洗钱与反洗钱的基本知识

洗钱与反洗钱的基本知识反洗钱处2012年11月2/5/20231洗钱概述洗钱的含义洗钱的过程洗钱的手法洗钱的特点2/5/20232洗钱的含义洗钱概念的由来2/5/20233洗钱含义—概念的由来20世纪20年代，美国中部城市芝加哥警方破获了一个以鲁西诺为首的庞大犯罪组织，该组织利用经过清洗的巨额犯罪收入建立合法企业，赚取正当经营利益。在案件破获之前，从表面上看，这些企业与其他合法经营的企业没有任何区别。2/5/20234洗钱含义—概念的由来起初，该组织以开设洗衣店为掩护，一边经营洗衣店，一边从事贩卖毒品的罪恶勾当，该组织利用洗衣店可以直接向顾客收取现金的便利，将洗衣店收入的现金连同贩卖毒品收入混在一起作为正当营业所得向税务机关申报纳税。纳税后，贩卖毒品收入就转变为经营洗衣店的合法收入，该组织再将经过清洗的犯罪收入投入合法企业，投资的真实来源就被掩盖了。这就是早期具有现代意义的洗钱行为。2/5/20235洗钱的含义《反洗钱法》：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为(第二条)。2/5/20236洗钱的过程处置阶段（起始环节）离析阶段（中间环节）归并阶段（最终环节）2/5/20237洗钱的过程2/5/20238现金走私洗钱的手法2/5/20239将大额现金分散存入金融体系洗钱的手法2/5/202310投资或利用现金流量高的行业如赌场、废品收购站等洗钱的手法2/5/202311购置流动性较强的贵重物品如：钻石、古董、邮票洗钱的手法2/5/202312购置房地产等洗钱的手法2/5/202313利用地下金融体系洗钱洗钱的手法非法买卖外汇型；跨国汇款型；高利贷或非法典当型；地下保单;非法套现的。2/5/202314利用保险进行洗钱产品：寿险、年金保险以及其他具有现金价值或投资性质的保险产品。洗钱的手法2/5/202315购买不记名有价证券利用“价格转移”利用金融衍生产品洗钱利用“保密天堂”洗钱关联企业洗钱大范围、多层次转账洗钱的手法2/5/202316洗钱的特点隐瞒钱的归属和钱的来源改头换面，压缩钱的体积洗钱过程不留下明显的痕迹始终控制洗钱的全过程，防止黑吃黑。2/5/202317金融行动特别工作组：简介是根据七国集团1989年7月16日《经济宣言》建立的、在国际社会中专门致力于控制洗钱的国际组织。主要职能：对成员国间的评估；追踪洗钱方法和考察反洗钱措施；执行外部关系计划促进反洗钱的国际合作等。2/5/202318中国反洗钱的现状法律框架法律：《中华人民共和国反洗钱法》、《刑法》、《中国人民银行法》行政法规：《个人存款账户实名制规定》、《现金管理暂行条例》等反洗钱行政规章：《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》其他：人民银行和金融监管部门、财政部等发布的有关账户开立、资料保存、业务处理规则等规范性文件。2/5/202319中国反洗钱的现状组织框架中国人民银行：反洗钱行政主管机关中国反洗钱监测分析中心：接收和分析大额和可疑交易金融监管部门：对内控提出要求部际联席会议：23个成员单位2/5/202320中国反洗钱的现状中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责：（一）制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章；（二）负责人民币和外币反洗钱的资金监测；（三）监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；（四）在职责范围内调查可疑交易活动；（五）向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；（六）按照有关法律、行政法规的规定，与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料；（七）国务院规定的其他有关职责。2/5/202321中国反洗钱的现状法律责任：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：

（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；

（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

2/5/202322中国反洗钱的现状法律责任：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：

（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；

（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；

（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；

（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

（五）违反保密规定，泄露有关信息的；

（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

2/5/202323中国反洗钱的现状法律责任：

金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。

对有前两款规