反洗钱培训课程中国反洗钱形势和法规制度

反洗钱培训课程中国反洗钱形势和法规制度22021/2/23我国洗钱犯罪类型分布32021/2/23反洗钱立法开展情况反洗钱刑事立法禁毒决定1990刑法1997刑修三2001刑修六2006刑修七反洗钱行政立法＃＃银行法2003一规定、两方法〞反洗钱法2006新一规定、三方法司法解释42021/2/23我国反洗钱法律标准体系法律中华人民共和国刑法中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国＃＃银行法最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释行政规章金融机构反洗钱规定金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法反洗钱规范性文件……52021/2/23?刑法?关于洗钱犯罪的规定狭义洗钱罪——“洗钱罪〞〔191〕广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪〞〔312〕特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪〞〔349〕62021/2/23狭义洗钱罪——“洗钱罪〞第191条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐惧活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有以下行为之一的，没收施行以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：〔一〕提供资金账户的；〔二〕协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；〔三〕通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；〔四〕协助将资金汇往境外的；〔五〕以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。72021/2/23广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪〞

第312条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处分金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处分金。单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，按照前款的规定处分。82021/2/23特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪〞

第349条第1款包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。92021/2/23最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件详细应用法律假设干问题的解释年11月10日，最高法院新闻发布现场102021/2/23司法解释〔法释〔〕15号〕洗钱犯罪中“明知〞要件的详细认定意见刑法第191条“其他方法〞细化规定3个洗钱犯罪条文之间关系和处分原那么上游犯罪未经刑事判决确认的洗钱犯罪案件的处理意见刑法第120条之一“资助〞和“施行恐惧活动的个人〞两个概念的解释112021/2/23?反洗钱法?2006年10月31日，十届全国人大常委会第24次会议通过。反洗钱法分为总那么、反洗钱监视管理、金融机构反洗钱义务、反洗钱调查、反洗钱国际合作、法律责任、附那么等7章，共37条。立法宗旨：为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪〔1〕。反洗钱界定：是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐惧活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，按照本法规定采取相关措施的行为〔2〕。122021/2/23?反洗钱法?适用范围：在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构〔3〕监管体制：一部门主管、多部门配合〔4〕根本原那么：保密〔5-客户信息保密，只能用于反洗钱行政调查和刑事诉讼；6-提交大额交易报告受法律保护；7-举报保密〕对涉嫌恐惧活动资金的监控适用本法〔36〕。132021/2/23反洗钱监管制度?金融机构反洗钱规定?〔2006年11月14日，＃＃银行令〔2006〕第1号〕细化了?反洗钱法?的规定央行反洗钱监视管理职责：〔一〕制定或者会同中国银行业监视管理委员会、中国证券监视管理委员会和中国保险监视管理委员会制定金融机构反洗钱规章；〔二〕负责人民币和外币反洗钱的资金监测；〔三〕监视、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；〔四〕在职责范围内调查可疑交易活动；〔五〕向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；〔六〕按照有关法律、行政法规的规定，与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料；〔七〕国务院规定的其他有关职责。142021/2/23反洗钱监管范围覆盖全部金融机构〔银行业、证券期货业、保险业〕、银行卡组织和资金清算中心、彩票发行和销售机构、支付清算组织?＃＃银行关于证券期货业和保险业金融机构严格执行反洗钱规定防范洗钱风险的通知?〔2007年1月30日，银发[2007]27号〕?银行卡组织和资金清算中心反洗钱和反恐惧融资指引?〔年4月1日，银发〔〕107号〕?彩票管理条例?〔年5月4日，国务院令第554号〕?支付清算组织反洗钱和反恐惧融资指引?〔年9月21日，银发［］298号〕152021/2/23反洗钱监管方式现场检查：?反洗钱现场检查管理方法〔试行〕?〔2007年6月4日，银发[2007]175号〕非现场监管：?反洗钱非现场监管方法〔试行〕?〔2007年7月27日，银发[2007]254号〕处分〔?反洗钱法?第31-32条〕：责令限期改正；罚款〔情节严重，机构20-50万，人员1-5万；洗钱后果，机构50-500万，人员5-50万〕；建议责令停业整顿或者撤消其经营答应证；建议纪律处分；建议取消任职资格、制止从事金融行业工作。监管思路：“规那么为本〞“风险为本〞?＃＃银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作有关问题的通知?〔年12月30日，银发〔〕391号〕162021/2/23反洗钱检查和处分情况2004-年，共检查16,948家金融机构，行政处分1,996家金融机构，罚款金额合计1.4亿元172021/2/23反洗钱监测分析制度〔?金融机构反洗钱规定?第6条〕＃＃银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行以下职责：〔一〕接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；〔二〕建立国家反洗钱数据库,妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；〔三〕按照规定向＃＃银行报告分析结果；〔四〕要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；〔五〕经＃＃银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；〔六〕＃＃银行规定的其他职责。182021/2/23反洗钱监测范围覆盖到银行业、证券期货业、保险业、信托公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司〔截至年覆盖919家金融机构〕。正在覆盖支付清算组织等机构。192021/2/23反洗钱监测分析情况大额和可疑交易报告数量逐年大幅上升2004年8月-年底，共接收大额交易报告5.85亿份，可疑交易报告9,362.24万份。202021/2/23金融机构反洗钱义务反洗钱内部控制制度客户身份识别大额和可疑交易报告客户身份资料和交易记录保存其他义务：反洗钱宣传培训、配合反洗钱检查和调查、报案等212021/2/23反洗钱内部控制制度?金融机构反洗钱规定?〔＃＃银行令〔2006〕第1号〕第8条金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作制定反洗钱内部操作规程和控制措施对工作人员进展反洗钱培训，增强反洗钱工作才能金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效施行负责222021/2/23金融机构内控制度建立情况232021/2/23客户身份识别?金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理方法?〔央行、银监会、证监会、保监会令〔2007〕第2号〕识别原那么：金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“理解你的客户〞的原那么，针对具有不同洗钱或者恐惧融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施。识别要求：理解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份根本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。其他识别方法：要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件、回访客户、实地查访、向公安、工商行政管理等部门核实、联网核查等。242021/2/23大额和可疑交易报告?金融机构大额交易和可疑交易报告管理方法?〔2006年11月14日，＃＃银行令〔2006〕第2号〕大额交易标准：现金：＞￥20万元/＄1万以上转账：单位账户之间＞￥200万元/＄20万个人账户＞￥50万元/＄10万跨境：一方为自然人＞＄1万可疑交易标准：银行业18项，证券期货业13项，保险业17项。主动识别可疑交易〔重点可疑交易报告〕252021/2/23涉恐可疑交易报告

?金融机构报告涉嫌恐惧融资的可疑交易管理方法?〔2007年6月11日＃＃银行令〔2007〕第1号〕涉嫌恐惧融资的可疑交易标准：金融机构疑心客户、资金、交易或者试图进展的交易与恐惧主义、恐惧活动犯罪以及恐惧组织、恐惧分子、从事恐惧融资活动的人相关联的。金融机构发现或者有合理理由疑心客户或者其交易对手与以下名单相关的：1、国务院有关部门、机构发布的恐惧组织/分子名单；2、司法机关发布的恐惧组织/分子名单；3、结合国安理睬决议中所列的恐惧组织/分子名单；4、央行要求关注的其他恐惧组织/分子嫌疑人名单。262021/2/23大额和可疑交易报告?＃＃银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知?〔年2月10日发布,银发[]48号〕全面开展可疑交易报告工作：逐步建立以客户为监测单位的可疑交易报告工作流程，有效整合可疑交易监测分析与客户尽职调查两项工作；将可疑交易监测工作贯穿于金融业务各个环节、覆盖各项金融业务。异常交易：符合客观标准的可疑交易交易报告数量质量：交易报告量不是唯一合规标准或最主要合规标准，人民银行各级分支机构应不断改进反洗钱监管手段，引导金融机构……全面进步可疑交易报告质量。强化非面对面业务和代办业务的识别维护和实时监控反洗钱或反恐融资监控名单272021/2/23合理把握监管尺度在判断可疑交易报告工作是否合规时，结合工作记录考察是否勤勉尽责。没有报告某些应当进展人工分析的异常交易，但其工作记录足以证明已经勤勉尽责，那么不能认定违规。虽然报告了某些应当进展人工分析的异常交易，但却没有提出报告该交易的合理理由或者理由明显不合理，没有工作记录显示已经勤勉尽责，那么不能认定合规。金融机构漏报可疑交易数量很少或极少，同时满足以下条件的情况，可对违规金融机构从轻处分：未导致严重后果发生；该金融机构没有洗钱涉案记录或反洗钱严重违规记录；该金融机构反洗钱内控较为健全；该金融机构高级管理层和相关人员在反洗钱工作中可以勤勉尽责。282021/2/23客户身份资料和交易记录保存?金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理方法?〔央行、银监会、证监会、保监会令〔2007〕第2号〕根本原那么：金融机构应采取实在可行的措施保存客户身份资料和交易记录，便于反洗钱调查和监视管理。保存期限：客户身份资料，自业务关系完毕当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年292021/2/23金融机构履行反洗钱义务情况302021/2/23反洗钱调查制度根据：?反洗钱法??金融机构反洗钱规定?调查主体：省级以上人民银行调查客体：可疑交易活动调查对象：限于金融机构调查措施：询问、查阅、复制、封存、临时冻结调查目的：可疑交易活动是否属实、是否涉嫌洗钱调查程序：?＃＃银行反洗钱调查施行细那么〔试行〕?〔2007年5月21日，银发[2007]158号〕312021/2/23反洗钱调查施行情况2005-年，开展反洗钱调查10,068次2007-年，调查重点可疑线索2,926个322021/2/23报案〔移送线索〕2004-年，对外移送线索和报案6,430起涉及金额折合人民币18,520.4亿元332021/2/23反洗钱调查线索质量反洗钱调查、报案和立案线索之间的比例〔以2007-年数据测算〕342021/2/23案件协查2005-年，共协查案件8,009次2007-年，协查涉嫌洗钱案件1,227起，涉及金额折合人民币3,050.2亿元352021/2/23反洗钱司法诉讼开展情况2005-年，审讯洗钱案