的对象分；4、按风险发生的环境分；5、按风险管理的标准分。1、以风险所可能造成的后果分：风险有纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指只有损失机会而没有获利机会的风险，其后果有两种——有损失和无损失。即如果风险发生则会出现损失，如果风险事故不发生则不会出现损失。投机风险是指既有损失机会又有获利机会的风险，其后果有三种——有损失、无损失和获利。如像我们大家比较熟悉的炒股票、炒外汇、炒房地产等都是投机风险。2、以风险发生的原因或根源分：风险有自然风险、社会风险、经济风险、政治风险。自然风险是指各种自然现象给人类造成的财产损失和人身伤亡等实质性风险。社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为所导致的风险。经济风险是指由于各种市场因素和经济因素的变动给企业或个人带来的收入减少、支出增加、企业产品积压以及破产倒闭等各种风险。政治风险是指由于政治矛盾、种族冲突、战争、国家元首更换等政治性因素所引起的风险。3、以风险发生后损害的对象分：风险有财产风险、责任风险、信用风险、人身风险。财产风险是指由于各种因素所引起的各种物质财产的损毁、灭失或贬值等风险。责任风险是指团体或个人因为过失或疏忽造成他人的人身伤害或财产损失，按照国家有关法律的规定应承担的经济赔偿责任。信用风险是指债权人因债务人不履行合同或不适当履行合同而引起损失的风险。人身风险是指人由于生老病死等自然规律和意外事故、意外事件等所引起的如残疾、疾病、死亡、失业、年老退休等各种风险。4、按风险发生的环境分类：风险可分为静态风险和动态风险。静态风险：是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险一般与社会经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是包括避免的。动态风险：是指由社会经济或政治的变动所导致的风险。5、按风险管理的标准分：风险可分为可管理风险和不可管理风险。第三节风险管理本节目录1、风险管理的概念2、风险管理的程序3、风险处理方式4、风险管理与保险1、风险管理的概念：风险管理是指各单位、个人通过对各种风险的认识、损害后果的分析和衡量、风险处理方法的选择和执行，争取以最小的代价达到最佳安全效果的经济管理手段。在这里这一概念包含了风险管理的主体、方法、手段和目的。要求人们研究风险发生和变化规律，估算风险对社会经济生活可能造成损害的程度，并选择有效的手段，有计划有目的地处理风险，以期用最小的成本代价，获得最大的安全保障。2、风险管理的程序第一步：风险识别第二步：风险估测第三步：风险评价第四步：选择风险管理技术第五步：风险管理效果评价风险管理的程序风险识别风险估测风险评价选择风险管理技术风险管理效果评价第一步：风险识别(1)生产流程分析法第一步零部件与原材料运达缷货区第二步零部件与原材料移送货仓第三步着色、处理、烘干第四步移送机器加工并清洁第五步移送辅助装配车间第六步移送主装配车间第七步制成品检测第十步制成品铁路装载第九步制成品发货区第八步制成品仓储(2)资产财务分析法(3)保险调查法：主动调查、受托调查(4)风险列举法（风险清单法）（5）事件树分析法事件树分析法是利用逻辑思维的规律和形式，从宏观的角度去分析事故形成的过程。其理论依据是任何一个事故的发生，必定是一系列事件按时间顺序相继出现的结果，前一事件的出现是随后事件发生的条件，在事件发生过程中，每一事件有两个可能的结果，即成功或失败。这是我国国家标准局规定的事故分析的技术方法之一。如以行人过马路为例分析行人过马路顺利通过顺利通过顺利通过冒险通过车祸车祸有车车前通过无充足时间司机未采取措施司机采取紧急措施措施无效措施有效有充足时间车辆过后通过无车第二步：风险估算风险估算是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险频率和损失程度。风险频率是指在一定时期内某种风险事故可能发生的次数；损失程度是指每次风险事故发生可能造成的最大损失金额。∑（风险频率×损失程度）＝损失总金额第三步：风险评价对比：损失总金额与单位的自我损失补偿能力。若：损失金额≥自我损失补偿能力，则必须转嫁风险等；若：损失金额＜自我损失补偿能力，则可以自留风险；

第四步：选择风险管理技术（风险处理方法）类型风险频率损失程度处理方法

1低低自留

2高低自留或避免

3高高避免或预防

4低高转移或分散

第五步：风险管理效果评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。3、风险处理方式：避免、自留、预防、抑制、转嫁(1)避免人们设法回避损失发生的可能性。有时不可行可能面临另一类风险可能造成利益受损。(2)自留对风险的自我承担。主动自留被动自留(3)预防风险发生以前为消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。(4)抑制在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的各项措施。安装消防、自动喷淋系统(5)转嫁一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关地财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。4、风险管理与保险保险的含义。保险首先是人们转移风险的一种形式。保险运用概率论和大数法则，可以对风险的不确定性进行预测，从而有利于提高风险管理的自觉性、准确性和科学化程度。风险是保险产生和存在的前提。无风险就无保险。风险的发展是保险发展的客观依据，也是新险种产生的基础。（一）保险的含义

从风险管理的角度看，保险是风险管理的一种特定形式。这种特定形式是指……（我国保险法中的概念）。我们这里所谈的保险主要指商业保险。（二）保险在风险管理中的地位

1、保险首先是人们转移风险的一种形式。如下图所示：

交纳保险费支付保险金投保人1受害人1

投保人2受害人2

投保人3保险人受害人3……

投保人N受害人M