JR-T 0259-2023 公开募集证券投资基金信息披露电子化规范

JR/T

0259—2023

III

IV

5.1

5.2

5.3

5.4

5.5

6.1

6.2

6.3

6.4

7.1

7.2

7.3

7.4

138.1

138.2

138.3

158.4

17

19

24B.1

24B.2

24B.3

24B.4

24JR/T

0259—2023

26IIJR/T

0259—2023基金信息披露是证券市场的一项重要制度，要求基金信息披露义务人按照法律、行政法规和国家

IVJR/T

0259—2023

GB/T

世界各国和地区名称代码（eqv

ISO

3166-1）GB/T

GB/T

ISO

GB/T

表示货币和资金的代码（idt

ISO

GB/T

18793—2002

可扩展置标语言（XML）1.0（eqv

GB/T

GB/T

第1部分：基础框架

3.1

offered

securities

investment

3.2

bulletin3.3

JR/T

0259—20233.4

3.5

element用XML模式文件定义的XML元素，它对应一个客观概念。3.6

3.7

3.8

period3.9

schema3.10

[来源：GB/T

30338.1—2013，3.1.7]3.11

taxonomy[来源：GB/T

30338.1—2013，3.1.8]3.12

[来源：GB/T

30338.1—2013，3.1.4]JR/T

0259—2023

document

element

XBRL

Business

FRTA （Finacial

Taxonomy

5.1

5.2

5.3

5.4

5.5

6.1

JR/T

0259—2023基金公告是基金信息披露义务人披露信息的载体，是基金监管者、投资人、市场其他参与主体获6.2

本条按GB/T

注1：注2：a)

b)

c)

6.3

本条按GB/T

JR/T

0259—20236.4

7.1

本文件中，分类标准指以GB/T

2500.1为基础，和GB/T

7.2

a)

b)

元素命名应保持唯一性，若拼音重复，则新增元素名称之前加上其父节点名称缩写（每个字c)

JR/T

0259—2023d)

元素数据类型均应是XBRL

a)

b)

c)

d)

sharesItemType：份额类型，表示份额的数值型的数据项；e)

integerItemType：整数类型，表示整数的数值型的数据项；f)

本文件用XBRL

2.1规范定义的抽象元素（abstract

图1

JR/T

0259—2023图2

a)

b)

c)

7.3

分类标准框架（Taxonomy

根据基金募集与运作公告所包含的基金信息在含义上的内在联系，对包含所有基金募集与运作公cfid-gcdGlobal

Common

Documentfgicfid-fgiFund

Introductionmrcfid-mrManagement

Reportiecfid-ie

Eventsarcfid-ar

Reportptcfid-pt

rtRegulatory

JR/T

0259—2023注1：图3

表1

表1

cfid-tgi

Introductioncfid-tpt

JR/T

0259—2023根据基金临时公告信息披露所包含的基金信息在含义上的内在联系，对包含所有基金临时公告元图4

表2

表2

Schema

——基金募集与运作公告财务信息类：/cn/fid/common/分类标准英文基金

集与

/cn/fid/rpt/gcd/YYYY-MM-DD/cn/fid/rpt/fgi/YYYY-MM-DD/cn/fid/common/pt/YYYY-MM-DD基金

/cn/fid/temporary/common/tpt/YYYY-MM-DDJR/T

0259—2023——基金临时公告财务信息类：/cn/fid/temporary/common/分类标英文名称缩写/YYYY-MM-DD；名称缩写/YYYY-MM-DD。表3

表3

分类标准模式定义文件即遵循XBRL

Schema

Definition），定

——表示链接库文件（Presentation

——计算链接库文件（Calculation

——定义链接库文件（Definition

Linkbase）：描述模式定义文件中包含的元素之间的层次结cfid-mr-YYYY-MM-DD.xsdcfid-ie-YYYY-MM-DD.xsdcfid-ar-YYYY-MM-DD.xsdcfid-pt-YYYY-MM-DD.xsdJR/T

0259—2023图5

模式定义文件的命名规则为：分类标准标识符-YYYY-MM-DD.xsd。表4给出了分类标准对应的模式表4

表4

——表示链接库：分类标准标识符-YYYY-MM-DD-presentation.xml；基金募集与运基金募集与运作公告cfid-gcd-YYYY-MM-DD-presentation.xmlcfid-gcd-YYYY-MM-DD-definition.xml基金募集与运作公告cfid-fgi-YYYY-MM-DD-reference.xmlcfid-fgi-YYYY-MM-DD-presentation.xmlcfid-fgi-YYYY-MM-DD-calculation.xmlcfid-fgi-YYYY-MM-DD-definition.xml基金募集与运作公告cfid-mr-YYYY-MM-DD-label.xmlcfid-mr-YYYY-MM-DD-reference.xmlcfid-mr-YYYY-MM-DD-calculation.xml基金募集与运作公告cfid-ie-YYYY-MM-DD-label.xmlcfid-ie-YYYY-MM-DD-reference.xmlcfid-ie-YYYY-MM-DD-calculation.xml基金募集与运作公告cfid-ar-YYYY-MM-DD-label.xmlcfid-ar-YYYY-MM-DD-reference.xmlcfid-ar-YYYY-MM-DD-calculation.xml基金募集与运作公告cfid-pt-YYYY-MM-DD-label.xmlcfid-pt-YYYY-MM-DD-reference.xmlcfid-pt-YYYY-MM-DD-calculation.xml基金临时公告基本信cfid-tgi-YYYY-MM-DD-presentation.xmlcfid-tgi-YYYY-MM-DD-definition.xml基金临时公告财务信表5

表5

12JR/T

0259—2023基金募集与运cfid-tpt-YYYY-MM-DD-presentation.xmlcfid-tpt-YYYY-MM-DD-definition.xmlJR/T

0259—2023

表6

表6

8.1

8.2

13JR/T

0259—2023实例文档包含的信息内容取决于法律、行政法规和中国证监会的规定。根据分类标准中对相关信

箭头2表示实例文档是以分类标准为描述方法披露基金信息图6

实例文档都引入特定的分类标准，并使用其中定义的元素。分类标准用于对实例文档提供Schema验证（Schema

图7

14JR/T

0259—20238.3

——国别代码：应采用基金管理人注册地址的国别代码，按GB/T

：某基金管理公司披露的某基金2007年年报，是该基金2008年第3份报告，则实例文档命名为：15JR/T

0259—2023

图8

公告头应至少包含公告标识、信息披露义务人代码、基金名称、基金代码、基金公告信息分类编个小类的，应以下划线分隔列出所有的小类编码；FC070020FC160010FC1700

的一组上下文（context）元素描述。一组上下文元素可同时与多个元素实例相关联，一个元素实例仅关联一组上下文元素。16JR/T

0259—20

上下文元素的命名参照GB/T

元素，其中定义元素的货币类型、货币单位、份额单位等信息，货币类型参照GB/T

8.4

图9

17986,940,038.331,540,799,288.767,067,639.359,039,237.65979,872,398.981,531,760,051.11JR/T

0259—2023a) 基金托管人注册地址：北京市西城区复兴门内大街XX

b)

<cfid-fgi:JiJinTuoGuanRenZhuCeDiZhi>北京市西城区复兴门内大街XX

decimals="2"

unitRef="U_CNY">986940038.33

decimals="2"

unitRef="U_CNY"><cfid-pt:SuoYouZheQuanYiHeJi

unitRef="U_CNY">7067639.35</cfid-pt:SuoYouZheQuanYiHeJi><cfid-pt:SuoYouZheQuanYiHeJi

unitRef="U_CNY">9039237.65</cfid-pt:SuoYouZheQuanYiHeJi><cfid-pt:FuZhaiJiSuoYouZheQuanYiHeJi

unitRef="U_CNY">979872398.98</cfid-pt:FuZhaiJiSuoYouZheQuanYiHeJi><cfid-pt:FuZhaiJiSuoYouZheQuanYiHeJi

unitRef="U_CNY"></cfid-pt:FuZhaiJiSuoYouZheQuanYiHeJi>

FAFA010010FA010020FA010030FA010040FA010070FA010080FA020010FA020020FA030010FA040010FA050010FBFB010010FB010020FB020010FB020020FB030010FB030020FB030030JR/T

0259—2023

A.1

FB030040FB040010FB050010FCFC010010FC020010FC020020FC020030FC020040FC030010FC030020FC030030FC040010FC040020FC040030FC040040FC050010FC050020FC050030FC050040FC060010FC060020FC070010FC070020FC080010FC080020FC090010

A.1

20JR/T

0259—2023FC090020FC100010FC100020FC100030FC100040FC100050FC100060FC100070FC100080FC100090FC100100FC110010FC110020FC110030FC120010FC130010FC130020FC130030FC130040FC140010FC150010FC150030FC160010FC170010FC180010FC180020JR/T

0259—2023

A.1

FC180030FC190010FC190020FC190030FC190040FC190050FC190060FC190070FC190080FC200010FC200020FC210010FC210020FC210030FC210040FC210050FC220010FC220020FC230010FC230020FC230030FC240010

FC240020

5％后，比例每增加

FC240030FC240040

FC250010

FC250020

5％后，比例每增加或减少

FC260010FC260020FC26