第八章第二节旅游景区开发项目可行性研究

第二节旅游景区开发项目可行性研究

景区旅游项目投资可行性研究是对投资发展的旅游项目在未来预期时段内的技术先进性、经济合理性和环境保障性进行综合分析与论证，以期达到经济、社会和环境总体上的最佳效益的技术经济过程。

我国可行性研究始于20世纪50年代，当时称为"技术经济研究或设计提案"，1981年国家计委正式下文，明确纳入基本建设程序，1987年9月国家计委正式颁发了《关于建设项目经济评价工作的暂行规定》、《建设项目的经济评价方法》，并于1991、1992年分别对"方法"与"参数"进行了修订与补充。可行性研究是旅游项目投资必不可少的工作

(一)一、可行性研究的目的和意义

旅游投资项目建设包括三个主要的阶段，即投资前阶段、投资建设过程阶段和生产经营过程阶段。可行性研究属于项目建设投资前阶段的主要工作内容。为了保证旅游投资项目的有效实施，达到投资的基本目标，并且在生产经营过程中实现投资利润的最大化，就必须对市场，包括竞争者市场，进行研究分析；对投资项目的选址和区域特点进行分析；对生产经营过程的原材料、燃料、动力、设备、劳动力等资源的来源渠道和价格等进行分析；对旅游建设项目总成本进行估算；对生产经营成本与收益进行分析。以确定旅游建设项目在技术上是否可行，开发上是否可能，经济上是否合理，从而为投资开发者提供决策的依据。

可行性研究的主要目的就是判断拟建的旅游投资项目能否使产权投资者获得预期的投资收益，要达到这一目的，必须用科学的研究方法，经过多方分析并提供可行性研究报告，作为向该项目上级主管部门或者投资者提供对该项目进行审查、评估和决策的依据。

可行性研究是评估旅游项目的重要依据

（二）可行性研究报告比较详尽地提出了拟建旅游项目的规划方案、建设规模、主要设施与设备等，据此进行下一步的规划设计工作。可行性研究是编制设计文件及进行建设工作的依据（三）旅游投资项目多属于资金密集型项目。对项目开发单位而言，除自筹资金和国家少量预算内资金外，大部分需要向金融市场融资，其中主要渠道是向银行贷款。作为商业银行，为保证或提高贷款质量，确保资金的按期收回，要实行贷前调查，并对旅游投资项目的可行性进行审查。因此，可行性研究报告可为银行或资金借贷机构贷款决策提供参考依据。

可行性研究为筹集资金提供重要的参考依据（四）

二、可行性研究的种类与步骤

（一）可行性研究的种类1、投资机会研究2、初步可行性研究3、最终可行性研究1、开始阶段

这一阶段报告的承办单位要详细讨论可行性研究的范围，明确业主的目标，与业主讨论项目的范围与界限。

2、调查研究阶段

调查内容包括项目的各个方面，如市场需求与市场机会、产品选择与机会、价格与市场竞争等。每个方面要进行详细深入的调查，并进行细致地分析评价。

3、优化与选择方案阶段

将项目的各个方面进行组合，设计出各种可供选择的方案，然后对备选方案进行详细的讨论、比较，要定量与定性分析相结合，最后推荐一个或几个备选的优秀方案，提出各个方案的优缺点，供业主选择。

（二）可行性研究步骤

4、详细研究阶段

对选出的最佳方案进行更详细的分析研究工作，明确项目具体范围，进行投资及收入估算，对项目的经济与财务情况作出评价。同时进行风险分析。

5、编制可行性报告

要根据自身的特点并结合国家的一般规定，编制相应的可行性研究报告。

6、编制资金筹措计划

项目的资金筹措在项目方案优选时，已经作过研究，但随着项目实施情况的变化，也导致资金使用情况的改变，这就要编制相应的资金筹措计划。为确保准确性和可操作性，可行性研究规范性内容主要有以下几方面：

（一）项目建设的必要性

了解项目设想、建设理由及是否符合国民经济与社会的发展战略、规划。对项目所有关键问题做出回答。

（二）进行市场需求调查

即预测消费者对其产品或服务的需求量，以此为基础，预测项目投入后未来发展的前景，从而确定旅游建设项目的规模和产品，以及应采用的服务方式等。

（三）市场区域特点和选址方案

旅游投资项目可行性研究离不开对本地区或邻近地区市场区域特点和经济情况的分析。设施建设选址要考虑景区旅游资源的利用与环境保护。要分析设施建设地址的地理位置、地形、地质、水文条件、交通运输和供水、供电、供气、供热等设施条件，以及对当地或邻近地区的社会经济状况进行分析。

三、可行性研究的内容

（四）项目工程方案研究

主要研究旅游投资项目建设的工期安排、进展速度、建设内容、建设标准和要求、建设目标及主要设施布局、主要设备的选型及所能达到的技术经济指标等。

（五）原材料、燃料、动力供应

主要研究投资项目建成后原材料、动力、燃料等供应渠道、价格变动、使用情况和维修条件等，保证项目建成后的正常运转，确保旅游产品和服务的提供。

（六）劳动力的需求和供应

主要研究旅游投资项目建设时和完成后的劳动力使用、来源、培训补充计划以及人员组织结构等方案，以确保人力资源的充分利用和正常运行。

（七）投资额及资金筹措

主要研究投资总额数目、外汇数额、投资结构、固定资产和流动资金的需要量、资金来源结构、资金筹措方式及资金成本等，从资金上保证建设的顺利进行。

（八）效益评价

从三大效益方面研究旅游投资项目建成后对周围环境和社区带来的影响和作用，对可能产生的不良影响作出预测性分析，并采取相应措施。

以上内容可概括为市场可行性分析、技术可行性分析、环境可行性分析和社会文化可行性分析。

四、可行性研究报告的编制

（一）编写可行性研究报告的依据

(1)国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策，以及国家和地方法规等。

(2)经过批准的项目建议书和项目意向性协议等文件。

(3)由国家批准的资源报告，国土开发整治规划、区域规划，另外对于交通运输项目建设要有有关的江河流域规划与路网规划等。

(4)国家进出口贸易政策和关税政策。

(5)当地的拟建项目所在地址的自然、经济、社会等基础资料。

(6)有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法规、标准等资料。

(7)由国家颁布的建设项目经济评价方法与经济评价参数等。

(8)包含各种市场信息的市场调查报告。

（二）可行性研究报告的编写规范

《广西忻城土司文化旅游区旅游资源开发与历史人文景观保护项目可行性研究报告》

旅游项目可行性报告一般由12个部分和若干附件组成，我们可从下面例子了解其大体内容【链接8-2】旅游项目可行性研究的六大特性及存在问题五、可行性研究与项目建议书的主要区别

1、研究任务不同

项目建议书是初步选择项目，主要考察建议的必要性和可行性，决定是否需要进行下一步工作；可行性研究则需进行全面深入的技术经济分析论证，作多方案比较，推荐最佳方案，或者否定该项目并提出充分理由，为最终决策提供可靠依据。

2、基础资料依据不同

项目建议书是依据国家的长远规划和行业、地区规划以及产业政策，拟建项目的有关的自然资源条件和生产布局状况，项目主管部门的有关批文。可行性研究除把已批准的项目建议书作为研究依据外，还需把文件详细的设计资料和其他数据资料作编制依据。

3、内容繁简和深度不同

虽然基本内容相似，但项目建议书不要求做得很细致