《我国中小企业融资存在问题及对策》7000字

中小企业融资存在问题及对策目录TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"我国中小企业融资存在问题及对策1【关键词】：中小企业；融资；问题；对策1一、引言1二、中小企业融资的相关概念2（-）中小企业融资的内涵2（二）中小企业融资的特点2三、中小企业融资的问题3（-）融资渠道狭窄3（二）国家财政支持有限4（三）相关政策落实不到位4（四）中小企业融资成本高5四、导致中小企业融资问题的原因5（-）企业融资内部原因分析5（-）企业融资外部环境分析6五、改善我国中小企业融资难问题的对策6（-）提升中小企业自身实力6（二）完善企业内部的管理制度7（三）改善金融市场体系7（四）与金融机构建立合作关系7（五）构建统一规范的信用体系8六、结论8主要参考文献：9【内容摘要】：随着经济结构多元化的发展，中小企业在国民经济发展中的作用日益突出。资本始终是企业兴衰的决定性因素,融资已成为企业发展的重要环节,但融资仍然是制约中小企业发展的一大难题，由于规模小，制度不健全以及破产率高，此外，外部公共投资不高，信用体系不完善，导致中小企业融资难，亟待解决这是本文从中小企业的融资概念开始，针对中小企业的融资状况，分析中小企业的融资问题，提供一些解决对策，希望对相关中小企皿融资有所帮助。【关键词】：中小企业；融资；问题；对策一、引言中小企业在经济中发挥着特殊作用，在提高就业率、促进经济增长和推动经济变革方面正变得越来越重要。首先中小企业的运营成本低，灵活的运营特点使其具有高度的适应性。其次，中小企业为市场带来活力，挑战了大公司的垄断地位并促进了市场的自由竞争。第三，中小企业更加注重服务，积极向客户推荐产品是他们业务的起点，但是中小型企业继续开展业务，需要大量资金来启动下一步的发展。如何为中小企业提供融资资金一直是个难题。中国的金融体系虽然有了发展，但还需要完善，金融体系的改革尚未完成，对民间资金的限制很多，缺乏坚实的中小企业支持机制，资本短缺的困境日益明显。政府现阶段引入的策略和融资理论通常适用于一定规模的大公司，而中小企业较难在其指导下筹集资金。要缓解中小企业融资难，我们必须对公司内部和外部的环境进行系统的分析，然后提出长期发展计划,并有针对性地解决融资问题。在此背景下,本文基于现实，分析了中小企业融资难的问题，探求其融资困难的原因，结合相关政策提出一定的解决建议。二、中小企业融资的相关概念（―）中小企业融资的内涵融资即资本性融资，是指为取得固定资产或支付购买而取得的货币资金的过程。中小企业融资，是指企业根据自身发展、经营状况和资金使用情况，通过投资者或债权人的渠道进行的活动。一般来说，有内部融资和外部融资两种方式。表1中国中小企业的融资对比（％）数据来源：根据中国金融统计年鉴整理得出经营时间内部融资银行贷款非金融机构其他渠道短于3年92.42.72.72.73-5年92.43.54.44.46-10年896.33.23.2多于10年83.15.71.31.3总计90.542.92.9（二）中小企业融资的特点1、内源融资是首要选择我国中小企业一般依靠自身积累，融资成本低、程序简单的内源性融资必然是大多数中小企业的不二之选。另一个原因是目前的金融体系不完善，大多数中小企业主很难利用外部融资来加快企业的发展。比较普遍的中小企业认为，内生融资的一个特点是融资量太小，不能满足企业发展的需要。在创业初期，企业还可以依靠内生融资来应对流动性需求。但随着企业生产规模的发展，应收账款数量的增加，企业对资金的需求不再依靠内生融资来解决，过度依赖内生资金将对企业的长远发展产生负面影响。2、外部融资以间接融资为主我国资本制度和相关政策对大型国有企业的倾斜,外汇和债务融资不是主要渠道，我国中小企业融资渠道难以规模化和发展。上市标准为50()()万元，以满足公司法的要求。据统计，在沪深两市上市公司中，民营企业约占15%左右，与债券市场和股票市场一样，中小企业基本无法进入债券市场。股份有限公司净资产3000万元以上，股份有限公司净资产6000万美元以上，二级市场建立和发展股票市场，中小企业发行债券和公司债券。融资选择越来越多，这不是中国中小企业的主要融资方式。一般来说，中小企业需要直接或间接融资，融资规模的大小取决于生产和发展的特点，以及参与产业发展和参与高新技术产业的前景。对于一些公司来说,风险和高科技资本允许他们通过证券市场筹集资金。传统行业的小企业风险低、有机资本低、技术中等，可以利用银行信贷进行间接融资。但是，我国金融体系目前的服务和产品还不完善。中小企业通常选择银行来筹集外部资金。但是，对于中小企业来说，选择大公笃提供了更大的发展空间，所以大银行一般对中小企业的贷款标准和贷款周期都有较高的要求。通过稳健的财政政策，银行加强了金融基础，降低了信贷额度，并推出了“公私”贷款政策。而且，经过复杂的审计和程序后，由于时间滞后太久，企业往往无法在急需资金时，在关键时候资金没有落实到位。我国中小企业的上市门槛限制了大多数中小企业通过股权融资获得资本。3、民间融资风险大，成本民间融资是指非一般自然人、企业和其他经济组织(金融除外)之间的资本交易，这不是国家依法批准的金融机构的融资行为。私人资本的大量沉淀和银行的紧缩使得私人融资在中小企业中越来越活跃。然而，这只是一时的解决办法，高额的负债使得许多寻求私人贷款的中小企业面临破产的危机。三、中小企业融资的问题(-)融资渠道狭窄长期以来，中小企业主要依靠民间融资和银行信贷，通过渠道获得的外部资金约占企业融资来源的90%。中小企业融资渠道建设方面，近年来，在国家政策和市场的支持,社会各方参与，即使融资渠道建设有了很大的提高,如信托公司、资本市场和小额贷款公司有一个新的融资渠道和不同的传统,但是比例仍然很低,中小企业融资渠道的主流没有根本改变。2018年至2020年，我国乡镇企业、民营企业和个人借款总额分别为8.3%和7.9%0相对而言，我国国有商业银行主要服务于大型国有企业，以规模经济为目标。但由于中小企业规模不大，发展也不稳定,大多数银行放贷的资金不多,所以中小企业的融资渠道也比较统一。此外，融资渠道的集中也是融资渠道普遍化的重要体现,众多中小企业向商业银行贷款。2020年，我国中小企业创造了许多重要的对外融资渠道，其中银行贷款占73%,在所有渠道中排名第一。农村信用社位居第二，约占16.76%,位居第三。贷款占比14.6%,位居第4(二)国家财政支持有限由于中小企业的重要性,中小企业越来越受到重视。各行政部门也积极响应。地方政府响应号召，成立了技术培训、信用担保、融资中介等各类社会服务机构；税务机关还积极推出一系列减税、免税措施，降低中小企业生产成本；地方金融机构也开始设计具有地方特色的创新金融产品，满足不同地区不同的融资需求。根据国家统计局发布的文章显示，2018年至2021年，国家准备设立“融资担保基金”，并于2018年9月启动试点，注册资本用于扶持公共金融机构。旨在缓解“小三创”的融资困难和融资成本高。据预测，2018-2021年，担保基金里的担保贷款约四千亿元，达到现有水平的25%O但配套机制尚待明确，可能存在“担保过度、无担保经营、无凭证经营”等问题，制约了国家财政的支持力度。(=)相关政策落实不到位尽管做出了种种努力，中小企业主仍然发现很难筹集到资金。由于各地情况不同，地方当局响应中央政府号召的部分努力效果参差不齐。有的地方政府认为他们已经完成了上级的指示，但实际效果相差甚远,政策的执行缺乏有效的监督。国外发达国家为了促进中小企业的发展，纷纷建立了较为健全的优惠政策体系，我国也颁布了许多促进中小企业发展的政策，但是政策落实不到位，例如《证券法》第十五条规定公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。但关于中小企业融资的法律法规还不健全，缺乏对中小企业的扶持政策，缺乏完善的中小企业市场准入和退出机制,这使得中小企业的融资门槛较高,从而进一步增加了融资困难程度。(四)中小企业融资成本高金融服务机构虽然做出应有的努力，然而，对于资金实力较弱的中小企业来说，融资成本过高，除了中小企业支付利息，除了分红的资金成本，但也同时得到报酬，如担保、管理费用、公证成本和其他成本，这些成本对中小企业缺乏规模经济是难以接受的。如争取减税，对于税务机关来说，中小企业的账目不清时有发生，税务机关如想帮助中小企业减税抵扣税收，有时需要重新评估，需要时间成本。否则中小企业税收大量增加，造成中小企业税负沉重。中小企业发展过程中主要是银行和非金融机构的贷款。借款不仅会支付利息，还会支付抵押和担保费用，这将增加财务成本。相比之下，金融机构融资的平均利率约为7%,而非金融机构的融资成本为H.5%o债务融资补充了中小企业的融资渠道，以满足中小企业的资本要求，但中小企业融资成本太高。这带来了沉重的负担，并没有为中小企业的长期发展做出贡献。四、导致中小企业融资问题的原因(-)企业融资内部原因分析1、中小企业财务制度不健全，信用程度低中小企业是社会的重要组成部分。一些中小企业发展了家族企业模式，但尚未建立现代企业管理制度。因此，它们具有独特的特点，小而技术含量低，业务范围广，责任低。资本积累、投资规模和市场竞争力、风险管理能力普遍薄弱，财务和业务管理不规范。。更有甚者很多中小企业的会计报表有作假现象或是直接没有会计报表。另外，逃避银行债务有一些小企业贷款，抵押等长期不诚实的行为，在中小企业中会计舞弊的现象时有发生，一些企业会计人员的专业知识和素质是不符合企业的发展需求的，一些中小企业甚至都没有一个完整的财务制度,这就使得企业的数据不准确，还有一些中小企业为了获得银行的贷款，不惜通过捏造假的财务数据来骗取银行贷款；另外，中小企业的高层也没有意识到财务管理的重要性。不管对于什么样的企业来说，良好的信用是最基本的前提，不然企业是很难在当前竞争十分激烈的市场中生存下来。据抽样调查，大银行尽量避免向初创阶段机构薄弱的中小企业、亏损风险较高、信用低的企业发放贷款。2、中小企业粗放式经营、经营风险高中小企业人员素质偏低，在操作过程中，存在着重投入、轻生产、重速度、轻效率等问题，这是导致固定资产投资过大，无法满足最终成本控制。另外一些中小企业忽视不符合市场需求的基础设施助目，因此，前期投资效果不佳，导致大量资金损失和资源利用不合理。会计处理财务的随意性较强，导致财务数据不准确、不正确、不完整，无法或者不愿提供真实、完整的财务报表；这影响了中小企业外部金融机构的信用评估，严重制约了中小企业的融资渠道。(二)企业融资外部环境分析1、信贷体系不完善中国的银行体系以大型国有银行为中心,使得合作的对象有时较多考虑规模相对较大的企业，而不是在各方面都相对薄弱的中小企业，在地方商业银行的体系也不氢完整，信贷工作更谨慎,这使得中小企业的融资环境更加困难。近年来，虽然地方银行的数量逐渐增多，但这些银行的经营模式与大银行相似，一样的需要较长的审核时间与周期，中小企业标准也有所提高，因为如果没有从融资的服务中获得对应的收益，它们就失去了向中小企业放贷的动力。基于这些因素，中小企业必须与地方商业银行建立友好的合作关系，可以双方协商交易成本，进而促进更加良好合作，使得经济效益增长。除此之外，尽管全国己经设立了两千多家的中小企业的信用担保机构，但行政管理和监管机制的缺失，与此同时，大量闲置的民间资金无法进入担保体系，因此在制度设计上仍有问题，需要完善。2、有融资需求的企业过多据相关数据显示，我国约有70%的中小企业融资困难，但满足中小企业大规模融资需求的金融机构产能有限，金融机构仍无法满足大额融资需求。它导致中小企业数量、供需之间的不平衡。同时，随着近年来人民币不断升值，各家企业各方面的成本都在上升，不仅是中小企业，很多大企业都需要向金融机构筹集资金。更多的资金。由于呈噌长趋势，这也加剧了中小企业的融资难度。五、改善我国中小企业融资难问题的对策(-)提升中小企业自身实力企业的综合实力不仅是决定银行贷款的重要依据，也是发行和报价的重要条件债券盈利能力好、净利润稳定的企业是企业内部融资的重要来源，也是银行贷款审批的依据。大型企业因其雄厚的人力、物力好财力，资金问题不大，由于其自身的实力与中小型企业相比较在融资方面具有明显的优势。为提高中小企业自身的实力，政府对于中小企业的融资也应该积极的提供帮助，关于中小企业的内部结构需要进行严格的监督与考核，并且落实相关的优化政策；鼓励中小企业发展具有地方色彩的品牌，政府可以提供技术和财政支持。（二）完善企业内部的管理制度现有的管理体系基于家族模式，职责不明确。中小企业需要适应现代企业管理要求，建立现代企业管理制度，提高整体素质和市场竞争力。改善他们自己的财务系统，避免欺诈账户，并给予他们社会意识和信任。为提高中小企业的品牌知名度、市场知名度、市场地位和竞争力，企业获得投资者信心，提升地位，吸引投资者，发展自身，满足需求。（三）改善金融市场体系完善银行和金融机构中小企业信贷机制，首先是需要改变信贷态度的国家商业银行，平等对待与中小企业的信贷关系，确保符合条件的中小企业能够合理融资，银行在批准和管理贷款方面应平等对待中小企业和国有企业。第二个是中小企业金融机构的强化发展。除设立信贷机构的大型商业银行外，要进一步发展适合中小企业发展的中小企业金融机构，努力消除区域差异，增加其份额，根据国家政策，对中小企业的发展给予贷款和支持。第三个是尽快建立一个多级资本市场体系,包括主体市场和两级市场，以满足企业的融资需求中小企业推出该平台，是我国吸引中小企业发展资金的大胆尝试，而中小企业必须抓住机遇积极准备通过并购获得更多资金资本市场，提高企业发展和技术创新水平。（四）与金融机构建立合作关系金融机构是一些公司融资的主要来源之一，与金融机构建立友好的长期合作,减少相互之间的信息不匹配，中小企业为了促进了自身更加高效、良好的发展，应该积极主动与金融机构建立关系。根据国内外的相关调查表明，小银行因为自身的规模和区域限制，中小企业贷款标准较低，所以中小企业可以选择与自身规模相当的金融机构合作，建立合作共嬴的企业关系，增加二者的良性互动，不仅合作双方能够获得更好的发展，对于政府来说也能够促进当地的经济更好的发展。（五）构建统一规范的信用体系信用体系建设不仅对银行等金融机构的信用管理具有重要意义，而且对社会信用意识的普遍提高具有重要意义。第一，构建更加全面、评估能力更强、使用效率更高的信用评估体系。加强政府部门之间的沟通协调。基于身份证号，信用评估系统应包含个人和企业不诚信的综合信息，并实时更新。建立高度安全的监督机制，保护公民隐私权等合法权益。第二，要加强诚信意识的宣传，培养公民、法人的廉洁意识，树立诚信意识，对不诚信企业的管理进行相关记录。第三，鼓励和支持私人发展信贷机构。公共部门应鼓励发展私人信贷事业，通过提供资金和技术支持，提供直接的支持和及时促进私人信用公司的合并，提高他们的业务规模、技术实力和信誉，使它们更大更强，创一流的国际信用评估机构。另外，良好的信用担保体系可以有效地解决，银行与中小企业之间信息对称的重大问题。银行与企业的信息同步才可以使得中小企业融资的机会大大的提高,缓解融资困难的局面。这就需要构建合理规范的保障体系，第一，股利协会应建立一个专业的评级机构来跟踪企业的信用评级；第二，要建立安全评估机构，能够及时有效地对中小企业安全进行评估，渐渐扩大安全的范围，解决中小企业资产承销不足的问题；第三，政府方面应该积极建立有效的担保机构，可以减轻中小企业的资金压力；第四，同时也对各种类型的商业担保机构给予一定的支持，使得中小企业在融资时候有更多的选择。只有采取有效的措施，构建合理地保障体系，更好地解决中小企业融资难问题。六、结论随着我国国民经济的快速增长，我国中小企业发展迅速有效。但是，由于种种原因，我国中小企业贷款困难重重。为了解决这个问题，政府和企业界提出了很多政策