第十二章项目评估社会成本收益

第十二章项目评估、社会成本－收益分析与影子工资社会成本收益分析的意义私人投资评估－关注要素和商品的市场价格的现值评估法；社会成本收益分析－关注要素和商品的社会价值和成本、当前利益和未来利益；公共投资评价－社会成本收益分析；公共基础设施建设项目（道路、供水等）；公共企业项目（钢铁厂、发电厂等）；公共信贷支持的私人部门项目（如国家发展银行支持的小企业）；公共部门约束的私人部门项目（如交通、采矿等）项目评估财务评估（financialappraisal）与项目本身产生的财务流量和该项目按照市场价格计量的直接成本有关；经济评估（economicappraisal）就间接成本和收益加以调整，以考虑整个经济的成本和收益有关，包括价格机制不能反映的对项目的间接影响；社会评估（socialappraisal）与项目选择的跨时期的和时期内(即社会某一时点各群体之间)的分配结果有关；典型的项目评估报告接受委托的事项；工程研究－技术可行性；财务研究－项目成本；经济成本－收益评估；项目管理要求的细节；结论和建议一、财务评估确定流量：→初期投资成本→营业成本（劳动、原材料）→产出价值（销售量乘以价格）→确定项目寿命→对成本－收益进行贴现财务评估经济评估1、确定公共投资的间接成本和收益一、项目对附近地区的经济影响如：道路的正外部效应；水电站的负外部效应；二、项目对本地市场价格的影响如：价格下降消费者剩余增加；生产者剩余减少三、项目对为其提供投入品的其他部门产生的影响如：兴建大坝所带动的钢铁、水泥等部门的发展2、对所有产品和生产要素的市场价格予以调整，使之反应对社会的真实经济价值3、对净现值公式进行修正-社会成本－收益分析一、市场价格与社会价值的偏离产品市场价格与社会价值偏离的原因：

1）政府征税、补贴、关税和各种控制扭曲了市场价格；机会成本需剔除扭曲；

2）市场不完善将价格抬高到边际成本之上；垄断：边际收益大大低于平均收益，以平均收益定价造成高价。

3）外部性存在使价格不能反映真实价值怎样计算社会成本和收益？生产要素市场价格与社会价值偏离的原因生产要素的市场价格应该等于其社会成本—由生产要素的边际产品来衡量。

1）隐性失业存在：劳动力市场价格高于劳动的边际产出即社会成本；如农业部门隐性失业的存在使工业部门劳动力价格高于其社会成本。

2）对资本进行补贴：资本价格低于社会成本；

3）成本递减行业供给曲线向下倾斜，价格等于平均成本，高于社会成本（边际成本）；影子价格（社会价格、经济价格）：由于各种扭曲而调整的市场价格；调整的产品市场价格叫做经济价格；调整的生产要素市场价格叫做影子价格；如何获得产品的经济价格UNIDO（联合国工业发展组织）方法使用调整的国内价格计量非贸易产品；使用国际价格计量贸易产品；使用影子汇率对国内产品和国外产品进行比较。Little-Mirrlessapproach

使用产品和要素的世界价格来计算成本和收益，核算单位可以是本国货币，但记录的价值是外汇等价物，即可获得多少净外汇收入.

产品用于增加出口，则经济价格为出口价格，如果是国内生产，导致进口节约，则经济价格为进口价格使用世界价格确定价值？作用:确定产业的国际竞争力、产品是否可从世界市场以更低价格获得贸易产品：边境评价定价法(borderparitypricing)

口岸价格＋项目所在地和边境地之间包装、运输成本调整某项目为增加国内供给：社会价值＝进口价格；某项目为增加出口创汇：社会价值＝出口价格对非贸易品，没有世界价格，必须找到把非贸易品价格转换成其外汇等值物的方法。非贸易产品:转换因子（CF）公路、铁路、电力、供水、建筑物、劳动等；转换因子＝经济价格/市场价格；如何得到CF?经济价格就是其真实的经济成本=社会边际成本理想路径：把产品逐级分解：由非贸易产品延生产链逐级后推到贸易产品；实际：投入－产出表不一定匹配标准转换因子（SCF）SCF把国内价格转换成口案价格（按照官方汇率）

(SCF)Pd=Pw(OER)

其中：

Pd是国内价格；Pw是国际价格

OER是按照外币的国内价格表示的官方汇率

SCF是外汇影子价格的倒数影子汇率SER＝Pd/Pw官方汇率OER

外汇的影子价格PF＝SER/OERSCF＝1/PF若有多种商品，则外汇的影子价格为：使用标准转换率情况下UNIDO和利特尔－米尔利斯的比较UNIDO方法：净收益（忽略贴现）＝(SER)*(X-M)-DX是出口品的口岸价格；M是进口品的口岸价格；D是国内投入品价格；SER为影子汇率利特尔－米尔利斯方法：净收益＝(OER)*(X-M)-(SCF)*D，两边如果都乘以SER/OER，则两者相同贸易产品进出口商品的需求和供给都具有无限弹性（产品价格不会随进出口量而变化）：口岸价格=社会价值（不包括关税、税收、运输和销售成本）进出口商品的需求和供给都具有有限弹性：社会价值=口岸价格*（1-1/β），β是需求/供给的价格弹性。弹性无穷大，经济价值即为口岸价格，弹性为1，经济价值就为零，小于1，经济价值就为负。影子工资－劳动的社会成本劳动的社会成本（如项目中使用较多劳动则其社会成本非常重要）

1、劳动在各种选择性使用中的机会成本；如农业部门的边际产出、非正规经济部门的劳动收入等。

2、被牺牲的储蓄的现值；若试图通过使各个部门的边际产出均相等来使当前产量最大化，则牺牲的储蓄就会发生。

工业边际产品劳动工业工资(W)农业边际产品（PA）LL11、如果以L1数量安排工业部门劳动就业，劳动的边际产品等于农业边际产品，经济总产出达到最大；2、但工业部门工资高于劳动边际产出，若所有工资均用于消费，则储蓄的损失为阴影部分面积3、当工资等于劳动边际产出，储蓄最大，但牺牲了消费和就业投资消费YZB'A'NXMLL*L1WYZ:投资和消费的社会无差异曲线;XW:经验得出的投资和消费的替代曲线;最初阶段投资,总消费等于农业部门消费,工业中没有就业;工业投资资金由农业税收筹集劳动力由农业部门向工业部门转移,只要生产增长超过消费的增长,投资与消费均可增长;到达L后,消费增长只有通过牺牲投资才能增加;达到T’后,随着就业增加,投资减少量大于消费增加量,总产量下降;YZ与XW的切点B’是消费和投资的最优水平.对应L*若对储蓄和投资赋予无穷值,则无差异曲线为水平线,则切点在A‘处;若对储蓄和投资赋予1,则无差异曲线为45度线,则切点在T‘处OT'工业边际产品劳动影子工资W*=P1工业工资工业产出LL*L1边际产品O农业边际产品L处,储蓄和投资达到最大值;L1处,产出达到最大值;L*处,最优的产出水平;环境价值的计量项目的环境影响评价-项目的社会成本收益分析环境影响的经济价值直接方法：市场价值

间接方法：预防性支出技术、替换成本技术、享乐价格估算方法、或有调查方法主要内容第1节环境价值与经济评价第2节环境价值的直接评价方法第3节环境价值的间接评价方法第4节评价方法的应用和决策第1节环境价值与经济评价一、为什么要进行环境的经济评价1、提供开发项目的经济决策的依据1）在开发中环境被忽视的原因之一在于环境价值的不明确性2）开发项目的判断标准是经济效率静态效率和动态效率三个效益的统一，必须有一个量化的尺度第1节环境价值与经济评价一、为什么要进行环境的经济评价2、提供环境损害赔偿的依据1）环境损失往往很难计算，协商很难解决，所以寻求法律的解决2）法律的解决，一个重要的问题是损害赔偿额的问题一个是双方认可的额度怎样得到？第1节环境价值与经济评价一、为什么要进行环境的经济评价3、为什么必须以货币为单位进行量化＊理由在于∶

1)用货币来衡量可以反映环境偏好的强度

2)支付意愿额可以成为环境保护的根据∶足够大时可以保护

3)可以与其它选择的效益进行比较环境保护、环境改善并不是无成本、无代价的选择。它也要进行成本效益分析。第1节环境价值与经济评价二、环境的经济评价是否可能？1、环境的评级评价的困难所在虽然也有一部分环境产品具有市场和市场价格（环境的改善，直接影响货币价值的情况也存在），但是大部分具有一下特点∶

•环境及其产品或者服务往往不存在市场

•往往没有市场价格这并不是说，评价就不可能。虽然评价的难度加大了，但是评价还是有办法进行的。第1节环境价值与经济评价二、环境的经济评价是否可能？２、没有市场价格的东西能否进行市场评价从「贵重得无法估价」来说明环境评价的可能性

1)这样贵重的东西具有无限的货币价值。但是，无论怎样贵重的美术品，我们说它无价并不是指它的货币价值，而是指它的艺术价值。从货币价值来看，总还是有价的。无论多么贵重的东西，如果是不变的货币价值，那么就不存在买得起的人，也不会出现购买的人。所以，不存真正认为货币价值无限的人。「非常贵重」与「货币价值的无限」还是不一样的。第1节环境价值与经济评价二、环境的经济评价是否可能？２、没用市场价格的东西能否进行市场评价从「贵重得无法估价」来说明环境评价的可能性

2)第二的解释在于「人生中总存在无法用货币评价的东西」这种说法。这似乎是「贵重的无法估价」的更为合理的解释。但是，这一说法的实际应用必须注意。例如人的生命，我们并不是把它作为以货币单位无法评价的问题来看待的，对于人命的抢救都设有明确的限度。所以，根据具体情况，环境的评价过程中，虽然还可能存在一些不能容忍的行为，但是，面对资源稀少的现实，我们也不得不承认以货币作为决策时的评价尺度。第1节环境价值与经济评价二、环境的经济评价是否可能？3、环境的经济评价的问题问题在于∶

1）谁的福利水平。现世代的还是未来世代的？

2）人类以外的动物也有在地球的生存权利，怎样看待？是人类中心主义、自然主义、还是人与自然的协调主义？

3）人类满足的总和的提高这样的社会目的和人类社会的可持续的目的可能并不一定是一致的。第1节环境价值与经济评价二、环境的经济评价是否可能？4、结论记住这一点很重要∶环境的经济评价，选择货币作为度量单位，仅仅是因为它是一个便利的度量单位而已。确实存在不能用货币进行计测的利益和损失。要清楚∶货币评价有效的条件是什么？在什么样的情况下有什么样的局限性？第1节环境价值与经济评价三、评价什么样的环境价值？环境价值的评价，必须整理一下环境到底具有什么样的价值，然后来测定人们在环境方面的偏好，开发必要的评价方法。环境价值，首先可以划分为利用价值和固定价值（非利用价值）。第1节环境价值与经济评价三、评价什么样的环境价值？

1、利用价值

1)利用价值∶利用者实际利用所能获得的效用、利益等直接利用价值∶间接利用价值∶

2)可选价值∶保留环境利用选择可能性的价值、即作为潜在的效用或者利益的环境价值。全利用价值＝利用价值＋可选价值第1节环境价值与经济评价三、评价什么样的环境价值？

2、固有价值

1)两种含义∶

a:与人类的利用、甚至人类的存在都没有关系的环境的本身具有的价值；

b:或者虽然是自身具有的价值，但是反映了人类的偏好的价值。例如对非人类的生存的权利和状况的同情、关心、敬意等等。

2)存在价值∶与同感价值（别人使用自己也可以得到满足）遗产价值（为了子孙的效用活利益而支付）不同第1节环境价值与经济评价三、评价什么样的环境价值？

3、全经济价值公式∶全经济价值＝实际利用价值＋可选价值＋存在价值环境价值具有3个重要的特征∶

1)不可逆性

2)不确定性

3)独一无二性第1节环境价值与经济评价四、怎样评价环境的经济价值1、环境价值的经济学思路∶环境变动对社会福利的影响

1）社会福利变动与消费者剩余需求曲线、支付意愿、消费者剩余PQAEP1Q1ODD’1）社会福利变动与消费者剩余

例子：森林休闲公园的旅游利用利用次数WTP成本消费者剩余12345678100006000380020008000000000100006000380020008000合计2260022600水质改善前O68421，100001）社会福利变动与消费者剩余

例子：森林休闲公园的旅游利用利用次数WTP成本消费者剩余12345678160001000070004900320018008000000000160001000070004900320018008000合计4370043700水质改善后O68421，160002）社会福利变动的衡量思路

1、在价格变化的情况下：1）等价变差EV：在给定的初始价格条件下，需要多大的支付，才能实现与价格变化后相同的福利状况。价格上升时，EV是消费者为了避免价格变动所愿意支付的价值；价格下降时，EV是消费者自愿放弃在低价下购买商品所必须得到的最低数额。2）补偿变差CV：在变化后的价格条件下，需要多少补偿支付，才能使福利状况保持与价格变化前的一样。

价格上升时，CV是消费者对价格降低所愿意支付的最大价值；价格降低时，CV是使消费者保持福利不变必须补偿的价值。2）社会福利变动的衡量思路

2、在数量变化的情况下：3）等价剩余ES：在给定的初始数量条件下，需要多大的支付，才能实现与价格变化后相同的福利状况。4）补偿剩余CS：在变化后的数量条件下，需要多少补偿支付，才能使福利状况保持与价格变化前的一样。

第1节环境价值与经济评价四、怎样评价环境的经济价值2、评价方法主要有两类∶

1）直接的评价方法∶主观的评价方法

2）间接的评价方法∶客观的评价方法第2节直接主观的评价方法一、基本思路1、直接询问消费者的支付意愿2、替代市场方法旅行成本资产价值劳动工资3、假想市场方法支付意愿WTP（接受补偿意愿WTA）调查第2节直接主观的评价方法二、旅行成本法1、单一景点旅行成本模型假设条件：单一旅游点，单一旅游目的，在旅游点单一活动基本原理：单一消费者的需求曲线V＝F（p，Z）V为消费者的旅游次数，p为从出发点到景点的旅行成本，Z为人口的一组社会经济特征第i个消费者的支付意愿Wi：以上需求函数的积分景点总价值：W＝∑Wi第2节直接主观的评价方法二、旅行成本法1、单一景点旅行成本模型具体方法与步骤1）定义与划分出发地区。注意旅行成本上的显著差别2）实地收集旅行者的数据。出发地等3）收集每一地区的人口、旅行成本以及有关的社会经济特征数据。4）计算每一地区的人均参观次数。5）估计第一阶段需求函数。

Vi/Popi=a0+a1TCi+a2Ti+e6）对每一地区计算第二阶段的需求函数

TCi=b0i+b1iVi的7）计算每一地区的消费者剩余。根据实际TCi值预测该地区的总参观人数Vi，然后把第二阶段需求函数从0到Vi积分。8）将各地区的消费者剩余加总。第2节直接主观的评价方法二、旅行成本法2、多景点旅行成本模型基本原理：理论上，多景点旅行成本模型，首先运用不同消费者i的横断面数据资料，计算其对每一类型景点的j的一组需求函数。然后计算其总的消费者剩余。第2节直接主观的评价方法三、资产价值法例子：空气质量对住房价格的影响1、假设条件：

1）买主了解房价的各种信息；

2）所有的变量都是连续的；

3）这些变量的变化都影响住房价格；

4）住房市场处于和接近于均衡状态。第2节直接主观的评价方法三、资产价值法例子：空气质量对住房价格的影响2、计算步骤：

1）得出住房价格的住房特性函数：

HP＝f(h1,h2,…,hk)2）把资产价格函数对特定的使用特性求导，得出每种特性的边际价格特别是对空气污染的边际价格第2节直接主观的评价方法三、资产价值法例子：空气质量对住房价格的影响（案例）利用1970年波士顿大都会地区的人口普查等资料进行的分析。讨论选择哪些变量？结构方面环境方面交通情况空气污染自变量名称结构变量PTRATIOCHAS学生－教师比率查尔斯河虚拟变量RMAGE每单元平均房间数40年前修建的单元比例交通变量DISRAD到波士顿五个就业中心的加权距离距离高速道路远近的指数环境变量BSTATCRIMZNINDUSTAX黑人占人口比例中学以下人口比例犯罪率企事业占用25000平方英尺以上用地占面积的比率非零售行业占地比率财产税率空气污染变量NOXPART氧化氮的集中度颗粒集中度变量方程1方程2常数项RM2AGELog(DIS)Log(RAD)TAXPTRATIO(B-0.63)2Log(ATAT)CRIMZNINDUSCHASNOXpPPARTqQR29.7665.220.00634.830.00008981.70-0.19-5.730.0965.00-0.00042-3.43-0.031-6.210.363.53-0.37-14.84-0.012-9.530.000080.160.000240.100.0882.75-0.0016-5.6420.819.7571.460.00611.75-0.0000878-0.17-0.21-6.530.0824.43-0.000398-3.35-0.033-6.850.444.46-0.35-14.39-0.011-9.260.0004250.860.0009050.400.0672.07-0.051-7.9940.82问题：1）每一个回归参数的符号是什么？估计结果是否与你的预期一致？2）CHAS的参数的含义是什么？3）哪些参数在10％的水平上是显著的？能否拒绝所有参数都为0的假设？N＝100，则自由度？临界值t＝2.58F=2.4第2节直接主观的评价方法四、意愿调查法1、意愿调查法的分类1）直接询问支付意愿投标博弈比较博弈2）询问选择的数量无费用选择法优先评价法单次投标博弈的例子：里约热内卢市民对改进地表水质的支付意愿

支付意愿支付意愿水质等级被调查者平均全市

CR($)/户/月CR×1012($×106)/年

可划船32000($4.64)0.92

可钓鱼38060($5.52)1.10

可游泳54500($7.90)1.57第2节直接主观的评价方法四、意愿调查法2、意愿调查法的步骤

1）确定评价对象、内容、目的

2）设计调查问卷

3）进行意愿调查

4）推断单个消费者的支付意愿（函数）

5）推断全体的支付意愿（函数）第2节直接主观的评价方法四、意愿调查法3、意愿调查误差

1）信息偏差

2）工具偏差政策工具

3）初始点偏差

4）假想偏差

5）策略性偏差隐瞒真实回答第2节直接主观的评价方法四、意愿调查法4、其它问题

1）WTP与WTA的巨大差别

2）范围灵敏性问题

3）应用范围第3节间接客观的评价方法一、基本思路1、通过市场之间的影响关系进行分析2、寻找环境（质量）变量与经济影响变量之间的关系比例关系、函数关系？3、从经济影响变量的变化，推断经济效益或损失比例关系、函数关系？第3节间接客观的评价方法一、生产率变动法1、依据投入生产要素与产品市场价格来计量2、影响途径：例如

1）排污与不排污对农业产量的影响

2）空气污染对机械与设备的腐蚀与损坏

3）水土流失对山区农业产量的影响第3节间接客观的评价方法一、生产率变动法3、两种情况

1）产品与要素价格不变

2）产品与要素价格变化要考虑双重影响第3节间接客观的评价方法一、生产率变动法4、需要注意的几个问题

1）由于市场不完全、税收、补贴等原因，市场价格不等于均衡价格。修正

2）生产率的项目内变化与项目外变化，后者往往被忽视

3）比较基础（没有选中项目）也要考虑生产率的变化

4）必须对生产率的变化、价格变化作出合理的预测第3节间接客观的评价方法一、生产率变动法5、案例：菲律宾砍伐林木对沿海地区的影响方案：继续伐木禁止伐木产业：伐木手工捕鱼潜水以及相关的旅游业问题：应该考虑哪些因素？

第3节间接客观的评价方法二、疾病成本法和人力资本法1、环境变化影响人类健康：过早死亡疾病医疗费支出病休的损失精神与心理代价2、损害函数环境质量与健康影响的技术关系第3节间接客观的评价方法二、疾病成本法和人力资本法3、基本步骤

1）确定污染物的量

2）确定污染下发病的增加量

3）使用治疗成本、工资损失、生命损失等估计患病与提早死亡的成本第3节间接客观的评价方法案例：美国空气污染对健康的影响（讨论）

1、过早死亡的成本空气污染死于不同疾病的男性、女性的收入损失现值

2、治疗成本病人人数、门诊费、住院治疗费等

3、缺勤造成的损失患病天数、病人日收入

4、空气污染水平与健康损害的函数关系

1968年美国，治理空气污染的总健康效益：8.02亿美元。其中，死亡与治疗成本4.60亿美元，恢复收入损失3.42亿美元。第3节间接客观的评价方法三、机会成本法同样的环境资源存在可能的相互排斥的不同利用选择。一种选择的成本可以用所放弃的选址的收益来衡量。第3节间接客观的评价方法三、机会成本法案例：美国地狱谷水坝的研究建设用于水力发电的项目替代项目：核电站供电保护地狱谷自然环境的机会成本为：水电站和核电站成本之差。结论：在不同的假设（技术进步率、社会贴现率）下，水坝项目的效益不足于弥补自然保护区的不可逆转的损失。保护自然的机会成本。即从其它来源发电的追加成本，是值得支付的。决定不建坝。第3节间接客观的评价方法四、有效成本法

先确定目标。例如：某种环境质量、某种疾病的发病率、和某种排污标准等。然后分析达到这一目标的不同方法及其成本，选择成本最小的方法。第3节间接客观的评价方法五、预防性支出法用人们为了避免环境危害而作出的预防性支出，作为环境危害的最小成本。暗含假定：个人对环境变化造成的危害有足够的信息，为了避免危害可以支付货币来保护自己。例如：为了保护农田的水土保持支出由于水源污染而改用矿泉水或纯净水第3节间接客观的评价方法六、置换成本法

用由于环境危害而损坏的生产性物质资产的重新购置成本来估算消除这一环境危害所带来的效益。假定：

1）危害的数量可以预测；

2）置换成本可以计量，而且置换在经济上是有效率的

3）重置成本不产生其它的连带效益例如：森林恢复的成本等第3节间接客观的评价方法七、重新选址成本法

置换成本法的变种。使用由于环境变化而重新安置某一物质设备的地理位置的实际成本来估价环境保护的潜在成本。

例如：自来水厂的重新选址污染工厂的迁址等

问题：各种成本法的共同特征是什么？第4节评价方法的应用与决策一、评价方法的总结1、根据环境问题的类型选用方法根据各种环境问题的特征，选用合适的方法。在某些情况下，可以进行多方法的结果比较。不同环境问题的经济评价方法污染影响类型环境影响经济评价方法HCVHLWTCMCVM反映其它大气污染1、传统的污染物质呼吸器官病呼吸器官疾病死亡审美价值休闲价值材料损失植物损失WLD，RAD，医疗费，痛苦提早死亡视觉，感觉特别是森林维修，维持谷物损失OL×OOOL×LOOOOOO×？O×O××？O××OO××健康资本模型水污染1、传统的污染物质2、微量污染休闲、垂钓划船等商业渔业审美价值生态系统饮用水渔业访问旅行存量损失恶臭、污浊生息地、物种