中日不良债权的有关问题

中日不良债权的有关问题演讲：吕亮亮材料整理：段宇航PPT制作：陈方1前言：银行的不良债权是一个国际性问题。不良债权的积累极易导致银行危机,所以加快处置不良债权是维护银行体系安全、保证整个国民经济稳定的重要手段。中国和日本是当今世界两个拥有坏账总量最多的国家,20世纪90年代中后期以来,两国政府一直都在积极加快银行系统不良债权的处理进程。尽管中口两国处于经济发展的不同阶段,在经济制度、银行体系等方面亦有明显差异,但是发生在银行领域的不良债权问题却存在着许多共性。2不良债权释义不良债权存在的负效应中日不良债权的状况及成因中日不良债权的解决途径结论及启示3不良债权:也称不良资产，是指公司企业的资金、商品、技术等借与或租借到其它公司企业但面临无法收回或收回少量的现象。不良债权最主要是不良贷款。

不良贷款：不良贷款亦指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。4

不良债权存在的经济负效应对金融机构发展的负效应——1、影响金融机构信用中介职能的正常发挥2、金融机构风险发生的可能性增大对企业投资行为的负效应对宏观经济增长的负效应5对企业投资的负效应一方面，银行流动性削弱，银行资产质量恶化。极大可能收紧银，影响企业的投资。另一方面，表现为企业的债务负担过重,企业新的投资行为将会受到抑制。由于企业本身债务过剩,破产风险增大,即使具有良好回报的投资计划,也不敢积极借款。企业资金不足必然使设备投资受到抑制,预期收益降低,以致难以实施新的投资计划,从而减缓经济增长。6宏观经济的影响7中日债券成因及现状一、中国现状及成因二、日本现状及成因8中国不良债权状况及成因对中国而言，商业银行的不良债权绝大部分属于不良贷款。从大致走势看，我国商业银行不良债权的形成有两个高峰期:第一个高峰是1991年一1993年，四家国有商业银行的不良贷款比率从1990年的10%左右上升到1992年的15%左右，1993年又急升至20%左右。第二个高峰是1997年一1998年亚洲金融危机后，银行的不良贷款率再次急剧上升。据中国人民银行公布的资料，1998年中期，我国银行系统的不良贷款约占全部贷款余额6.16万亿元的25%。从2000年末到现在，主要商业银行不良贷款的总余额和不良贷款的比例开始保持“双下降”。其中，2002年不良贷款余额为2.09万亿元，不良贷款约占全部贷款余额的比例为23.12%;2003年不良贷款余额为2.44万亿元，不良贷款约占全部贷款余额的比例为17.8%;2004年不良贷款余额为1.72万亿元，不良贷款约占全部贷款余额的比例为13.21%;2005年第2季度年不良贷款余额为1.16万元，不良贷款约占全部贷款余额的比例为8.79%.我国银行不良债权的成因，主要有以下几个:一是一些地方政府“点贷”项目是造成银行不良债权的直接渠道。政府有时受短期行为和本位主义利益的驱使，把银行贷款的安全性、流动性和效益性置于脑后，导致银行不良债权大量形成。另外，伴随每次产业政策的调整，总会使一批不符合国家产业政策的企业关、停、并、转，这是导致我国银行不良债权形成的主要原因。二是银行自身管理因素。主要表现为:C1)信贷粗放经营。C2)内部控制不严。3)信贷软改革。但是，形成银行不良债权的根本性原因是国有企业和国有银行预算的软约束。9日本不良债权的状况及成因历史发展现状：日本关于不良债权的界定大致有三种:(1)依据《银行法》的风险管理债权;(2)依据《金融再生法》的公示债权;(3)银行依据《早期预警措施法》进行自我检查时使用的债务人分类债权。目前,日本正式对外公布的不良债权数字主要是“金融再生法关联债权”。据统计,1992年底,日本银行业不良债权的总额约为40万亿日元,1998年9月底上升至87.5万亿日元。1998年度至2001年度,不良债权规模一直呈不断增大之势,到了200年开始右所减少。截至2005年3月底,包括大型商业银行和地方银行在内的日本全国126家银行的不良债权余额为17.9万亿日元,比上年同期减少了32%,为连续第三年减少。全国银行系统今年3月底的平均不良债权比例已经低于4%。可以说,日本的不良债权在一定程度上基本得到了解决。10成因：一、90年代经济泡沫的破裂二、经济持续低迷催生新的不良债权三、政府政策不力11中国处理不良债权的措施运用债转股的形式完善呆账准备金制度以及充实银行资本金，改革银行的产权制度改善银行治理结构通过加快企业改革与重组，推进不良债券的处理12日本处理不良债权的措施改革金融监管体系和会计制度成立整理回收机构RCC，最大限度地追回不良债权借助公共资金解决不良债权以及金融机构稳定问题金融再生计划13中日处理不良债权措施异同的比较首先，在不良债权处理过程中，政府都是不良债权市场的主体中日都把处理不良债权和推进银行以及企业改革结合起来中日两国都加强了银行监管体系以及各项外部制度的建设政府参与不良资产处理的程度与方式不同不良资产处理中的市场化程度存在差异共性：不同：14两国处理不良债权的结论及启示通过以上的比较分析，我们可以得出如下结论和启示:①不良债权问题是近年来国际银行业一个带有普遍性的问题，它的出现与经济的发达与否没有必然联系，但是却与经济结构的某种失衡密切相关。另外，不良债权确是顽症，但并非不治之症。中日近年来处理不良债权的实践就证明了这一点。②由于各国金融体系构造的不