投资估算,设计概算

第九章投资估算与设计概算第一节投资估算一、投资估算的概念是指建设项目在投资决策阶段，在对项目建设规模、技术方案、设备方案、工程方案等进行研究的基础上，运用一定的方法，对拟建项目投资额所作的估计和计算。是制定融资方案、进行经济评价、编制初步设计概算的依据。二、投资估算的作用1、项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一；2、可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据；3、对工程设计概算起控制作用；4、作为项目资金筹措、制定建设期贷款计划的依据；5、是核算建设项目固定资产投资需要额和编制建设投资计划的依据；6、合理准确的投资估算是实现工程造价事前管理和主动控制的前提条件。三、投资估算阶段划分我国建设项目的投资估算分为以下四个阶段：1、项目规划阶段的投资估算，大于±30％。2、项目建议书阶段的投资估算，±30％以内。3、初步可行性研究阶段的投资估算初步可行性研究阶段，±20％以内。4、详细可行性研究阶段的投资估算，±10％以内。四、投资估算内容按费用性质划分：1、建筑安装工程费2、设备及工器具购置费3、工程建设其他费用4、基本预备费5、涨价预备费6、建设期贷款利息7、铺底流动资金五、编制方法1、单位生产能力估算法依据调查的统计资料，利用相近规模的单位生产能力投资乘以建设规模；即

C2=（C1/Q1）Q2f式中

C1-----已建类似项目的静态投资额

C2-----拟建项目静态投资额

Q1----已建类似项目的生产能力

Q2----拟建项目的生产能力

f----不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数

特点：

（1）估算结果精确度较差，误差可达±30%；

（2）建设投资与其生产能力的关系视为简单的线性关系；（3）注意地方性、配套性、时间性。2、生产能力指数法根据已建成项目的投资额或其设备投资额,估算同类而不同生产规模的项目投资或其设备投资;C2=（C1/Q1）nQ2f式中：C1-----已建类似项目或装置投资额

C2-----拟建项目或装置投资额

Q1----已建类似项目或装置的生产能力

Q2----拟建项目或装置的生产能

f----不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数

n---生产能力指数（0≤n≤1）运用这种方法的重要条件是要有合理的生产能力指数；（1）已建类似项目的规模和拟建项目的规模相差不大，生产规模比值为0.5-2→n

取值近似为1；（2）已建类似项目与拟建项目规模相差不大于50倍一是拟建项目生产规模的扩大仅靠增加设备（n=0.6-0.7）；二是靠增加相同规模设备数量达到时（n=0.8-0.9）；特点：计算简单、速度快、需要类似工程的资料可靠，条件基本相同（工艺流程）→否则误差大。例：

2006年某地拟建年产量400万吨的石油炼化项目，根据调查该地区1995年年初建成的200万吨的同类项目其总投资24.16亿元，试估算该拟建项目在2006年年初的静态投资。（已知从1995年至2006年的工程造价平均年递增10%，n=0.5）解：

C2=C1（Q2/Q1）nf=2=24.16*(400/200)0.5*(1+10%)11=97.49亿元3、系数估算法也称为因子估算法，它是以拟建项目的主体工程或主要设备购置费为基数，以其他工程费与主体工程费的百分比为系数估算项目的静态投资的方法以；适用：项目建议书阶段；常用方法：设备系数法、主体专业系数法、朗格系数法；（1）设备系数法---以拟建项目的设备购置费为基数C=E（1+f1P1+f2P2+f3P3+...）+IE---拟建项目根据当时当地价格计算的设备购P1、P2、P3...置已建项目中建筑安装工程费及其他工程费等与设备购置费的比例f1、f2、f3...置费由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的综合调整系数I----拟建项目的其他费用(2)主体专业系数法以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的工艺设备投资为基数；(3)朗格系数法是以设备购置费为基数，乘以适当系数来推算项目的静态投资4、比例估算法

根据统计资料，先求出已有同企业主要设备投资占项目静态投资的比例，然后再估算出拟建项目的主要设备投资，即可按比例求出拟建项目的静态投资。5、指标估算法

是把建设项目以单项工程或单位工程，按建设内容纵向划分为各个主要生产设施、辅助及公用设施、行政及福利设施以及各项其他基本建设费用；按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程等，进行单位工程或单项工程投资的估算；（1）建筑工程费用估算-----永久性建筑物和构筑物1）单位建筑工程费用估算----以单位建筑工程投资乘以建筑工程总量计算；如：工业与民用建筑-----以建筑面积----m2

工业窑炉砌筑--------以单位容积---m3

水库-------------------以水坝长度---m

铁路路基-------------以单位长度---km2)单位实物工程量投资估算法3）概算指标投资估算法特点：采用此方法，应占有较为详细的工程资料、建筑材料价格和工程费用指标信息，投入时报时间和工作量大。（2）设备及工器具购置费估算注意：对于价值高的设备应按单台（套）估算，价值较小的设备可按类估算。（3）安装工程费估算按安装费率、每吨设备安装费或单位安装实物工程量的费用估算；如：安装工程费=设备吨重*每吨安装费（4）工程建设其他费用估算如合同或协议中没有明确的费用，根据国家和各行业部门、工程所在地地方政府有关工程建设其他费用定额和计算办法估算。（5）基本预备费估算一般是以建设项目的工程费用和工程建设其他费用之和为基础，费率大小，应根据建设项目的设计阶段和具体设计深度等内容确定。第二节设计概算一、概述1、设计概算的含义（1）是初步设计文件的重要组成部分；（2）由设计单位根据初步投资估算、设计要求以及初步设计图纸或扩大初步设计图纸及说明；（3）利用国家或地区颁发的概算指标、概算定额或综合指标预算定额、设备材料预算价格等资料；（4）按照设计要求，概略地计算建筑物或构筑物造价的文件。2、设计概算的作用（1）是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据；（2）是签订建设工程合同和贷款合同的依据；（3）是控制施工图设计和施工预算的依据；（4）是衡量设计方案技术经济合理性和选择最佳方案的依据；（5）是考核建设项目投资效果的依据；（6）是编制招标标底及投标报价的依据3、设计概算的内容设计概算的内容设计概算可分单位工程概算、单项工程综合概算和建设项目总概算三级；(1)单位工程设计概算是指具有独立的设计文件，能够独立组织施工的工程；分为两大类：建筑工程概算和设备及安装工程概算；如：建筑工程概算包括（土建工程、给排水、采暖工程，通风、空调工程，电气照明工程，弱电工程，特殊构筑物工程概算等）(2)单项工程设计概算是建成后可以独立发挥生产能力或工程效益的项目；是由单位建筑工程概算和单位设备及安装工程概算组成。（3）建设项目总概算是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部费用的文件；组成：单项工程综合概算、工程建设其他费用概算、预备费概算、建设期间贷款利息、经营性项目铺底流动资金概算。二、单位工程设计概算的编制1、编制原则2、编制依据⑴设计任务书;⑵设计文件;⑷概算定额、概算指标、各种经济指标参考资料;⑸地质水文资料。⑹地理环境。⑺地区价格状况。⑻取费标准。3、编制方法建筑工程概算编制方法：概算定额法、概算指标法、类似工程预算法；设备及安装工程概算的编制方法：预算单价法、扩大单价法、设备价值百分比法、综合吨位指标法。

(1)概算定额法又叫扩大单价法或扩大结构定额法。是根据初步设计或扩大初步设计达到一定的深度，根据设计图纸、概算定额及工程量计算规则，计算各种扩大结构的工程量；套用概算定额基价，再根据计算出的工程直接费计算其他费用后，得到的概算价格。。步骤：1)列出单位工程中分项工程，并计算工程量；2)确定各分部分项工程项目的概算定额单价；3)计算分部分项工程的直接工程费，合计得到单位工程直接工程费总和；4)按照有关规定标准计算措施费，合计单位工程直接费；5)按照一定的取费标准和计算基础计算间接费和利税；6)计算单位工程概算造价；7)计算单位工程经济技术指标。例：某市拟建一座

7560㎡的教学楼，请按给出的扩大单价和工程量表，编制出该教学楼土建工程设计概算造价和平方米造价。按有关规定标准计算得到措施费为438000元，各项费率分别为：间接费费率为5%，利润率为7%，综合税率为3.413%以直接费为计算基础）。

分部工程名称单位工程量扩大单价（元）基础工程10m31602500混凝土及钢筋混凝土10m31506800砌筑工程10m32803300地面工程10m3401100楼面工程100m2901800卷材屋面100m2404500门窗工程100m2355600脚手架100m2180600(2)概算指标法是采用直接工程费指标，用拟建的厂房、住宅的建筑面积（或体积）乘以技术条件相同或基本相同工程的概算指标，得出直接工程费，然后按规定计算出措施费、间接费、利润和税金等，编制出单位工程概算的方法。适用范围:初步设计深度不够，不能准确地计算出工程量，但工程设计技术比较成熟而又有类似工程概算指标可以利用时，可采用此法。调整内容

1）设计对象的结构特征与概算指标有局部差异时的调整结构变化修正概算指标（元/m2）=J+Q1P1-Q2P2式中J---原概算指标，Q1---换入新结构的数量，P1换入新结构的单价Q2-----换出旧结构的数量，P2------换出旧结构的单价结构变化修正概算指标的人工、材料、机械消耗量=原概算指标的人工、材料、机械消耗量+

换入结构件工程量*相应定额人工、材料、机械消耗量

-换出结构件工程量*相应定额人工、材料、机械消耗量2）设备、人工、材料、机械台班费用的调整=原概算指标的设备、人工、材料、机械费用+Σ（换入设备、人工、材料、机械工程量*拟建地区相应单价）

-Σ（换出设备、人工、材料、机械工程量*拟建地区相应单价）例：某市一栋普通办公楼为框架结构

2700㎡，建筑工程直接工程费为378元，其中毛石基础为39元／m3

；现拟建一栋办公楼3000㎡，采用钢筋混凝土结构带形基础造价为51元／m3，其他结构相同。求该拟建新办公室建筑工程直接工程费造价。解：调整后的概算指标(元／㎡)=378一39+51=390(元/㎡)

新办公楼建筑工程直接工程费=390元/㎡×3000㎡=1170000元(3)类似工程预算法是利用技术条件与设计对象相类似的已完工程或在建工程的工程造价资料来编制拟建工程设计概算的方法。3、设备及安装单位工程概算的

编制方法（1）设备购置费概算步骤：设备原价→设备总价+设备运杂费率乘以设备总原价

=设备购置费概算（2）设备安装工程费概算

1）预算单价法程序基本同于安装工程施工图预算

2）扩大单价法用主体设备、成套设备的综合扩大安装单价来编制

3）设备价值百分比法（又称安装设备百分比法）

4）综合吨位指标法设备安装费=设备吨重×每吨设备安装费指标三、单项工程综合概算的编制方法1、单项工程综合概算的含义单项工程综合概算是确定单项工程建设费用的综合性文件，是由该单项工程的各专业的单位工程概算汇总而成的，是建设项目总概算的组成部分。

2、单项工程综合概算的内容

单项工程综合概算文件一般包括编制说明（不编制总概算时列入）、综合概算表（含其所附的单位工程概算表和建筑材料表）和有关专业的单位工程预算数三大部分。当建设项目只有一个单项工程时，此时综合概算文件（实为总概算）除包括上述两大部分外，还应包括工程建设其他费用、建设期贷款利息、预备费和固定资产投资方向调节税的概算。

⑴编制说明编制说明应列在综合概算表的前面，其内容：

1)工程概况。简述建设项目性质、特点、生产规模、建设周期、建设地点等主要情况。引进项目要说明引进内容以及与国内配套工程等主要情况。

2)编制依据。包括国家和有关部门的规定、设计文件。现行概算定额或概算指标、设备材料的预算价格和费用指标等。

3)编制方法。说明设计概算是采用概算定额法，还是采用概算指标法，或其他方法。

4)其他必要的说明。

⑵综合概算表

综合概算表是根据单项工程所辖范围内的各单位工程概算等基础资料，按照国家或部委所规定统一表格进行编制。

1）综合概算表的项目组成。工业建设项目综合概算表由建筑工程和设备及安装工程两大部分组成；民用工程项目综合概算表就是建筑工程一项。

2）综合概算的费用组成。一般应包括建筑工程费用、安装工程费用、设备购置及工器具生产、家具购置费所组成。当不编制总概算时，还应包括工程建设其他费用、建设期贷款利息、预备费和固定资产方向调节税等费用项目。四、建设项目总概算的编制方法1、建设项目总概算是确定整个建设项目从筹建到竣工交付所预计花费的全部费用的文件。它是由各单项工程综合概算、工程建设其他费用、建设期贷款利息、预备费、固定资产投资方向调节税和经营性项目的铺底资金概算所组成，按照主管部门规定的统一表格进行编制而成的。

2、总概算的内容设计包括：编制说明、总概算表、各单项工程综合概算书、工程建设其他费用概算表、主要建筑安装材料汇总表。独立装订成册的总概算文件加封面、签名页（扉页）和目录。

(1)编制说明。编制说明的内容与单项工程综合概算文件相同。

(2)总概算表。反映静态投资和动态投资两个部分

(3)工程建设其他费用概算表。(4)单项工程综合概算表和建筑安装单位工程概算表。(5)工程量计算表和工、料数量汇总表。(6)分年度投资汇总表和分年度资金流量汇总表。

五、设计概算的审查一、审查设计概算的意义1、有利加强投资计划管理，合理确定和有效控制工程造价；2、有利于促进概算编制单位严格控制和执行国家有关编制规定和费用标准；3、有利于促进设计的技术先进性与经济合理性；4、有利于核定建设项目的投资规模；5、有利于为建设项目投资的落实