国际结算学-第3章汇款

第四章汇款2023/2/2Contents国际结算方式概述1.汇款当事人与汇款种类2.汇款的偿付与退汇3.国际贸易中的汇款4.2023/2/2Contents国际结算方式概述1.汇款当事人与汇款种类2.汇款的偿付与退汇3.国际贸易中的汇款4.2023/2/2一、国际结算的种类债务人商业银行债务人工具方式工具方式债权债务了解汇款结算方式托收信用证银行保函保付代理包买票据2023/2/2二、“顺汇”与“逆汇”顺汇(Remittance)：又称汇付法，汇款人主动将款项交给银行，委托银行通过结算工具，转托国外银行将汇款付给国外收款人的汇款方法，资金流向和结算工具的流向是一致的。（如汇款）收款人银行乙银行甲付款人合同2023/2/2二、“顺汇”与“逆汇”逆汇（ReverseRemittance）：又称出票法，由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的汇款方式，资金流向和结算支付工具的流向不相同。（如托收、信用证）银行乙银行甲收款人付款人合同2023/2/2Contents国际结算方式概述1.汇款当事人与汇款种类2.汇款的偿付与退汇3.国际贸易中的汇款4.2023/2/2一、汇款的当事人汇款：汇出行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行，付给收款人的一种结算方式。汇款人Remitter汇出行RemittingBank收款人PayeeorBeneficiary汇入行PayingBank债券债务关系委托代理关系委托代理关系账户往来关系2023/2/2汇款的基本当事人：

1．汇款人(Remitter)

2．收款人(PayeeorBeneficiary)

3．汇出行(RemittingBank)

4．汇入行也称解付行(PayingBank)其他当事人

5．转汇行：代汇出行拨付或偿付汇款资金给汇入行，汇入行收款入账或索取该款项。

2023/2/2当事人之间的相互关系

1．汇款人与收款人之间：非贸易汇款中表现为资金提供与接受的关系；贸易汇款中表现为债权债务关系。2．汇款人与汇出行之间：委托与被委托的关系。3．汇出行与汇入行之间：既有代理关系又有委托与被委托的关系。4．收款人与汇入行之间：通常是账户往来关系，也可以没有关系，但汇入行有责任向收款人解付该笔款项。2023/2/2二、汇款方式电汇TelegraphicTransfer，T/T电报(Cable)、电传(Telex)、SWIFT(SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication，环球银行间金融电信协会)汇入行汇出行收款人汇款人资金加押电报付讫通知书2023/2/2电汇电报或电传方式的汇款应具备下列内容：FM:(汇出行名称)TO:(汇入行名称)DATE:(发电日期)TEST(密押)OURREFNO.——(汇款编号)NOANYCHARGESFORUS(我行不负担费用)PAY(AMT)VALUE(DATE)(付款金额、起息日)TO(BENEFICIARY)(收款人)MESSAGE——(汇款附言)2023/2/2电汇ORDER——(汇款人)COVER——(头寸拨付)电报、电传格式举例2023/2/2电汇SWIFT格式项目表示方式SWIFT由项目(FIELD)组成，如：59BENEFICIARY、15TESTKEY等。日期表示方式YYMMDD，ex.020318，011129。数字表示方式数字不用分格号，小数点用逗号“，”来表示，ex.5,152,286.36表示为：5152286,36；4/5表示为：0,8；5%表示为：5PERCENT2023/2/2电汇货币表示方式澳大利亚元:AUD;瑞士法郎:CHF;人民币:CNY;加拿大元:CAD;美元：USD英镑：GBP日元：JPY欧元：EROSWIFT格式举例2023/2/2特点：

1．属于顺汇结算。2．收款速度最快，但汇款人承担较高费用。3．优先级别较高，均当天处理、交款迅速，银行无法占用电汇资金。4．安全可靠，大部分采用电传和SWIFT系统发出。2023/2/2信汇信汇(MailTransfer，M/T)：汇出行应汇款人申请，将信汇委托书(M／TAdvice)或支付委托书(PaymentOrder)寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的汇款方式。汇入行汇出行收款人汇款人资金信汇委托书付讫通知书2023/2/2信汇的特点：

1．信汇费用低廉。

2．信汇速度较慢。3．信汇资金可被银行短期占用。2023/2/2票汇票汇(RemittancebyBanker’sDemandDraft,D/D):汇出行应汇款人申请，代其开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。汇入行汇出行收款人汇款人资金2023/2/2票汇特点：

1．票汇取款灵活。

2．汇票可代替现金流通3．汇款人自己将汇票寄给收款人或自己携带出国，根据收款人的方便在有效期内随时取款。4．汇入行无须通知收款人取款，收款人持汇票自取；而信汇、电汇都是汇入银行通知收款人领取汇款。2023/2/2三种汇款方式比较电汇信汇票汇成本高低低安全性安全次于电汇易丢失、毁损速度最快捷慢次于电汇2023/2/2采用中心汇票支付:“中心汇票”是指各家银行开出的以汇票票面货币的清算中心所在地地银行为付款行地汇票。购票人将中心汇票寄给收款人，收款人可将其委托当地银行代收票款，也可以光票出售给银行，还可收取对价转让他人。2023/2/2采用中心汇票汇款的优点：1、中心汇票的流通性较强。2、不占用汇出行的资金。3、方便银行客户：收款人接到中心汇票后，既可委托往来银行托收票款，也可就地出售或背书转让他人。2023/2/2Contents国际结算方式概述1.汇款当事人与汇款种类2.汇款的偿付与退汇3.国际贸易中的汇款4.2023/2/2一、汇款头寸的偿付汇出行汇入行账户行汇出行汇入行账户行Incover,pleasedebitoura/cwithyou（汇出行在汇入行开有账户,汇出行应授权汇入行借记该账户）Incover,wehavecreditedyoura/cwithus（汇入行在汇出行开有账户,汇出行应主动贷记该账户）2023/2/2汇款头寸的偿付汇出行汇入行账户行Incover,wehaveauthorizedXBanktodebitoura/candcredityoura/cwiththem（汇出行与汇入行在同一家代理行开立往来账户,汇出行应主动通知代理行将款项拨入汇入行在该代理行的账户）账户行X2023/2/2汇款头寸的偿付汇出行代理行XIncover,wehaveinstructedXBanktoremittoyou.汇入行2023/2/2二、退汇退汇电汇信汇票汇汇款人收款人汇出行汇入行汇出行汇入行汇款人汇出行汇票已寄出,不得退汇2023/2/2汇款的退汇：

如果汇款人提出退汇，汇出行应通知汇入行停止解付。票汇的退汇：

汇款人寄出汇票前，可由汇款人持原汇票到汇出行申请办理退汇手续。若汇款人已将汇票寄出，汇出行一般不予接受（Why?）。（如汇款人汇票遗失、被窃，应办理挂失止付手续，由汇款人向汇出行出具认赔保证书）2023/2/2Contents国际结算方式概述1.汇款当事人与汇款种类2.汇款的偿付与退汇3.国际贸易中的汇款4.2023