SAP-Business-One会计核算讲义

TB1100THEBEST-RUNE-BUSINESSESRUNSAPSAPAG2004TB1100SAPBusinessOne—会计核算版权©2004SAPAG版权所有。保留所有权利。未经SAPAG的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。课程前提要求：对业务概念有一般理解至少有一个企业资源计划(ERP)产品的销售或咨询经验熟悉MicrosoftOffice应用程序TB1000（SAPBusinessOne—后勤、服务和人力资源）)推荐：培训经验产品演示经验与销售经验目标听众参与者：负责实施和支持使用SAPBusinessOne的客户业务流程的咨询员和支持人员负责为客户的员工提供有关SAPBusinessOne的SAP用户培训课程的咨询员SAPSMB合作作伴的员工，他们负责向客户提供适合的销售建议，并且进行有效的产品演示持续期间：三天课程目的课程目标课程内容主要业务情节内容：课程概览本课程将使学员准备：描述并实施SAPBusinessOne会计模块中的标准流程设置和配置公司所需的会计标准流程课程目的在本课程结束时，学员将能够：使用SAPBusinessOne管理会计程序使用SAPBusinessOne处理银行事务使用SAPBusinessOne编写公司报表课程目标单元三 收费款单元四期末结算和报表单元一课程概览单元二财务序言课程内容作为小公司的执行总管，您可能正在寻找一种使公司运营更有效、收益更大的软件系统。您对SAP公司已经有所了解，知道这是一家全球领先的业务软件提供商，同时也知道它为中小型企业(SMB)提供产品，所以请联系离您最近的SAP合作伙伴。看完SAP为中小型企业提供的产品演示后，您决定进一步了解SAPBusinessOne。SAP合作伙伴组织了对其中一个参考客户（运动旅行用具商）的访问。主要业务情节科目表日记帐分录过帐工具预算成本会计目录：财务维护科目表手动过帐日记帐分录创建日记帐凭证使用过帐模板使用周期性过帐使用预算监控项目与利润中心在本单元结束时，学员将能够：财务：单元目标因为法律需求和业务原因，所有导致公司资本净值、股本和外部资本更改的交易必须以会计记录的形式记录下来。在会计期末使用这些记录准备制订公司财务报表。财务：业务情景更改公司的科目表创建、删除和更改总帐科目定义控制科目定义系统用于管理总帐科目余额的货币使用科目分割，以用于编制报表在本主题结束时，学员将能够：科目表：主题目标总分类帐中的科目类型资产负债表科目利润表科目资产科目负债科目收入科目费用科目资产负债表损益表 收入/费用

=利润或亏损权益资产负债权益科目科目表结构固定资产当前资产...有形资产无形资产土地与建筑物工厂与机器开办费专利等等自由土地保有权建筑物............总帐科目明细科目级别

2级别3级别4级别5总分类帐级别1资产负债资本+储备金营业额销售成本运营成本非运营成本税款+非常项目控制科目CustomersVendorsGeneralLedgeraabb应付款与应收款的控制科目业务合作伙伴aabbaabb控制科目aabb控制科目特殊交易类型标准交易科目货币SAP业务信息仓库mySAP商务套件货币：美元SAP

Business

One本币：欧元系统货币：美元SAP

Business

One本币：美元系统货币：美元SAP

Business

One本币：日元系统货币：美元MicrosoftExcel科目货币日记帐分录的输入货币科目余额货币科目货币=本币本币本币系统货币科目货币= 特定外币本币指定的外币本币系统货币指定的外币科目货币= 多货币本币任意外币本币系统货币一些总帐科目明细余额机密科目科目类型现金科目活动的或预留外部代码输出代码备选的科目名称明细科目分段-产品组地区部门--销售部采购部生产部北部南部西部服装设备食品自然科目产品组（食品）部门（销售部）地区（北部）分段科目分段的定义自然科目-产品组地区部门--科目段分隔符北部南部西部销售部采购部生产部服装设备段维数分段特性科目代码生成器自然科目10000000地区北部南部西部部门销售部采购部生产部服装设备产品组科目代码生成器销售部采购部生产部北部南部西部服装设备食品自然科目：10000000分成三段日记帐分录：主题目标手动过帐日记帐分录使用显示凭证的功能解释日记帐分录和原始凭证的关系过帐外币日记帐分录在本主题结束时，学员将能够：日记帐分录日记帐分录添加取消取消模板行项目的扩展编辑模式行项目表显示外币显示系统货币凭证抬头数据名称借方贷方总帐科目/业务伙伴编号表格设置税收组税额1000费用100,00A216,001775增值税16,00自动税收行项目借方贷方税收组税额总价值基本金额总帐科目100V216116税务科目16V2100互为基础总帐科目的缺省值（或手动输入）根据税收组计算自动添加的行原始凭证应收款发票IN应付款发票PU日记帐分录JE日记帐分录参考原始凭证类型和原始凭证编号冲销交易科目12050科目22050科目12050科目22050科目12050科目2205020502050

2050

2050

2050

2050-2050-2050过帐错误

0

0

0

02050

2050

0

0标准的冲销交易金额为负的冲销交易总额的增加总额的重新设置00借方与贷方的显示具有借方余额的科目贷方过帐(100.00)借方过帐130.00借方余额30.00具有贷方余额的科目贷方过帐(130.00)借方过帐100.00贷方余额-30.00外币过帐外币本币系统货币借方(FC)贷方(FC)借方贷方借方(SC)贷方(SC)本币科目（欧元）10,-欧元12,-美元外币科目（如）200020,-欧元24,-美元多种货币科目21,-30,-欧元36,-美元根据外汇表中的汇率进行货币转换显示外币显示系统货币手动输入日元英镑日元使用日记帐凭证使用过帐模板使用周期性过帐在本主题结束时，学员将能够：过帐工具：主题目标日记帐分录日记帐凭证创建日记帐凭证更正和更新日记帐凭证中的分录日记帐凭证（日记帐分录草稿文件夹）日记帐分录模板类型：百分比模板： 奖金过帐百分比模板AddCancelAddCancelCancelTemplate20年终奖4200100薪水和工资4100120员工帐户（业务伙伴）贷方%借方%总帐科目/业务伙伴姓名总帐科目/业务伙伴编号代码：奖金描述：年终奖周期性过帐1000

Girobank科目1610001000财产租赁620000贷方借方总帐科目/业务伙伴姓名总帐科目/业务伙伴编号代码：租金描述：租赁付款频率：每月1号下一执行时间：10/01/04每日每周每月每季度每半年每年一次性尚未执行模板频率列表用于手动日记帐分录模板类型：周期性过帐未激活有效期至09/30/05在本主题结束时，学员将能够：预算：主题目标定义预算业务情景定义预算分配方法定义预算运行预算报表预算业务情景预算科目100000科目200000科目300000科目400000科目500000乐观预算悲观预算主预算定义预算此预算可以按其他预算的百分比计算1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月降序121110987654321任意xxxxxxxxxxxx月分配科目必须标记为预算相关项升序123456789101112相等111111111111实际：当前余额实际—未来：打开采购订单和收货采购订单在费用的借方输入预算成本会计：主题目标创建和分组利润中心定义分配规则并将它们分配到科目运行利润中心报表定义并评估项目在本主题结束时，学员将能够：利润中心和排序代码徒步旅行中心_z高尔夫自行车飞行登山滑雪蹓冰国外滑雪利润中心夏季运动冬季运动排序代码分配规则684220员工2002001000500范围100000100PC3010000100PC2001000100PC1PC3PC2PC1中心_z总额利润中心分配规则直接成本和收入的分配规则间接成本和收入的分配规则总分类帐和成本会计的联系供暖成本分配规则X范围利润中心1利润中心2利润中心3日记帐分录1000范围供暖成本分配规则项目会计凭证项目：....原始凭证项目：....项目A试算报表—预算报表损益事务报表总分类帐试算报表—预算报表试算报表—预算报表损益预算报表损益事务报表总分类帐试算报表—预算报表损益预算报表项目B采购科目过帐系统(#)100供应商采购订单采购订单收货应付款发票100库存科目100成本科目分配100成本科目分配使用采购科目过帐系统100采购科目100PA抵销科目财务：单元摘要学员现在能够：定义、激活和锁定过帐期间手动过帐日记帐分录创建日记帐凭证使用过帐模板使用周期性过帐延期过帐使用预算监控项目与利润中心付款条款帐龄与催款手动付款付款系统预付定金内部对帐存款与银行对帐单对帐付款流程目录：银行在本单元结束时，学员将能够：银行：单元目标处理收款和付款内部对帐科目输入外部银行对帐单并使用银行帐户对其进行对帐配置并使用付款向导解释如何构造不同付款方式的付款流程您必须将未清应收款与负债和收款或付款进行对帐。这样做时，必须密切监控和跟踪这些付款流程，以确保它们得到正确地处理。银行：业务情景配置付款条款、现金折扣和分批付款在本主题结束时，学员将能够：付款条款：主题目标付款条款时间过帐日期、系统日期或计税日期下月15日或月末每月的最后一天下月第一天-z容差天数+x个月+y天月中月末+x个月+y天月初+x个月+y天+x个月+y天[空白]现金折扣过帐日期现金折扣行1过帐日期后的天数现金折扣行23%2%1%无现金折扣14天30天45天时间现金折扣行3现金折扣分期付款发票的应付日期时间+x1月，+y1天首次付款的应付日期50%第三次付款的应付日期25%+x2月，+y2天+x3月，+y3天按分期付款期数带有一个行项目的发票第二次付款的应付日期25%为供应同负债与客户应收款生成帐龄报表使用催款向导向客户催款在本主题结束时，学员将能够：帐龄与催款：主题目标

帐龄报表客户应收款帐龄或供应商负债帐龄业务伙伴总额现额利息范围1范围2范围3娱乐运动1000800$20100100冲浪20000180001500400100年轻&健康500500催款向导选择标准建议报告打印保存凭证参数选择客户一般参数向导选项装载已保存的向导运行催款信客户主记录中的条目催款条款客户主记录催款条款催款费用和催款利息催款信方法催款级别1234天数使用不同的付款方手动过帐收款与付款描述根据收款与付款进行的过帐在本主题结束时，学员将能够：付款条款：主题目标付款凭证的结构收款未清发票、贷项凭证和日记帐分录付款凭证抬头总额、备注添加取消按顺序添加付款凭证抬头收款添加取消按顺序添加代码名称付款地址或开票地址联系人编号（取自系列产品或手册）过帐日期计税日期参考供应商主记录客户主记录项目确定付款金额收款添加取消按顺序添加客户或供应商的参考编号显示所有交易未根据发票的付款显示具有对应开票地址的发票25

税额

应付金额25凭证分期付款*总额应付余额折扣凭证类型付款总额1011of2*200180IN1801012of21001002%IN982021of1-50-50CN-503031of12525JE25付款凭证抬头指定付款方式确定付款金额按付款方式分割付款金额可能的付款方式：支票银行转帐信用卡现金$收款过帐客户1OI留存现金1收款付款方式现金未清发票客户1OI信用卡1未清发票收款付款方式信用卡客户1OI应收支票1未清发票收款付款方式支票客户1OI银行1未清发票收款付款方式

银行转帐付款过帐供应商1OI付款付款方式现金留存现金1未清发票供应商1OI付款付款方式支票银行1未清发票供应商1OI付款付款方式信用卡银行1未清发票供应商1OI付款付款方式银行转帐银行1未清发票过帐汇率差异国外供应商付款20LC汇率差异40LC20LC20LC40LC汇率：0.5汇率：0.2510FC10FC10FCLC：本币FC：外币外币发票付款定义银行、开户行和您的银行帐户使用付款向导定义付款方法在本主题结束时，学员将能够：付款系统：主题目标银行定义银行定义银行所在国银行代码总帐科目银行帐号总帐银行帐户业务伙伴双击已保存的向导运行付款向导(1)建议凭证参数业务伙伴—选择标准一般参数选择标准执行保存向导选项装载付款方式—选择标准选择标准付款向导(2)建议000001509001213140067291500

11DeutscheBankToTheprintedtextmustnotbemodifiedorcrossedout.Acc.No.XXXX€-400,--Four*Hundred-支票打印付款引擎报表打印凭证打印银行转帐支票付款凭证凭证参数业务伙伴—选择标准一般参数向导选项付款方式—选择标准作为主控制工具的付款方式确认选项000001509001213140067291500

11DeutscheBankToTheprintedtextmustnotbemodifiedorcrossedout.Acc.No.XXXX€-400,--Four*Hundred-支出收入类型付款方式开户行和帐户应付发票定义总帐科目付款方式BusinessPartner业务伙伴使用预付定金请求来映射预付定金使用预付定金发票来映射预付定金在本主题结束时，学员将能够：预付定金：主题目标预付定金申请(1)收入客户22321232税额322税额抵销322银行23221预付定金申请2预付定金预付定金申请(2)收入10003客户2232123211603232411604税额1603322324税额抵销322324银行232292841预付定金申请2预付定金3发票4最终付款预付定金发票(1)收入客户22322321税额321预付定金清算2001银行23221预付定金发票2预付定金预付定金发票(2)收入10003客户2232232192839284税额1283321预付定金清算20032001银行232292841预付定金发票2预付定金3发票4最终付款解释内部对帐的必要性将发票与付款相连接概括执行内部对帐的可用选项执行手动对帐和自动对帐使用对帐向导管理先前的对帐在本主题结束时，学员将能够：内部对帐：主题目标收入1内部对帐科目2000500030001000科目2000500030001000银行2客户12发票付款系统对帐用户对帐将发票与付款相连接收入1银行2客户12过帐期间未发生系统对帐收入1银行2客户12系统对帐将发票与付款相连接手动内部对帐贷方待对帐的未清交易借方待对帐的未清交易贷方未清交易借方未清交易总帐科目或业务伙伴帐户手动选择对帐项目自动内部对帐*参考：参考1、参考2或参考3**日期：过帐日期或到期日科目1000100010001000金额金额日期**参考*日期**参考*1000100001/12/03aa02/21/03yy03/02/03XX01/12/03bb02/24/03zz03/31/03XX仅按总计对帐限制：参考限制：日期对帐向导标准：金额日期参考已加权跳过建议选择并接受建议对帐向导检查建议或者具有对帐建议的文件夹管理先前对帐科目2000500030002000科目2000500030002000科目2000500030002000取消对帐重新对帐向您的银行存入现金与支票解释为什么银行对帐单需要对帐执行银行科目和银行对帐单之间的外部对帐在本主题结束时，学员将能够：存款与银行对帐单对帐：主题目标现金与支票存款留存现金12银行2现金存款应收支票12银行2支票存款客户1OI未清发票收款付款方式现金客户1OI未清发票收款付款方式支票外部对帐选项：手动自动使用向导银行20003000外部对帐帐户对帐单借方贷方20003000解释如何构造不同付款方式的付款流程在本主题结束时，学员将能够：付款流程：主题目标现金付款客户1OI留存现金12银行2银行对帐单借方银行对帐单供应商1OI付款付款方式现金现金付款现金收款收款付款方式现金留存现金12现金存款日记帐分录银行2贷方使用银行对帐单的外部对帐使用银行对帐单的外部对帐未清发票未清发票银行转帐银行1供应商1OI付款付款方式银行转帐客户OI1银行1未清发票经银行转帐的付款使用“创建付款”输入银行对帐单银行对帐单借方银行对帐单贷方未清发票使用银行对帐单的外部对帐经银行转帐的收款使用银行对帐单的外部对帐银行帐户1供应商1OI处理支票付款未清发票支票付款付款凭证付款方式支票打印银行对帐单借方使用银行对帐单的外部对帐+支票付款000001509001213140067291500

11DeutscheBankToTheprintedtextmustnotbemodifiedorcrossedout.Acc.No.XXXX€-400,--Four*Hundred-已取消无效取消贷记科目1顺序1000001509001213140067291500

11DeutscheBankToTheprintedtextmustnotbemodifiedorcrossedout.Acc.No.XXXX€-400,--Four*Hundred-支票付款草稿保存为草稿添加支票付款付款凭证付款方式支票或手动创建客户1OI应收支票12银行对帐单贷方银行2处理收款支票－现金支票未清发票收款付款方式支票支票存款使用银行对帐单

的外部对帐银行3处理收款支票－未到期支票客户1OI应收支票12未清发票收款付款方式支票未到期存款未到期支票23未到期支票存款贷方使用银行对帐单

的外部对帐处理信用卡付款银行对帐单借方银行帐户1供应商1OI使用银行对帐单

的外部对帐未清发票付款付款方式信用卡银行3处理信用卡收款客户1OI信用卡12未清发票收款付款方式信用卡信用卡凭证存款延期帐户23延期信用卡凭证存款贷方使用银行对帐单

的外部对帐处理信用卡收款—分期付款银行3客户1OI信用卡12未清发票付款付款方式信用卡信用卡凭证存款（一种用于全部付款或一种用于分期付款）延期帐户23延期信用卡存款使用银行对帐单

的外部对帐3333……贷方贷方贷方2222………学员现在能够：银行：单元摘要处理收款和付款配置并使用付款向导内部对帐科目输入外部银行对帐单并使用银行帐户对其进行对帐解释如何构造不同付款方式的付款流程期末结算和报表过帐期间的使用期末准备财务报表增值税内容期末结算和报表：主题目标在本单元结束时，学员将能够：创建、打开并关闭过帐期间执行不同的期末结算准备工作创建财务报表模板以运行不同的财务报表定义税收组并生成税收报表期末结算和报表：业务情景每个期末财务部门都会执行一些结算工作。学员可以使用调整后数据编制报表并提供必需的法定报表。创建过帐期间打开并关闭过帐期间使用自动冲销来撤回调整过帐在本主题结束时，学员将能够：期末工作：主题目标过帐期间1234季度123456789101112月份天年度会计年度1结算期间已锁定既不活动，也未锁定未锁定、活动的、当前的12345678910111220031234567891011122004期间标识与凭证编号4563451234567891011122004期间标识期间标识期间标识期间标识系列04-I，编号从41000到41999系列04-II，编号从42000到42999系列04-IIII，编号从43000到43999系列04-IV，编号从44000到44999使用分部的凭证系列应收款发票00000001,000,000

2,000,0003,000,000初级

分部A分部B内部凭证编号分配外部凭证编号分配应收款发票使用自动冲销进行调整使用自动冲销日期调整过帐关键日期的期末报表（损益表、资产负债表等）冲销调整过帐旧期间新期间关键日期延期过帐计算并过帐可疑债务过帐汇率差异将收入与费用结转到未分配的利润科目中在本主题结束时，学员将能够：期末准备：主题目标使用自动冲销递延延期费用

10060100费用100供应商过帐发票延期过帐延期冲销60606060旧年度新年度旧年度新年度可疑债务发票的应付日期3%时间+x天+y天+z天可疑债务的调整（控制科目）250250转帐至可疑债务（支出科目）客户10002504%5%汇率差异、转换差额外币科目10LC汇率差异10LC200LC100FC190LC100FC非评估余额已评估余额评估或者来自不同过帐的建议拒绝建议接收并过帐建议LC：本币FC：外币期末结算收入科目期末结算科目121费用科目2拒绝建议接收并过帐建议或者来自不同过帐的建议43XYXYXY未分配利润科目34YX旧期间的过帐新期间的过帐创建并设计财务报表模板创建资产负债表与损