公司应收账款系统业务管理制度模版

公司应收账款系统业务管理制度（试行）第一章总则第一条为规范应收账款管理系统的业务流程与操作，达到应收账款系统辅助应收工作的目的，明确应收账款系统工作责任与监督考核办法，特制订本制度。第二条本规范规定了应收账款管理系统的业务内容。第三条本规范适用于公司及集团内部各全资、控股公司的业务部门，信息技术部门。第二章系统主要业务与岗位职责第四条项目执行经理：负责将销售合同的一些重要信息录入系统，用以作为后期销售、应收账款、回款核销等一系列业务的基础。（一）业务要求1、负责录入的内容：基础信息（台账类型、项目类型、单位名称、工程项目名称、所属片区、合同号、规格型号、产品数量、行业分类、工作号、付款方式、质保期时间、行政区域、产品分类、合同状态）；合同信息（设备价、运费、备件、专用工具、技术服务的金额及相应币种）；合同签订、履约时间（合同签订时间、合同约定交货时间）；按合同填写付款情况（预付款、投料款、进度款、完工款、安装调试验收款、发货款、到货款、投运款、质保金的相应应收时间、金额、币种）。2、在业务单位提交合同转交单后半小时由项目执行经理录入系统合同基本信息。3、当存在合同尚未正式签订，但实质上已经发生业务往来，如果中标未签订合同前，客户已经支付预付款，针对此种方式，由合同管理员接到通知后1小时内，录入具体合同信息并核销该款项。若因企管部未提供产品工作号而无法导入系统录入数据的问题，由销售公司得到产品工作号后录入数据。（二）业务操作1、基础信息1）台账类型：即负责此合同款项的单位名称，包括国内（销售公司）、国际（国际贸易成套分公司）、中特（）、互感器（康嘉互感器公司）、修试（修试中心）、电气组件（电气组件分公司）。2）项目类型：项目类型为选填，包括火电、水电、风电、核电、太阳能。（详见附件1：项目类型）3）单位名称：单位名称必须按照合同签订的名称录入全称，单位名称为选填，若选择栏无要添加的单位名称，项目执行经理可在生产管理系统的营销系统客户管理中添加此单位名称后选填即可。4）工程项目名称：工程项目名称必须按照合同文本中规定的工程项目名称录入全称。5）所属片区：包括销售公司各办事处及国际、中特、互感器、修试、电气组件。6）合同号7）规格型号8）产品数量9）行业分类：结合公司输变电产业的客户结构的特点，将客户按照所处行业进行分类，各单位的分类要以公司的分类标准为依据，在数据统计时可与公司进行分类对应。（详见附件3：行业分类）10）行政区域：根据合同主体所处的地域不同，将合同按照地域结构进行分类。本系统采用了国家行政区域的标准划分方式，国外企业按照所处国家进行分类，暂未具体到省市行政区域。（详见附件4：行政区域划分）11）工作号12）付款方式：为选填项，即勾选此项合同涵盖的付款方式，并填写相应付款比例，具体款项金额将由系统根据合同信息中总金额自动生成此种款项的金额。（详见附件2：款项类别说明）13）质保期时间14）产品分类：根据公司内各单位产品的特点，结合行业通用分类方法，首先以变压器和线缆为一级分类。其次变压器产业以电压等级进行二级分类，包含从10kV到1000kV交直流产品；以产品用途和性质为三级分类。以产品的电压等级进行三级分类。（详见附件5：产品分类说明）15）合同状态与说明：根据实际业务中合同的不同状态，可以将归类为未生效、生效、执行、暂停、终止。未生效合同是指接到预中标通知书而未盖章确认的合同，生效合同是指经过双方盖章确认的合同，执行合同是指目前正在履约的合同，暂停合同是指由于交货期等原因造成合同暂时停止供货。（详见附件7：合同状态说明）2、合同金额（设备价、运费、备件、专用工具、技术服务金额及币种）3、合同签订、履约时间1）合同签订时间：合同文本中的合同签订日期，不是订单的排产日期，也不是订单录入系统的日期。2）合同约定交货时间：即合同中明确要求的额交货时间。4、按合同填写付款情况（预付款、投料款、进度款、完工款、安装调试验收款、发货款、到货款、投运款、质保金的金额、币种及相应应收时间），此处涉及款项及金额要求和基础信息中付款方式中款项及金额相等且一一对应。（三）基础信息录入责任要求1、销售公司项目执行经理负责销售公司所有应收款项基础信息、合同信息中合同金额、合同签订时间、合同约定交货时间、按合同填写付款情况的填写。2、国际贸易成套分公司项目组组长负责国际贸易成套分公司所有应收款项基础信息、合同信息中合同金额、合同签订时间、合同约定交货时间、按合同填写付款情况的填写。（同时国际贸易成套分公司项目组组长负责国际贸易成套分公司所有应收款项的现场验收时间、投运时间的填写）3）合同管理员负责所有应收款项基础信息、合同信息中合同金额、合同签订时间、合同约定交货时间、按合同填写付款情况的填写。4）康嘉互感器公司合同管理员负责康嘉互感器公司所有应收款项基础信息、合同信息中合同金额、合同签订时间、合同约定交货时间、按合同填写付款情况的填写。（同时康嘉互感器公司合同管理员负责康嘉互感器公司所有应收款项完工时间的填写）5）修试中心成本核算统计主管负责修试中心所有应收款项基础信息、合同信息中合同金额、合同签订时间、合同约定交货时间、按合同填写付款情况的填写。6）电气组件分公司合同管理员负责电气组件分公司所有应收款项基础信息、合同信息中合同金额、合同签订时间、合同约定交货时间、按合同填写付款情况的填写。（同时电气组件分公司合同管理员负责电气组件分公司所有应收款项开票、保理、发货时间、到货时间、完工时间、已收回货款时间金额的填写）第五条应收账款管理员：负责跟踪各个销售合同的应收账款与回款情况，并将之录入系统，用以作为后期应收账款、回款核销等一系列业务与分析的基础。（一）业务要求负责录入的内容：已收回货款（预付款、投料款、进度款、完工款、安装调试验收款、发货款、到货款、投运款、质保金的金额，收回时间、币种、回款性质、应收未收原因分析、应收负责人与备注）。此处的收回时间要求填写真实实际的回款时间。（二）业务操作1、在本系统中与财务对应收账款的定义不同，本系统以是否发货（货物物权转移）来判断是否是应收账款，产品发货后，未回的欠款额度形成应收账款。2、回款性质：按照合同中约定在合同执行的不同阶段支付的款项，对回款进行分类。针对质量罚款以及其他原因扣款，直接视为回款，在系统中进行录入，回款性质选择“扣款”（详见附件6：回款性质）。3、已收回货款（预付款、投料款、进度款、完工款、安装调试验收款、发货款、到货款、投运款、质保金、合计、应收未收原因分析、应收负责人与备注）。4、回款核销：客户回款后，要对应订单进行回款核销。应收账款管理人员必须在回款当天17：00前，按照录入合同时的款项分解结果，对应款项性质依次进行核销（详见表2：款项类别说明）。若某种应收款项的实际回款大于应收金额，则将多出部分填入下笔应收款已回款中。（三）已收回货款录入责任要求1、销售公司应收账款管理员负责销售公司所有应收款项已收回货款的填写。2、国际贸易成套分公司财务人员负责国际贸易成套分公司所有款项已收回货款的填写。3、应收账款管理员负责所有款项已收回货款的填写。4、康嘉互感器公司货款管理员负责康嘉互感器公司所有款项已收回货款的填写。5、修试中心成本核算统计主管负责修试中心所有款项已收回货款的填写。6、电气组件分公司合同管理员负责电子组件分公司所有款项已收回货款的填写。第六条开票与保理：负责跟踪应收账款开票与所有应收账款的保理情况，并将之录入系统，用以作为后期应收账款、回款核销等一系列业务与分析的基础。（一）业务要求负责录入的内容：开票情况（开票时间、开票金额、开票金额币种）；保理办理情况（保理时间、保理到期日、保理应收实际到期日、保理金额、保理金额币种、保理回款金额、保理回款金额币种、保理余额、保理余额币种、保理款性质）。（二）业务操作1、开票情况（开票时间、开票金额、开票金额币种）1）开票时间：无票销项业务处理：此业务是财务部门在确认销售收入时发生，是财务部门没有开具正式发票，而根据货物提货单据直接确认销售收入的业务。本系统要求销售会计在发生业务的当天20：30前，将确认的收入录入系统，使系统中的销售收入与业务实际收入保持一致；在实际开票月份将票号录入，同时录入红单对冲，以保留业务记录的完整性。2）开票金额与开票金额币种。2、保理办理情况（保理时间、保理到期日、保理应收实际到期日、保理金额、保理金额币种、保理回款金额、保理回款金额币种、保理余额、保理余额币种、保理款性质）保理情况：保理回款不在回款核销系统中核销应收账款，单独设置保理回款录入界面，并能够与合同进行匹配，款项录入后只影响财务账应收账款，不冲减预警台账中的应收账款额度。办理保理的款项在回款之后，在正常的回款核销界面进行录入，同时能够自动冲减已办理保理的额度。（三）开票与保理录入责任要求1、财务部销售会计负责销售公司开票、保理情况的填写；2、国际贸易成套分公司财务人员负责国际贸易成套分公司开票、保理情况的填写。（同时国际贸易成套分公司财务人员负责国际贸易成套分公司已收回货款的填写）3、应收账款管理员负责开票、保理情况的填写。（同时应收账款管理员负责已收回货款的填写）4、康嘉互感器货款管理员负责康嘉互感器公司开票、保理情况的填写。（同时康嘉互感器货款管理员负责康嘉互感器公司已收回货款的填写）5、修试中心成本核算统计主管负责修试中心开票、保理情况的填写。（同时修试中心成本核算统计主管负责修试中心已收回货款的填写）6、电气组件合同管理员负责电气组件分公司开票、保理情况的填写。（同时电气组件分公司合同管理员负责电气组件分公司已收回货款的填写）第七条合同履行时间：各单位责任人负责跟踪合同产品履行时间并按实际发生时间录入系统，用以作为后期应收账款、应收时间等一系列业务与分析的基础。（一）业务要求合同履行时间包括：完工时间、发货时间、到货时间、现场验收时间、投运时间。（二）业务操作1、完工时间：以存栈单上存栈完毕时间为准，在确认存栈完毕后于当日17:00前在系统中对完工时间进行录入确认。2、发货时间：以实际发运当天时间为准，在发运后于当日17:00前在系统中对发货时间进行录入确认。3、到货时间：以产品主体实际到货时间为准，在到货后于当日17:00前在系统中对发货时间进行录入确认。4、现场验收时间：以产品现场点件验收完毕时间为准，在现场点件验收完毕后于当日17:00前在系统中对现场验收时间进行录入确认。5、投运时间：以产品实际投运时间为准，在产品投入运行后于当日17:00前在系统中对投运时间进行录入确认。（三）合同履行时间录入责任要求1、监造储运部综合管理员负责销售公司所有款项合同的“发货时间”、“到货时间”、“完工时间”的填写；负责国际贸易成套分公司所有款项合同的“完工时间”的填写；2、产品发货员负责所有款项合同的“发货时间”、“到货时间”、“完工时间”的填写；中特售后服务内勤负责所有款项合同的“现场验收时间”、“投运时间”的填写。3、康嘉互感器公司合同管理员负责康嘉互感器公司所有款项合同“完工时间”的填写；康嘉互感器公司货款管理员负责康嘉互感器公司所有款项合同的“发货时间”、“到货时间”、“现场验收时间”、“投运时间”的填写。4、国际贸易成套分公司运输管理员负责“发货时间”、“到货时间”的填写；项目组组长负责“现场验收时间”、“投运时间”的填写。5、电气组件分公司合同管理员负责“发货时间”、“到货时间”、“完工时间”的填写；电气组件分公司产品发货员负责“现场验收时间”、“投运时间”的填写。6、修试中心成品核算统计主管负责“发货时间”、“到货时间”、“完工时间”、“现场验收时间”、“投运时间”的填写。7、客户服务部综合管理员负责销售公司现场验收时间”、“投运时间”的填写。第三章监督与考核第八条企管部负责*公司应收账款系统工作的总协调，与股份公司之间应收账款系统相关的工作对接。第九条市场部负责对各数据录入责任部门的监督与考核。（一）市场部对数据录入的及时性进行考核：要求各单位、部室对应收数据每日发生每日录入的原则认真落实，对实际已发生业务且规定了具体录入时间节点要求的必须按照要求进行系统数据录入。对于不及时录入的部门，每次项扣该部门当月考核分0.5分。（二）市场部对数据录入的准确性、完整性进行考核：要求各单位、部室对应收数据排查自身录入数据，在对数据进行及时维护、更新的基础上严格保证数据的准确性，保证系统业务数据保持和当前实际业务相一致。对于数据不准确、不完整的部门，每此项扣该部门当月考核分0.5分。第十条信息管理部负责日常系统数据的查错工作信息管理部负责日常系统数据的后台查错工作，包括一切影响到造成系统表单计算发生错误、与实际业务数据不一致的情况。并将错误数据传达至市场部、企管部与相应负责责任部门，以进行错误数据的修改。第十一条信息管理部负责对每日导入股份公司数据中间表落实情况进行监督：市场部负责每日对股份公司中间表导入数据，信息管理部负责监督市场部此项工作的每日落实情况，同时负责每日查看股份公司是否对中间表数据进行取数，若股份公司未及时取数或取数发生错误应第一时间通知市场部、企管部并与股份公司信息管理部进行数据核实。对市场部未及时导入股份公司中间表数据，每次扣部门考核分0.5分；对信息管理部未及时监督股份公司中间表取数，每次发生扣部门考核分0.5分。第四章应收账款管理系统报表生成规则第十二条应收账款账龄、性质结构分析表：根据款项的账龄结构和性质结构直接形成公司及各分子公司应收账款账龄、性质结构分析表。1、表格形式：发货时间不为空的应收账款记录(已产生发货的)时间账龄结构性质结构应收合计3年以上2-3年1-2年1年以内逾期款（含到期质保金）未到期（不含质保金）未到期质保金X年06月X年12月X+1年06月12345678较同期增长比X+1年06月-X年06月/X年06月较上年末增长比X+1年06月-X年12月/X年12月2、报表数据计算方法：1）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数大于36（即3年以上），那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄3年以上的数据。2）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数大于24,小于等于36的（即2-3年），那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄2-3年的数据。3）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数大于12,小于等于24的（即1-2年）那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄1-2年的数据。4）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数小于12的（即1年以内的）那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄1年以内的数据。5）①合同预付款实际时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同预付款实际时间，并且合同预付款-已收预付款>0，那么合同预付款与已收预付款的差为逾期预付款的数据。②合同投料款实际时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同投料款实际时间，并且合同投料款-已收投料款>0,那么合同投料款与已收投料款的差为逾期投料款的数据。③合同进度款时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同进度款时间，并且合同进度款-已收进度款>0,那么合同进度款与已收进度款的差为逾期进度款的数据。④合同产品完工时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同产品完工时间，并且合同完工款-已收完工款>0,那么合同完工款与已收完工款的差为逾期完工款的数据。⑤合同产品发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同产品发货时间，并且合同发货款-已收发货款>0,那么合同发货款与已收发货款的差为逾期发货款的数据。⑥合同产品到货时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同产品到货时间，并且合同到货款-已收到货款>0,那么合同到货款与已收到货款的差为逾期到货款的数据。⑦合同现场验收时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场验收时间，并且合同验收款-已收验收款>0,那么合同验收款与已收验收款的差为逾期验收款的数据。⑧合同现场投运时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场投运时间，并且合同投运款-已收投运款>0,那么合同投运款与已收投运款的差为逾期投运款的数据。⑨合同现场调试时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场调试时间，并且合同调试款-已收调试款>0,那么合同调试款与已收调试款的差为逾期调试款的数据。⑩合同质保金时间和导出时间比较，如果导出时间大于等于合同质保金时间，并且合同质保金-已收保证金>0,那么合同质保金与已收保证金的差为逾期质保金的数据。将以上10项款项的逾期数相加即为逾期款_包含到期质保金的数据。6）①合同预付款实际时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同预付款实际时间，或者合同预付款实际时间为空)，并且合同预付款-已收预付款>0,那么合同预付款与已收预付款的差为未到期预付款的数据。②合同投料款实际时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同投料款实际时间，或者合同投料款实际时间为空)，并且合同投料款-已收投料款>0,那么合同投料款与已收投料款的差为未到期投料款的数据。③合同进度款时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同进度款时间，或者合同进度款时间为空)，并且合同进度款-已收进度款>0,那么合同进度款与已收进度款的差为未到期进度款的数据。④合同产品完工时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同产品完工时间，或者合同产品完工时间为空)，并且合同完工款-已收完工款>0,那么合同完工款与已收完工款的差为未到期完工款的数据。⑤合同产品发货时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同产品发货时间，或者合同产品发货时间为空)，并且合同发货款-已收发货款>0,那么合同发货款与已收发货款的差为未到期发货款的数据。⑥合同产品到货时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同产品到货时间，或者产品到货时间为空)，并且合同到货款-已收到货款>0,那么合同到货款与已收到货款的差为未到期到货款的数据。⑦合同现场验收时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同现场验收时间，或者合同现场验收时间为空)，并且合同验收款-已收验收款>0,那么合同验收款与已收验收款的差为未到期验收款的数据。⑧合同现场投运时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场投运时间，并且合同投运款-已收投运款>0,那么合同投运款与已收投运款的差为未到期投运款的数据。⑨合同现场调试时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同现场调试时间，或者合同现场调试时间为空)，并且合同调试款-已收调试款>0,那么合同调试款与已收调试款的差为未到期调试款的数据。将以上9项款项的未到期数相加即为未到期款_不含质保金的数据。7）合同质保金时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同质保金时间，或者合同质保金时间为空)，并且合同预付款-已收预付款>0,则为未到期质保金的数据。8）逾期款_包含到期质保金+未到期款_不含质保金+未到期质保金。第十三条月度应收账款账龄、性质结构分析表：根据款项的账龄结构和性质结构直接形成公司及各分子公司月度应收账款账龄、性质结构分析表。1、表格形式：前提：发货时间不为空时间账龄结构性质结构应收合计3年以上2-3年1-2年1年以内逾期款（含到期质保金）未到期（不含质保金）未到期质保金1月2月……123456782、报表数据计算方法：1）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数大于36（即3年以上），那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄3年以上的数据。2）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数大于24,小于等于36的（即2-3年），那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄2-3年的数据。3）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数大于12,小于等于24的（即1-2年）那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄1-2年的数据。4）发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于发货时间，并且相差的月份数小于12的（即1年以内的）那么合同金额合计与已收金额合计的差为账龄1年以内的数据。5）①合同预付款实际时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同预付款实际时间，并且合同预付款-已收预付款>0，那么合同预付款与已收预付款的差为逾期预付款的数据。②合同投料款实际时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同投料款实际时间，并且合同投料款-已收投料款>0,那么合同投料款与已收投料款的差为逾期投料款的数据。③合同进度款时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同进度款时间，并且合同进度款-已收进度款>0,那么合同进度款与已收进度款的差为逾期进度款的数据。④合同产品完工时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同产品完工时间，并且合同完工款-已收完工款>0,那么合同完工款与已收完工款的差为逾期完工款的数据。⑤合同产品发货时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同产品发货时间，并且合同发货款-已收发货款>0,那么合同发货款与已收发货款的差为逾期发货款的数据。⑥合同产品到货时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同产品到货时间，并且合同到货款-已收到货款>0,那么合同到货款与已收到货款的差为逾期到货款的数据。⑦合同现场验收时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场验收时间，并且合同验收款-已收验收款>0,那么合同验收款与已收验收款的差为逾期验收款的数据。⑧合同现场投运时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场投运时间，并且合同投运款-已收投运款>0,那么合同投运款与已收投运款的差为逾期投运款的数据。⑨合同现场调试时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场调试时间，并且合同调试款-已收调试款>0,那么合同调试款与已收调试款的差为逾期调试款的数据。⑩合同质保金时间和导出时间比较，如果导出时间大于等于合同质保金时间，并且合同质保金-已收保证金>0,那么合同质保金与已收保证金的差为逾期质保金的数据。将以上10项款项的逾期数相加即为逾期款_包含到期质保金的数据。6）①合同预付款实际时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同预付款实际时间，或者合同预付款实际时间为空)，并且合同预付款-已收预付款>0,那么合同预付款与已收预付款的差为未到期预付款的数据。②合同投料款实际时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同投料款实际时间，或者合同投料款实际时间为空)，并且合同投料款-已收投料款>0,那么合同投料款与已收投料款的差为未到期投料款的数据。③合同进度款时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同进度款时间，或者合同进度款时间为空)，并且合同进度款-已收进度款>0,那么合同进度款与已收进度款的差为未到期进度款的数据。④合同产品完工时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同产品完工时间，或者合同产品完工时间为空)，并且合同完工款-已收完工款>0,那么合同完工款与已收完工款的差为未到期完工款的数据。⑤合同产品发货时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同产品发货时间，或者合同产品发货时间为空)，并且合同发货款-已收发货款>0,那么合同发货款与已收发货款的差为未到期发货款的数据。⑥合同产品到货时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同产品到货时间，或者产品到货时间为空)，并且合同到货款-已收到货款>0,那么合同到货款与已收到货款的差为未到期到货款的数据。⑦合同现场验收时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同现场验收时间，或者合同现场验收时间为空)，并且合同验收款-已收验收款>0,那么合同验收款与已收验收款的差为未到期验收款的数据。⑧合同现场投运时间和导出时间比较，如果导出时间大于合同现场投运时间，并且合同投运款-已收投运款>0,那么合同投运款与已收投运款的差为未到期投运款的数据。⑨合同现场调试时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同现场调试时间，或者合同现场调试时间为空)，并且合同调试款-已收调试款>0,那么合同调试款与已收调试款的差为未到期调试款的数据。将以上9项款项的未到期数相加即为未到期款_不含质保金的数据。7）合同质保金时间和导出时间比较，如果(导出时间小于合同质保金时间，或者合同质保金时间为空)，并且合同预付款-已收预付款>0,则为未到期质保金的数据。8）逾期款_包含到期质保金+未到期款_不含质保金+未到期质保金。第十四条应收账款客户结构分析表：根据款项所属结构不同直接形成本公司及各分子公司应收账款客户结构分析表。1、表格形式：客户所属行业应收账款情况欠款构成金额户数金额占比应收未收(包括到期质保金）未到期款未到期质保金逾期1个月以内逾期1-3月逾期3-6月逾期6-12月逾期1年以上国网、南网12345678910省、市电力系统大唐电力中国国电中国华能中国华电中电投石油石化制造行业铁路（轨道交通）出口合同其它合计112、报表数据计算方法（以下各点发货时间不能为空）：1）应收账款情况中的金额：根据客户行业性质分组，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。2）应收账款情况中的户数：根据客户行业性质分组，统计订货单位数量，同一单位累加一次。3）应收账款情况中的金额占比：每一项的金额除以每一项金额的合计，保留两位小数。4）应收未收(包括到期质保金）中逾期1个月以内：根据客户行业性质分组，根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间未超过计划回款时间1个月的（包括1个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。5）应收未收(包括到期质保金）中逾期1-3月：根据客户行业性质分组，根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间1个月，但未超过3个月的（包括3个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。6）应收未收(包括到期质保金）中逾期3-6月：根据客户行业性质分组，根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间3个月，但未超过6个月的（包括6个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。7）应收未收(包括到期质保金）：根据客户行业性质分组，根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间6个月，但未超过12个月的（包括12个月的），计算计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。8）应收未收(包括到期质保金）：根据客户行业性质分组，根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间12个月，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。9）未到期款：根据客户行业性质分组，计算除质保金外的款项，计划回款时间为空，或计划回款时间大于当前时间，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。10）未到期质保金：根据客户行业性质分组，计算质保金款项，计划回款时间为空，或计划回款时间大于当前时间，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。11）合计，之上每一项的和。12）造成目前数据不准确的存在可能原因为已收回款大于计划回款。第十五条应收账款客户结构月度分析表：根据款项所属结构不同直接形成本公司及各分子公司月度应收账款客户结构分析表。表格形式：时间应收账款情况欠款构成金额户数金额占比应收未收(包括到期质保金）未到期款未到期质保金逾期1个月以内逾期1-3月逾期3-6月逾期6-12月逾期1年以上1月123456789102月2、报表数据计算方法（以下各点发货时间不能为空）：1）应收账款情况中的金额：计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。2）应收账款情况中的户数：统计订货单位数量，同一单位累加一次。3）应收账款情况中的金额占比：每一项的金额除以每一项金额的合计，保留两位小数。4）应收未收(包括到期质保金）中逾期1个月以内：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间未超过计划回款时间1个月的（包括1个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。5）应收未收(包括到期质保金）中逾期1-3个月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间1个月，但未超过3个月的（包括3个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。6）应收未收(包括到期质保金）中逾期3-6个月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间3个月，但未超过6个月的（包括6个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。7）应收未收(包括到期质保金）中逾期6-12个月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间6个月，但未超过12个月的（包括12个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。8）应收未收(包括到期质保金）中逾期1年以上：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间12个月，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。9）未到期款：计算除质保金外的款项，计划回款时间为空，或计划回款时间大于当前时间，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。10）未到期质保金：计算质保金款项，计划回款时间为空，或计划回款时间大于当前时间，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。以上数据需每月统计一次，并保存到中间表。之后报表中的数据从中间表中读取统计。11）造成目前数据不准确的存在可能原因为已收回款大于计划回款。第十六条XY月签订合同付款方式结构：能够查询某段时间合同的付款方式结构情况。1、表格形式：单位：万元时间签约总额预付款进度款发货款到货款验收款运行款质保金合计金额123456789比例123456789金额比例2、报表数据计算方法：1）签约总额：金额，按时间月份分组，计算合计的总和。比例，合计的总和除以合计的总和，结果保留两位小数。2）预付款：金额，按时间月份分组，计算预付款的总和。比例，预付款的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。3）进度款：金额，按时间月份分组，计算进度款的总和。比例：进度款的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。4）发货款：金额，按时间月份分组，计算发货款的总和。比例，发货款的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。5）到货款：金额，按时间月份分组，计算到货款的总和。比例，到货款的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。6）验收款：金额，按时间月份分组，计算验收款的总和。比例，验收款的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。7）运行款：金额，按时间月份分组，计算运行款的总和。比例，运行款的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。8）质保金：金额，按时间月份分组，计算质保金的总和。比例，质保金的总和除以预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和，结果保留两位小数。9）合计：金额，预付款+进度款+发货款+到货款+验收款+运行款+质保金的和。比例，预付款比例+进度款比例+发货款比例+到货款比例+验收款比例+运行款比例+质保金比例的和第十七条X--Y月签订合同的质保金情况（表中数据填合同金额）：可直接查询每月新签合同的质保金结构情况 (详表11、X--Y月签订合同的质保金情况（表中数据填合同金额）。1、表格形式：分类05%以内（含5%）5%（不含5%）-10%10%以上（不含10%）合计无质保期123456个月以内（含6个月）7-12个月以内（含12个月）12-18个月以内（含18个月）19-24个月以内（含24个月）24个月以上质保期不确定合计注：1）合同质保金时间与查询开始时间和查询结束时间比较，合同质保金时间在查询开始时间和查询结束时间之间（时间取年月，含等于）。2）[款项类别]为质保金。2、报表数据计算方法：1）质保期时间内、质保金款项比例为0：在[质保期时间]内，质保金款项比例为0的[合同质保金]的合计。2）质保期时间内、质保金款项比例为5%以内（含5%）：在[质保期时间]内，质保金款项比例为5%以内（含5%）的[合同质保金]的合计。3）质保期时间内、质保金款项比例为5%（不含5%）-10%：在[质保期时间]内，质保金款项比例为5%（不含5%）-10%的[合同质保金]的合计。4）质保期时间内、质保金款项比例为10%以上（不含10%）：在[质保期时间]内，质保金款项比例为10%以上（不含10%）的[合同质保金]的合计。5）合计：在[质保期时间]内，所有质保金款项的[合同质保金]的合计。第十八条X月应收余额中质保金的情况（表中数据填质保金金额：可直接查询应收账款中质保金的情况（详见表12应收余额中质保金的情况）1、表格形式：单位：万元分类5%以内（含5%）5%（不含5%）-10%10%以上（不含10%）合计无质保期12346个月以内7-12个月以内12-18个月以内19-24个月以内24个月以上（不含24个月）质保期不确定合计1）发货时间不为空2）[款项类别]为质保金3）合同质保金大于已收保证金4）质保金收回时间与查询时间比较，质保金收回时间在查询时间之前（时间取年月，含等于）。2、报表数据计算方法：1）质保期时间内、质保金款项比例为5%以内（含5%）：在[质保期时间]内，质保金款项比例为5%以内（含5%）的([合同质保金]-[已收保证金])的合计。2）质保期时间内、质保金款项比例为5%（不含5%）-10%：在[质保期时间]内，质保金款项比例为5%（不含5%）-10%的([合同质保金]-[已收保证金])的合计。3）质保期时间内、质保金款项比例为10%以上（不含10%）：在[质保期时间]内，质保金款项比例为10%以上（不含10%）的([合同质保金]-[已收保证金])的合计。4）合计：在[质保期时间]内，所有质保金款项的([合同质保金]-[已收保证金])的合计。第十九条逾期应收账龄分析（按预警台帐）：可根据应收账款逾期款的账龄直接形成逾期账龄分析表（详见表13逾期账龄分析）1、表格形式：项目时间X年6月X-1年6月较同期增长比X-1年12月较上年末增长比逾期1个月以内（含1个月）12345逾期1-3月（含3个月）678910逾期3-6月（含6个月）1112131415逾期6-12月（含12个月）1617181920逾期1年以上2122232425合计26262626262、报表数据计算方法：1）逾期1个月以内(含1个月)X年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间未超过计划回款时间1个月（包括1个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。2）逾期1个月以内(含1个月)X-1年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间未超过计划回款时间1个月（包括1个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。3）逾期1个月以内(含1个月)较同期增长比：（逾期1个月以内(含1个月)X年X月）-（逾期1个月以内(含1个月)X-1年X月）/（逾期1个月以内(含1个月)X-1年X月）结果保留两位小数。4）逾期1个月以内(含1个月)X-1年12月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间未超过计划回款时间1个月（包括1个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。5）较上年末增长比：（逾期1个月以内(含1个月)X年X月）-（逾期1个月以内(含1个月)X-1年12月）/（逾期1个月以内(含1个月)X-1年12月）结果保留两位小数。6）逾期1-3月(含3个月)X年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间1个月，但未超过3个月（包括3个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。7）逾期1-3月(含3个月)X-1年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间1个月，但未超过3个月（包括3个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。8）逾期1-3月(含3个月)较同期增长比：（逾期1-3月(含3个月)X年X月）-（逾期1-3月(含3个月)X-1年X月）/（逾期1-3月(含3个月)X-1年X月）结果保留两位小数。9）逾期1-3月(含3个月)X-1年12月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间1个月，但未超过3个月（包括3个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。10）逾期1-3月(含3个月)较上年末增长比：（逾期1-3月(含3个月)X年X月）-（逾期1-3月(含3个月)X-1年12月）/（逾期1-3月(含3个月)X-1年12月）结果保留两位小数。11）逾期3-6月(含6个月)X年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间3个月，但未超过6个月（包括6个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。12）逾期3-6月(含6个月)X-1年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间3个月，但未超过6个月（包括6个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。13）逾期3-6月(含6个月)较同期增长比：（逾期3-6月(含6个月)X年X月）-（逾期3-6月(含6个月)X-1年X月）/（逾期3-6月(含6个月)X-1年X月）结果保留两位小数。14）逾期3-6月(含6个月)X-1年12月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间3个月，但未超过6个月（包括6个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。15）逾期3-6月(含6个月)较上年末增长比：（逾期3-6月(含6个月)X年X月）-（逾期3-6月(含6个月)X-1年12月）/（逾期3-6月(含6个月)X-1年12月）结果保留两位小数。16）逾期6-12月(含12个月)X年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间6个月，但未超过12个月（包括12个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。17）逾期6-12月(含12个月)X-1年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间6个月，但未超过12个月（包括12个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。18）逾期6-12月(含12个月)较同期增长比：（逾期6-12月(含12个月)X年X月）-（逾期6-12月(12个月)X-1年X月）/（逾期6-12月(含12个月)X-1年X月）结果保留两位小数。19）逾期6-12月(含12个月)X-1年12月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间6个月，但未超过12个月（包括12个月的），计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。20）逾期6-12月(含12个月)较上年末增长比：（逾期6-12月(含12个月)X年X月）-（逾期6-12月(含12个月)X-1年12月）/（逾期6-12月(含12个月)X-1年12月）结果保留两位小数。21）逾期1年以上X年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间12个月，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。22）逾期1年以上X-1年X月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间12个月，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。23）逾期1年以上较同期增长比：（逾期1年以上X年X月）-（逾期1年以上X-1年X月）/（逾期1年以上X-1年X月）结果保留两位小数。24）逾期1年以上X-1年12月：根据每一项的计划回款时间与当前时间比较，当前时间超过计划回款时间12个月，计算每一项的计划回款与已收回款的差，最后相加。25）逾期1年以上较上年末增长比：（逾期1年以上X年X月）-（逾期1年以上X-1年12月）/（逾期1年以上X-1年12月）结果保留两位小数。26）合计：列中每一项的和。第二十条每日回款情况：可直接查询各单位每日回款情况。1、表格形式：每日回款周累计月累计项目公司1111项目公司2项目公司3……总计2222、报表数据计算方法（以下各点发货时间不能为空）：1）根据项目公司类型分组，根据当日款项金额相加汇总为每日回款，累计当日所在周的全部款项金额相加汇总为周累计，累计当日所在月份的全部款项金额相加汇总为月累计。2）合计：每一项之和。第二十一条本月各种款项资金回笼指标完成情况：可直接导出本月各种款项资金回笼指标完成情况。（详见表16、本月各种款项资金回笼指标完成情况）1、表格形式：款项性质可回款资源实际回款完成比逾期款123本月到期款45未到期款67其中：质保金89现款现货回款1011合计1213142、报表数据计算方法：1）将所有款项的计划时间与当前时间的上个月最后一天相比较，如果前者小于等于后者,那么将所有款项的计划金额减去所有款项的已收回金额，即为所有款项的逾期可回款资源。2）将所有款项的计划时间与当前时间相比较，如果前者小于等于后者，则此时获取的是截止到当前时间的所有款项已收回的总和。将所有款项的计划时间与当前时间的上月最后一天相比较，如果前者小于等于后者，则此时获取的是截止到当前时间上月末的所有款项已收回的总和将两个总和相减，即得出逾期款的实际回款。3）逾期款_实际回款/(逾期款_实际回款+逾期款_可回款资源)4）所有款项的计划时间在当前月的整月内(计划时间>=当前月的第一天并且<=当前月的最后一天)为到期款项，将所有满足条件的款项的计划总和减去已收回的总和，即为本月到期款_可回款资源。那么所有已收回的款项总和即为本月到期款_实际回款。5）本月到期款_实际回款/(本月到期款_实际回款+本月到期款_可回款资源)6）所有款项的计划时间大于当前月下个月的第一天，并且款项类别不等于质保金的为未到期款项(不含质保金)，将所有满足条件的款项的计划总和减去已收回的总和，即为未到期款_可回款资源。那么所有已收回的款项总和即为未到期款实际回款。7）未到期款_实际回款/(未到到期款_实际回款+未到到期款_可回款资源)8）所有质保金款项的计划时间大于当前月下个月的第一天为未到期质保金，将所有满足条件的质保金款项的计划总和减去已收回的总和，即为未到期质保金_可回款资源。那么已收回的质保金款项总和即为未到期质保金实际回款。9）其中质保金_实际回款/(其中质保金_实际回款+其中质保金_可回款资源)10）付款方式中的发货款的款项比例=100，发货时间不为空，发货时间在当前月内的(发货时间>=当前月的第一天并且<=当前月的最后一天)，并且已收发货款不为空的，这样的数据总和为本月现款现货的可回款资源。实际回款与可回款资源相等。11)现款现货_实际回款/(现款现货_实际回款+现款现货_可回款资源)12)逾期款_可回款资源+本月到期款_可回款资源+未到期款_可回款资源+其中质保金_可回款资源+现款现货_可回款资源13)逾期款_实际回款+本月到期款_实际回款+未到期款_实际回款+其中质保金_实际回款+现款现货_实际回款14)合计_实际回款/(合计_可回款资源+合计_实际回款)。第二十二条未到期款分析：可直接导出未到期款情况1、表格形式：月份未到期款到货款验收款投运款2、报表数据计算方法：1）当前月、未到期到货款：所有[合同到货款]大于[已收到货款]，并当前时间（年月）小于合同产品到货时间，或合同产品到货时间为空的（[合同到货款]-[已收到货款]）合计。2）当前月、未到期验收款：所有[合同验收款]大于[已收验收款]，并当前时间（年月）小于合同产品验收时间，或合同产品验收时间为空的（[合同验收款]-[已收验收款]）合计。3）当前月、未到期投运款：所有[合同投运款]大于[已收投运款]，并当前时间（年月）小于合同产品投运时间，或合同产品投运时间为空的（[合同投运款]-[已收投运款]）合计。第二十三条XX公司应收账款欠款额度统计分析：将每个月的变化情况可以反映出来，主要区间按1万元以下、1-10万元、10-50万元、50-100万元、100-500万元、500万元以上等。对各单位从年初开始不同区间应收账款额度及户数的每月变化趋势进行统计。1、表格形式：欠款金额10万元以下10-50万元50-200万元200-500万元500万元以上合计总户数总金额总户数总金额总户数总金额总户数总金额总户数总金额总户数总金额1月1234567891011122月……1）发货时间不为空2）[合同金额合计]大于[已收金额合计]2、报表数据计算方法：1）当前月、10万元以下（含10万）应收账款总户数：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在10万元以下（含10万）的单位数量。2）当前月、10万元以下（含10万）应收账款总金额：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在10万元以下（含10万）的（[合同金额合计]-[已收金额合计]）的合计金额。3）当前月、10-50万元（含50万）应收账款总户数：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在10-50万元（含50万）的单位数量。4）当前月、10-50万元（含50万）应收账款总金额：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在10万元以下的（[合同金额合计]-[已收金额合计]）的合计金额。5）当前月、50-200万元（含200万）应收账款总户数：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在50-200万元（含200万）的单位数量。6）当前月、50-200万元（含200万）应收账款总金额：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在50-200万元（含200万）的（[合同金额合计]-[已收金额合计]）的合计金额。7）当前月、200-500万元（含500万）应收账款总户数：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在200-500万元（含500万）的单位数量。8）当前月、200-500万元（含500万）应收账款总金额：所有[合同金额合计]-[已收金额合计]在200-500万元（含500万）的（[合同金额合计]-[已收金