chapter 7 关税与非关税壁垒

第七章

关税与非关税壁垒本章结构关税关税的种类关税的效应:局部均衡分析关税的效应:一般均衡分析有效保护率与关税结构配额配额及其实施的原因配额的效应出口补贴出口补贴的含义出口补贴的效应倾销与反倾销倾销的类型反倾销与反倾销税其他非关税壁垒自愿出口限制歧视性公共采购对外贸易的国家垄断技术标准和卫生检疫标准第一节关税一、关税的种类依据关税的课征种类，关税可分为：进口税、进口附加税、出口税和过境税等。依据关税的征收方法，关税可分为：从量税、从价税、选择税和混合税。

二、关税的效应:局部均衡分析

征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。这些效应包括：价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国条件下）、净福利效应等。关税的效应-局部均衡分析（小国）OQPPtPwSDabcdQ1Q2Q3Q4进口国市场tQ1Q2=OQ、Q3Q4=Q′DD′SOQQQ′P世界市场关税对小国的经济效应

1.价格效应(priceeffectofatariff)：由于小国是国际市场价格的被动接受者，所以Pw不会因小国进口需求的下降而发生变动。这样，征税导致的进口商品价格提高就全部表现为小国国内价格的上升，关税全部由该国消费者负担。征税导致进口商品的价格提高到Pt=Pw+t，图中水平线Pt代表包含关税的国内进口商品的价格，进口需求相应减少，这就是关税的价格效应。

2.关税的消费效应(consumptioneffectofatariff)：征税使进口商品的国内市场价格提高，价格提高导致需求量的减少，这就是关税的消费效应。在图中，征税后，国内需求量从征税前的OQ2减少到OQ4，需求量减少对消费者产生不利的影响。征税后，消费者剩余减少了(a+b+c+d)。3.关税的生产效应(productioneffectofatariff)：征税前，对应于国际市场价格Pw，国内生产为OQ1；征税后，国内价格由原来的Pw上升至Pt。由于价格提高，国内生产增加为OQ3，这就是关税带来的生产效应。国内生产者因征税而获得的利益可以用生产者剩余(producer’ssurplus)的变动来衡量。征税后，生产者剩余增加了a，a的面积即为征税后生产者福利的增加。4.关税的贸易效应(tradeeffectofatariff)：征税前，小国面对Pw的国际市场价格，国内的需求量为OQ2，而国内的供给量仅为OQ1，故需进口Q1Q2数量的进口商品来满足国内的超额需求。征税后，由于国内市场价格提高，国内的需求量缩减为OQ4，而国内的供给量增加为OQ3，相应地，进口数量减少到Q3Q4，减少了Q1Q3+Q4Q2的数量，这就是关税的贸易效应。关税对小国整体的净福利影响关税的净福利效应＝生产者福利增加-消费者福利损失+政府财政收入＝a-(a+b+c+d)+c=-(b+d)当-(b+d)<0，进口国社会福利减少。结论：在小国情况下，关税的净福利效应为负，-(b+d)为关税的无谓损失(deadweightlost)，即征收关税的社会成本。关税的效应-局部均衡分析（大国）OQPPtPwSDabcdQ1Q2Q3Q4Pt′eOQPQwQtMDXS123进口国市场世界市场关税对大国的经济效应

在图中，S为大国的国内供给曲线，D为大国的国内需求曲线。征税前的国际市场价格为Pw，此时国内生产者提供OQ1单位的商品，消费者需要OQ2单位的商品。再从国外进口Q1Q2单位的商品以满足国内OQ2单位的需求。征税后，决定了国内价格从原来的Pw上升到Pt,国内生产由OQ1增加到OQ3(关税的生产效应)；国内需求相应减少，需求量从OQ2降为OQ4(关税的消费效应)；进而导致进口量从征税前的Q1Q2减少到征税后的Q3Q4(关税的贸易效应)。由于大国需求量的变动会影响国际市场价格，使Pw降至Pw′，这样外国只能以Pw′的价格向大国出口商品(关税的价格效应)；征税后国际市场价格的下降对外国来说，意味着其贸易条件的恶化，对征税国来说则意味着其贸易条件的改善，用一单位的本国商品可以换取更多的进口商品(关税的贸易条件效应)；政府征收关税的收入则为单位商品税额t×进口量Q3Q4，即图中(c+e)的面积(关税的财政收入效应)。关税对大国整体的净福利影响关税的净福利效应＝生产者福利增加-消费者福利损失+政府财政收入＝a-(a+b+c+d)+(c+e)=e-(b+d)当e>(b+d)时，进口国社会福利增加;当e<(b+d)时，进口国社会福利减少。结论：在大国情况下，关税的净福利效应是不确定的，它取决于贸易条件效应与关税保护成本的对比。三、关税的效应——一般均衡分析（小国）OXYT′TQQtCCtPtPw●●●●自由贸易下，国际相对价格线为Pw，生产均衡点为Q，消费均衡点为C。征收关税后，Y产品国内价格升高，国内生产者面对一新的相对价格Pt＜Pw，生产均衡点为Qt，消费均衡点为Ct。在Ct点，国际贸易按原来的价格进行，国内消费者则按征收关税后的国内价格来决定最优选择。征税后，消费水平由原来的C降至Ct点，表明征税国的社会福利下降了。四、有效保护率与关税结构

有效保护是指某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况。有效保护率的计算公式：

如果一国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税。

第二节配额

一、配额及其实施的原因

配额（即进口配额）是指，一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。与征收关税相比，进口配额更有助于限制一国进口商品的数量。进口配额的分配方法主要有两种：一、全球配额；二、国别配额。

二、小国情形下配额的效应分析OQPPQPwSDabcdQ1Q2Q3Q4生产者剩余增加了a,消费者剩余减少了a+b+c+d,净福利效应=生产者剩余增加-消费者剩余减少=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)。b，d分别为生产扭曲和消费扭曲，(b+d)为配额的净损失。C为配额收益(quotarevenue)或配额租金(quotarent)。它实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。许可证是由一国海关签发的，允许一定数量的某种商品进入关境的证明。现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结合。分配许可证的方法主要有三种：1.政府可通过拍卖的方法分配许可证。竞争性拍卖，指政府可通过拍卖的方法分配许可证，即使进口权本身具有价格并将进口一定数量商品的权利分配给出价最高的需要者。（政府所得）2.固定的受惠，即政府将固定的数额分配给某些企业的方法。通常根据现有进口某种产品的企业上一年度在进口该产品数额中的比重来确定。（企业所得）3.资源使用申请程序，即在一定时期内，政府根据进口商递交进口配额管制商品申请的先后顺序分配进口商品配额的方法。（企业所得）公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。

三、进口配额与关税的比较(1)进口配额将进口限定到一个确定的水平，而进口关税的贸易效果则不确定。(2)进口配额对进口国福利造成的损失较之关税更大。(3)进口配额涉及进口许可证的发放，而关税则没有。

第三节出口补贴

出口补贴：指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。直接补助：是政府直接向出口商提供现金补助或津贴。间接补助：是政府对选定商品的出口给予财政税收上的优惠。

出口补贴的经济效应dOQPPsPwSDabcQ1Q2Q3Q4Pw′es生产者剩余增加了(a+b+c),消费者剩余减少了(a+b),政府补贴支出为(b+c+d+e)净福利效应=生产者剩余增加-消费者剩余减少-府补贴支出=(a+b+c)-(a+b)-(b+c+d+e)=-(b+d+e)。b，d分别为消费扭曲和生产扭曲，e为贸易条件恶化所导致的利益转移。第四节倾销与反倾销

倾销（dumping）是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商品的行为。

确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。一、倾销的类型

（一）持续性倾销（persistentdumping）形成持续性倾销的三个条件：

(1)市场是不完全竞争的；

(2)企业在国内外市场所面临需求弹性不同；

(3)国内和国外两个市场是完全隔离的。即使成本一样，企业也可以在本国和外国市场上以不同的价格出售相同的产品。图7－6假设企业边际成本为常数，且没有运输成本。图中右半部分表示企业在国内市场的所面临的需求曲线ＤH和相应的边际收益曲线MRH，左半部表示本国企业在国外市场所面临的需求曲线DF和相应的边际收益曲线MRF。经济学家也将倾销给企业带来的收益看成是一种出口激励，以解释在不完全竞争条件下企业出口动力和贸易原因。不完全竞争下的倾销行为可以解释产业内贸易发生的原因：只要一个产品的国内外市场满足价格歧视的条件，即使外国市场价格低于本国市场价格，企业为了追求利润的最大化，仍有出口的动力，因为出口倾销的结果比将这些产品在国内市场销售要好。外国的同类企业如果也在其他产品上采取类似的行为，就会出现相互倾销，从而形成产业内贸易。

（二）掠夺性倾销(predatorydumping)

是指为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。掠夺性倾销通常被视为一种“不公平贸易”行为。不论是哪一种倾销，都不利于进口国同类产品的生产者，会给他们带来压力，因此倾销会招致进口国生产者的反对。二、反倾销与反倾销税倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（anti-dumping）政策措施。反倾销的一般做法是征收反倾销税。反倾销税首先可以减少国内对低价进口品的需求，其次可使进口品价格提高到进口国国内市场价格的水平，从而保护了国内同类商品的生产者。第五节其他非关税壁垒一、自愿出口限制(voluntaryexportrestrain,VER)是一种与进口配额相类似的贸易保护措施，但不是由进口国对进口商品实行配额，而是由出口国对出口商品实行配额。它是指出口国在进口国的要求和压力下，“自愿”地在规定的时间内限制本国商品的出口数量或金额。二、歧视性政府采购政策(discriminatorygovernmentpolicy)是指国家通过法令或实际上要求本国政府机构在招标采购时必须优先购买本国产品，从而导致对外国产品歧视与限制的做法。美国政府施行此项政策最为典型。自1938年起，美国曾多次制定和修订“购买美国货法”，以法律形式确保政府行政机关优先购买美国货，以限制别国商品的进口，并具体规定美国给予本国厂商6%价格优惠。三、对外贸易的国家垄断国有企业或公营企业获得特权直接经营对外贸易，因而形成对外贸易的国家垄断。其根本弊病是人为扭曲了资源的配置，并且垄断导致过渡保护和低效率等后果。四、技术标准和卫生检疫标准

技术标准是进口国为保证各种商品的进口质量符合一般的技术要求而做出的有关规定。卫生检疫标准是一国对进口的动植物及其制品、食品、化妆品等所采取的必要的卫生检疫，以免疾病或病虫害传入本国。本章小结

根据国际贸易理论，一国对对外贸易应采取不干预的态度，但现实中，出于各种理由，各国大都会对对外贸易采取种种干预手段，这些干预手段可分为关税和非关税壁垒两大类。