2023年个人理财第三次任务参考答案

个人理财第三次任务_0001一、单项选择题（共

20

道试题，共

40

分。）1.

下列不属于财产信托业务的是（）A.赡养信托B.遗嘱信托C.有价证券信托D.财产保全信托2.

购买保险险种的顺序应是（）。A.意外伤害保险?健康保险?投资理财保险B.健康保险?意外伤害保险?投资理财保险C.意外伤害保险?投资理财保险?健康保险D.意外伤害保险?健康保险?人寿保险3.

A.规避风险B.社会保障C.填补经济损失D.和谐建设4.

下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不对的的是（）A.可以投资于房地产抵押贷款B.收入来源涉及房地产自身的增值收入C.收入来源涉及房地产的租金收入D.一般有政府财政保障5.

下列关于信托理财产品的说法，不对的的是（）A.投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B.信托公司通常只对信托产品承担有限责任C.银行担保的信托产品风险较低D.信托产品的流动性通常比较好6.

假如用全额累计法计算的税额为375元，用超额累进法计算的税额为225元，那么速算扣除数是（）。A.120B.125C.150D.2257.

下列关于股票的理解，对的的是（）A.股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B.引起股票价格变动的直接因素是公司赚钱水平C.目前我国投资者购买股票最重要是为了获得股息D.优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的8.

根据继承人与死者之间关系的亲疏，以及继承财产的多少，分别课征遗产税的税制称（）。A.总遗产税制B.分遗产税制C.混合遗产税制D.单一遗产税9.

一个理财目的必须具有两个具体特性，一是目的结果可以用货币进行精确计算；二是（）。A.距离实现的最后期限B.了解个人的风险承受能力C.财务信息和相关信息D.年龄高低10.

一张5年期，票面利率10％，市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（）A.10％B.11．5％C.12．5％D.13．5％11.

不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。A.节余比率B.投资与净资产比率C.速动比率D.清偿比率12.

理财规划的最终目的是要达成（）。A.财务独立B.财务安全C.财务自主D.财务自由13.

投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8％、年付息一次的债券，并持有到期。若A预计获得10％的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（）元A.89．02B.104．22C.95．03D.100．314.

下列关于房地产投资特点的说法。不对的的是（）A.一项房地产的估价等于持有资产的钞票流收入的折现值B.房地产投资可以使用高财务杠杆率C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大D.房地产的流动性比证券类产品要弱15.

持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额局限性支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是（）。A.贷记卡B.准贷记卡C.准借记卡D.借记卡16.

下列不能作为遗产继承的是（）。下列不能作为遗产继承的是（）。A.股份所有权B.债券C.有偿表演协议D.有价房产17.

溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率也许是（）。A.6%B.6.25%C.5.6%D.以上都不也许18.

金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（）A.深圳证券交易所B.美国标准普尔公司C.普华永道会计师事务所D.天元律师事务所19.

小公司重要“家企分开”，以保护自己的家庭财产，其选择的方式是（）A.信托B.证券投资C.储蓄D.基金20.

下列理财目的中属于短期目的的是（）A.子女教育储蓄B.按揭买房C.退休D.休假二、多项选择题（共

10

道试题，共

30

分。）1.

信托产品的风险涉及A.投资项目风险B.项目主体风险C.信托公司风险D.流动性风险E.项目经营管理风险2.

影响个人外汇理财产品收益的因素有A.期限的配置B.产品挂钩方式C.区间风险D.利率观测区间E.信用风险3.

个人银行理财产品的特点有A.收益稳定，风险较小B.同质性C.综合性D.多样性E.差异性4.

理财顾问服务师指商业银行客户提供的（）等专业化服务。A.财务分析与规划B.私人银行C.投资建议D.个人投资产品推介E.理财计划5.

按照交易方式，金融衍生工具可以分为A.远期B.期货C.信托D.期权E.互换6.

税收规则应当遵循的原则是A.独特性原则B.规划性原则C.目的性原则D.合法性原则E.综合性原则7.

下列关于黄金的说法，对的的有A.美元走势会影响黄金价格B.黄金仍活跃在流通领域C.般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用D.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充足风险和自然风险E.黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关8.

我国国内银行新型储蓄类个人理财产品有A.浮动利率但收益封顶型的结构性存款B.与某一利率区间挂钩的结构性存款C.与某一利率指标挂钩型结构性存款D.收益递增型结构性存款E.与亚太篮子货币汇率挂钩的美元理财产品9.

个人资产负债表的等式是A.总资产=总负债+净资产B.总资产=总负债+所有者权益C.总资产=总负债D.总资产=净资产E.总资产=总报酬10.

客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有A.客户当前的收支状况B.客户的社会地位C.客户的年龄D.客户的投资偏好E.客户的风险承受能力三、判断题（共

10

道试题，共

10

分。）1.

住房支出通常分为租房和购房。A.错误B.对的2.

劳务报酬所得，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次；属于同一项目连续性收入的，以一年内取得的收入为一次。A.错误B.对的3.

理财就是节衣缩食、省吃俭用。（）A.错误B.对的4.

借款人申请质押担保贷款，质押权利凭证所载金额必须超过贷款额度，具体比例由银行和借款人协商拟定。（）A.错误B.对的5.

用于教育的支出并非是一种消费支出，而是一种投资。（）A.错误B.对的6.

信用卡的持卡人可根据自己的资金状况，在免息还款期内一次还款或分期还款。（）A.错误B.对的7.

一个月以后到期或者几年内每月都必须支付的负债称为长期负债。A.错误B.对的8.

边际储蓄率是指每多余1元的额外所得应多储蓄的比率。（）A.错误B.对的9.

能否通过财务规划达成预期的目的，与时间长短有很直接的关系，因此要早作规划。A.错误B.对的10.

货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金，均为封闭式基金。（）A.错误B.对的四、综合题（共

1

道试题，共

20

分。）1.

某歌舞团独唱演员王欢月工资5800元，2023年6月，王欢参与了该团在上海的3场表演，得到3800元报酬。同月，王欢应一家娱乐公司的邀请，出席了在广州举行的演唱会，获得30000元报酬。请问王欢6月应当缴纳的所得税款是多少？

参考答案：

答：王欢的工资是工薪所得，她参与其供职的歌舞团组织的表演所得也属于工薪所得。而王欢因出席由娱乐公司组织的演唱会取得的所得则属于劳务报酬所得。工薪所得税：(5800+3800-2023)x20%-375=1145（元）劳务报酬所得税：30000x（1-20%)x30%-2000=5200（元）个入所得税应纳税额共计1145+5200=6345（元）。个人理财第三次任务_0002一、单项选择题（共

20

道试题，共

40

分。）1.

不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。A.节余比率B.投资与净资产比率C.速动比率D.清偿比率2.

根据继承人与死者之间关系的亲疏，以及继承财产的多少，分别课征遗产税的税制称（）。A.总遗产税制B.分遗产税制C.混合遗产税制D.单一遗产税3.

下列理财目的中属于短期目的的是（）A.子女教育储蓄B.按揭买房C.退休D.休假4.

金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（）A.深圳证券交易所B.美国标准普尔公司C.普华永道会计师事务所D.天元律师事务所5.

持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额局限性支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是（）。A.贷记卡B.准贷记卡C.准借记卡D.借记卡6.

购买保险险种的顺序应是（）。A.意外伤害保险?健康保险?投资理财保险B.健康保险?意外伤害保险?投资理财保险C.意外伤害保险?投资理财保险?健康保险D.意外伤害保险?健康保险?人寿保险7.

溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率也许是（）。A.6%B.6.25%C.5.6%D.以上都不也许8.

小公司重要“家企分开”，以保护自己的家庭财产，其选择的方式是（）A.信托B.证券投资C.储蓄D.基金9.

A.规避风险B.社会保障C.填补经济损失D.和谐建设10.

下列关于信托理财产品的说法，不对的的是（）A.投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B.信托公司通常只对信托产品承担有限责任C.银行担保的信托产品风险较低D.信托产品的流动性通常比较好11.

下列关于房地产投资特点的说法。不对的的是（）A.一项房地产的估价等于持有资产的钞票流收入的折现值B.房地产投资可以使用高财务杠杆率C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大D.房地产的流动性比证券类产品要弱12.

投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8％、年付息一次的债券，并持有到期。若A预计获得10％的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（）元A.89．02B.104．22C.95．03D.100．313.

下列不属于财产信托业务的是（）A.赡养信托B.遗嘱信托C.有价证券信托D.财产保全信托14.

一张5年期，票面利率10％，市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（）A.10％B.11．5％C.12．5％D.13．5％15.

一个理财目的必须具有两个具体特性，一是目的结果可以用货币进行精确计算；二是（）。A.距离实现的最后期限B.了解个人的风险承受能力C.财务信息和相关信息D.年龄高低16.

理财规划的最终目的是要达成（）。A.财务独立B.财务安全C.财务自主D.财务自由17.

假如用全额累计法计算的税额为375元，用超额累进法计算的税额为225元，那么速算扣除数是（）。A.120B.125C.150D.22518.

下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不对的的是（）A.可以投资于房地产抵押贷款B.收入来源涉及房地产自身的增值收入C.收入来源涉及房地产的租金收入D.一般有政府财政保障19.

下列不能作为遗产继承的是（）。下列不能作为遗产继承的是（）。A.股份所有权B.债券C.有偿表演协议D.有价房产20.

下列关于股票的理解，对的的是（）A.股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B.引起股票价格变动的直接因素是公司赚钱水平C.目前我国投资者购买股票最重要是为了获得股息D.优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的二、多项选择题（共

10

道试题，共

30

分。）1.

客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有A.客户当前的收支状况B.客户的社会地位C.客户的年龄D.客户的投资偏好E.客户的风险承受能力2.

按照债券发行主体分类，债券可分为A.记名债券B.不记名债券C.政府债券D.金融债券E.公司债券3.

进行钞票管理的目的在于A.满足未来消费的需求B.满足平常的周期性的支出需求C.满足对退休养老的需求D.满足应急资金的需求E.满足财富积累与投资获利的需求4.

信托产品的风险涉及A.投资项目风险B.项目主体风险C.信托公司风险D.流动性风险E.项目经营管理风险5.

个人资产负债表的等式是A.总资产=总负债+净资产B.总资产=总负债+所有者权益C.总资产=总负债D.总资产=净资产E.总资产=总报酬6.

我国国内银行新型储蓄类个人理财产品有A.浮动利率但收益封顶型的结构性存款B.与某一利率区间挂钩的结构性存款C.与某一利率指标挂钩型结构性存款D.收益递增型结构性存款E.与亚太篮子货币汇率挂钩的美元理财产品7.

在分红保险中，本年度可分派盈余是由（）所产生的。A.死差益B.活差益C.利差益D.费差益E.公差益8.

客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有A.客户当前的收支状况B.客户的社会地位C.客户的年龄D.客户的投资偏好E.客户的风险承受能力9.

理财顾问服务师指商业银行客户提供的（）等专业化服务。A.财务分析与规划B.私人银行C.投资建议D.个人投资产品推介E.理财计划10.

预期未来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用的个人理财策略有A.增长银行储蓄B.减少国库拳的配置C.增长在股票市场上的投资D.适当减少房地产市场上的投资E.适当增长基金的购买量三、判断题（共

10

道试题，共

10

分。）1.

借款人申请质押担保贷款，质押权利凭证所载金额必须超过贷款额度，具体比例由银行和借款人协商拟定。（）A.错误B.对的2.

2023年1月起基础养老保险金的具体支付标准为，以地方上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满12个月为一个计发系数（即1%）。（）A.错误B.对的3.

边际储蓄率是指每多余1元的额外所得应多储蓄的比率。（）A.错误B.对的4.