公司费用管理制度15篇

公司费用管理制度15篇名目

【第1篇】物业公司费用报销管理制度范本

物业公司费用报销管理制度范本

第一条依据________物业公司财务管理制度的规定,本着'必需合理、节省'的原则,特制定本制度。

其次条公司费用是指管理费项下的差旅费、业务款待费、汽车修理费以及结算起点以下的零星支出等项目。

第三条费用报销必需据有发票,如特别状况无发票的必需有两人以上的签字证明。

第四条差旅费的开支管理:

一、公司副总经理出差必需报经公司总经理批准;其他人员出差必需报经部门主管的副总经理批准。

二、公司职员出差可报销飞机票和火车软、硬卧票,如无特别状况不准乘坐飞机头等舱。

三、出差补助标准:按50元/天执行。

四、市内交通费凭票据实报销。

五、公司职员出差应填制'用款申请表',经办人、部门经理、部门主管的副总经理签字后,提前一天通知财务部以预备差旅费。

六、出差回来的职员应按要求填制'出差旅费报销单',按公司总经理出差旅费由主管财务的副总经理审批签字;公司副总经理出差旅费由公司总经理审批签字,其它职员的出差旅费由其主管的公司副总经理审批签字,送财务部审核报销。如遇特别状况可报主管财务的副总经理审核批准后报销。

第五条业务款待费的开支管理

一、业务款待范围:

1、款待市、区等部门主要负责人或上级部门领导由公司总经理、对口业务的副总经理伴随。

2、公司副总经理款待业务部门负责人,应报告总经理。由业务对口的部门经理伴随。

3、部门经理因工作需要款待的,应由部门经理向其主管副总经理报告经同意后,由部门经理和主要对口业务人员伴随。

二、款待费的审批权限:

1、总经理及其他副总经理、部门经理发生的业务款待费由主管财务的副总经理签字报销。

2、主管财务的副总经理发生的业务款待费由总经理签字报销。

3、款待费的报销应注明时间。

第六条汽车修理费用开支管理

一、汽车需要修理的,由办公室报主管的副总经理审批后,方可支配修理。

二、修理费用凭发票由经办人、办公室主任签字后,报主管财务的副总经理审批报销。

第七条结算起点(1000元)以下的零星开支管理

一、开支前应填制:'用款申请表',经办人、部门经理、批准人签字后送财务部办理借款手续。

二、公司各部门购买办公用品及相关工具书籍、报刊杂志必需有书面申请,由办公室报经主管副总经理审批后办理。报销时在发票上由经办人、验收人、部门经理签字,送财务部经理复核签字后报主管财务的副总经理审批报销。

三、其它零星开支必需取得有效发票,报销时应在发票上由经办人、部门经理签字,财务部经理复核签字后报主管财务的副总经理审批报销。

第八条主管财务的副总经理发生的费用由公司总经理审批签字后报销。

第九条本制度由财务部负责解释。

第十条本制度自公司董事会争论通过之日起执行。

【第2篇】某商业街地产公司费用开支管理制度

商业街地产公司费用开支管理制度

一.费用开支管理制度△d*/cw-06-01

1.全部费用的支出一律须上报总经理审批并经财务经理审核后,方可报销。

2.方案审批制度:

2.1开支方案的审批:各部门用款须事前做好方案,由部门经理首批,经分管副总审核并报总经理批准,财务经理审核后方可办理借款手续。工作流程如下:

2.2选购方案的审批:各部门依据工作需要提出选购方案,由部门经理首批,经行政人事经理审核,报副总经理、总经理批准后到财务部,财务经理审核后方可办理借款手续。凡购置固定资产的价值在五万元以上的,须报公司董事会批准后方可实施。[注:固定资产、低值易耗品、办公用品等的选购工作由行政人事部负责。]工作流程如下:

3.借款制度:

3.1选购借款:由选购人员依据已批准的方案书填写用款申请单(借支现金同时填写现金借支单),交由行政人事经理审批,送财务经理审核后到出纳处借款。工作流程如下:

3.2一般性请款(差旅费、业务费):由经办人填写借支单,经部门经理审核,送总经理审批,然后向财务部门办理请款手续,工作流程如下:

4.报销制度:

4.1选购报销:由选购员填写报销单并附上原始单据,阅历收后交行政人事部经理首批,后送分管副总审核,再送总经理审批后到财务部审核报销。工作流程如下:

4.2其他费用报销:由经办人填写报销单,并将原始凭证整齐粘贴附于报销单后并签上经办人的名字,经部门经理首批,送财务经理审核,由出纳统一交总经理审批后报销。工作流程如下:

5.费用开支标准

5.1因公出差发生的交通费、住宿费及住勤补助费见附表。

类别

人员火

车轮

船飞

机市内交通其

它住宿住勤/天

一般

地区特区一般

地区特区

正副总经理软席二等实报实报实报

部门经理卧席二等实报实报实报

主管以上人员卧席三等实报

其他人员硬席四等实报

5.2出差人员的住宿费和交通费,按标准把握,节省部分60%归己,超支部分自理。如自带交通工具的不报交通费。

5.3出差人员乘坐火车硬座的,并从20点至次日7点在车上连续六小时以上的,赐予路途补助,特快按票价的50%,普快、慢车按票价的60%赐予补助,对于乘坐汽车晚上连续六小时以上的赐予多一天的住勤补助费。飞机、轮船不赐予补助。

5.4出差人员补助天数从动身之日起至返回单位所在地止。

5.5若借出差之便绕道探亲访友,须经领导事先批准,并扣除绕道的交通费和出差天数后赐予报销补助。

5.6在市内办理公务而误餐的,可按20元/餐赐予报销。

5.7职工到外地学习培训经领导批准后,学习期限在15天内的,按出差标准报销;15天以上的住勤、交通费按出差标准的50%报销,自费学习则一切费用自理。

5.8职工因工作需要出差到香港、澳门地区、参照财政部92年第17号《关于出国人员费用开支标准和管理方法的规定》报销住宿费,每人每晚300港元,住勤费每人每天为150港元,市内交通费每人每天100港元。因公出国人员的差旅费报销按有关出国人员开支标准执行。

6.外委用款报销:由经办人填写报销单,并附上决算或合同书及发票,经部门经理首批,送总经理审批,经财务经理审核后报销。工作流程如下:

7.财务在付款时,必需仔细审查付款凭证是否符合有关规定,上级是否已批准开支,凭证是否有规定的人员审核,经办人、证明人、签章是否齐全,原始凭证是否真实,对不符合财务制度或不合理的支出,财务部有权拒绝付款。

8.全部款项收付后,必需在发票、收付款单据或原始凭证上加盖有日期的'现金收讫'、'银行收讫'或'银行付讫'等字样的戳记。

9.低值易耗品,由仓管员或行政人事部派专人保管,依据购入、领用状况,按品名、存入地点,设实物帐登记,每月核对实物与帐簿,保证帐实相符,月终编制低值易耗品收、发、存状况交财务部。

10.办公用品由仓管员或行政人事部派专人保管,依据购入、领用设簿登记。

11.每月十日为工资发放日,行政人事部应于每月五日前将员工上月工资汇总表交财务部,财务部依据汇总表制单后于每月十日前送银行,每月十日后员工凭存折到银行支取。

【第3篇】公司费用报销管理制度怎么写

公司费用报销管理制度

一、目的为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节省用成本,特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差,必需填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,详细包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特别状况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特别状况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和缘由。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、备用金管理

1、依据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度依据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应准时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特别状况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不行超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法:差旅费报销单a、填写内容根据《差旅费报销单》单上的要求填写。b、粘贴留意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。费用报销单a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。b、粘贴留意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵,但需要票据背面注明状况。c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

【第4篇】某公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节省用

成本,特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差,必需填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,详细包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特别状况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特别状况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和缘由。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、备用金管理

1、依据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度依据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应准时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特别状况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不行超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法:

差旅费报销单

a、填写内容根据《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴留意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单

a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费

等(不含差旅费)。

b、粘贴留意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵,但需要票据背面注明状况。

c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

【第5篇】公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

一、目的为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节省用成本,特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差,必需填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,详细包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特别状况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特别状况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和缘由。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、备用金管理

1、依据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度依据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应准时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特别状况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不行超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法:差旅费报销单a、填写内容根据《差旅费报销单》单上的要求填写。b、粘贴留意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。费用报销单a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。b、粘贴留意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵,但需要票据背面注明状况。c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

【第6篇】x公司费用管理制度

费用管理制度

为了节省开支,降低公司经营成本,少花钱,多办事,办好事,提高公司经济效益,制定本制度。

一、公司对各项费用开支实行方案管理,各项开支原则上必需先报方案,按批准的方案开支。各项费用开支都必需取得合法原始凭证,经办人必需在原始凭证上注明开支用途,财务部办理报销必需仔细审核,保证开支凭证完整、精确     、合法。

二、较大的费用开支实行先报方案后开支,详细分两种状况:1000元以上的费用开支,由有关部门提出方案报告(须说明用途和具体预算),报总经理、董事长批准后开支,凭批准的方案经财务部经理审核后报销。200――1000元的费用开支,由有关部门提出方案报告(须说明用途和具体预算),报总经理批准后开支,凭批准的方案经财务部经理审核后报销。

三、较小的费用开支实行审核报销,200元以下的费用开支,由经办人和部门负责人签字,经财务部经理审核,报总经理审批后,到财务部报销。

四、旅差费实行定额包干(标准另定),市内交通发给定额补助,不再报销出租车费,特别状况报出租车费需总经理批准。市外出差,需提出书面报告,经部门经理签字,报总经理批准后,方可出差。出差回来后,凭批准的报告和差旅费报销单,经财务部经理审核后,报销差旅费。

办公室电话使用计费卡机,发卡定额。手机费实行限额报销,根据《基准外工资标准》执行。

五、加强水电费的管理。

水表、电表由行政部管理登记,负责与供水、供电部门核对数据,并按时交纳水电费,凭正式发票到财务部报销。

公司每个员工都要树立节省每一分钱的思想,办公室人离开后必需关掉用电设施(灯、电扇、空调等)电源,否则,每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查,准时关电、关水,值班人员如未发觉或发觉后未准时处理的,每次罚款5元。

六、为了提高工作效率,费用报销实行定期办理(数额大,急需办理的除外),每周一、四上午办理费用报销手续。

【第7篇】公司费用报销管理制度-范文

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节省用成本,特制订本制度。二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。三、出差管理1、员工因公出差,必需填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。2、员工出差结束三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,详细包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特别状况,经公司领导批准后,可选择飞机。3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特别状况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和缘由。5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

【第8篇】公司费用管理制度范本

公司费用管理制度

为了节省开支,降低公司经营成本,少花钱,多办事,办好事,提高公司经济效益,制定本制度。

一、公司对各项费用开支实行方案管理,各项开支原则上必需先报方案,按批准的方案开支。各项费用开支都必需取得合法原始凭证,经办人必需在原始凭证上注明开支用途,财务部办理报销必需仔细审核,保证开支凭证完整、精确     、合法。

二、较大的费用开支实行先报方案后开支,详细分两种状况:1000元以上的费用开支,由有关部门提出方案报告(须说明用途和具体预算),报总经理、董事长批准后开支,凭批准的方案经财务部经理审核后报销。200――1000元的费用开支,由有关部门提出方案报告(须说明用途和具体预算),报总经理批准后开支,凭批准的方案经财务部经理审核后报销。

三、较小的费用开支实行审核报销,200元以下的费用开支,由经办人和部门负责人签字,经财务部经理审核,报总经理审批后,到财务部报销。

四、旅差费实行定额包干(标准另定),市内交通发给定额补助,不再报销出租车费,特别状况报出租车费需总经理批准。市外出差,需提出书面报告,经部门经理签字,报总经理批准后,方可出差。出差回来后,凭批准的报告和差旅费报销单,经财务部经理审核后,报销差旅费。

办公室电话使用计费卡机,发卡定额。手机费实行限额报销,根据《基准外工资标准》执行。

五、加强水电费的管理。

水表、电表由行政部管理登记,负责与供水、供电部门核对数据,并按时交纳水电费,凭正式发票到财务部报销。

公司每个员工都要树立节省每一分钱的思想,办公室人离开后必需关掉用电设施(灯、电扇、空调等)电源,否则,每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查,准时关电、关水,值班人员如未发觉或发觉后未准时处理的,每次罚款5元。

六、为了提高工作效率,费用报销实行定期办理(数额大,急需办理的除外),每周一、四上午办理费用报销手续。

【第9篇】公司费用报销管理规章制度格式怎样的

一、目的为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节省用成本,特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差,必需填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,详细包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特别状况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特别状况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和缘由。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、备用金管理

1、依据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度依据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应准时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特别状况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不行超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法:差旅费报销单a、填写内容根据《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴留意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单a、填写内容按单上的要求填写。

费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

b、粘贴留意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明状况。

或以其他票据充抵,但需要票据背面注明状况。

c、充抵票据与正式发票分别张贴。

不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

【第10篇】公司费用管理制度

某公司费用管理制度

一、目的

确保员工根据规范进行费用报销,简化报销环节,提高工作效率。

二、适用范围

适用于公司为组织和管理公司正常经营运作所发生的需要付现的费用。各业务部门的商务性支出审批制度,请参见公司下发的选购管理制度。

三、责任人

公司全体员工。

四、总则

1、在预算总额的范围内,公司对员工在被授权代表公司执行业务过程中实际发生的、合理和适当的费用予以报销。这些政策应当符合已经发布的规章和政策。预算内成本费用项目必需是为工作业务实际发生的费用,任何非工作相关的成本费用均不在报销的范畴内。

2、各部门负责人对本部门实际发生的成本费用负责,必需将其掌握在部门成本费用预算内,掌握的状况将纳入部门负责人的绩效考核指标。

五、费用类型

1、员工直接报销费用:市内交通费、差旅费、移动通迅费、交际应酬费、借款。

2、归口管理费用:

a、人力资源归口:工资、保险费、福利费、书报资料费、聘请费、存档费、奖金、内部员工提成、培训费、劳务费、人员管理费。

b、行政归口:办公用品费、行政类会务费、固定电话费(网费)、固定资产、低值易耗品、工作餐费、快递费、房租、水电费、物业管理费、修理费、工商费、注册费、租车费、油耗费、保养修理费、路桥停车费、保险养路验车费、员工活动经费。

c、财务归口:审计费、财务询问费、财务软件购买及维护费。

六、管理原则

1、根据各部门经财务部批准的费用预算,对全部费用项目均实行分科目预算掌握,各科目预算不得相互挤占挪用。

2、详细的费用管理报销制度,规定如下:

a、为了符合当地税务机关和审计人员的要求,发生的全部费用都必需供应原始的税务发票和财政收据。税务发票上应当有套印全国统一发票监制章,收据须盖有'××财政局行政事业性收费收据专用章'的规范收据。发票和收据的内容必需具备:日期、单位名称、经办人员的签名或者盖章、接受单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额;从外单位取得的发票和收据,必需盖有填制单位的公章、单位财务章或发票专用章,从个人取得的原始凭证,必需有填制人员的签名或者盖章;凡填有大写和小写金额的原始凭证,大写与小写金额必需相符。购买实物的发票,必需有验收证明。原始发票不得涂改、挖补;发觉发票有错误的,应当由开出单位重开或者更正,更正处应加盖开出单位的公章、单位财务章或发票专用章;发票、收据的复印件和白条一律不得报销。

b、对于不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,财务人员有权拒收。对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对弄虚作假、严峻违法的原始凭证,在不予受理的同时,应当予以扣留,并查明缘由,追究当事人的责任;对记载不精确     、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。

c、全部的原始发票必需用a4纸分类粘贴整齐,并在发票的背面加注说明。比如,出租车发票应当标明起点/终点,乘车目的等等。

d、各种付款单据必需在电脑上填制,并用a4纸打印后签字审批,财务部有权拒绝手工填写的单据。付款单据除签字栏为手写外,其他信息必需以电脑填写打印为准。(从节省的角度动身,全部报销单据的打印和粘贴原始发票的a4纸必需采纳已使用过一次的背面为空白页的a4纸打印或粘贴,请留意不要采纳带有公司机密信息的纸张。)

e、财务部严格根据公司的有关规定在整体费用预算掌握范围内进行审核把关,如不符合公司规定,可直接拒绝。

七、报销及借款审批权限及流程

报销及借款审批权限及流程见《审批权限表》。

八、各类费用报销表格及填写规范

1、员工登陆公司内网,可以获得各类费用报销表格。

2、空白表格或者表格样本

a、《员工日常费用报销单》

填写时请留意费用分类和限额,并注明员工所属部门及分机号,以便财务部有疑问时准时与您联系。

b、《员工交际应酬费用及礼品费用报销单》和《员工交际应酬费用及礼品费用申请明细表》

对于员工发生的交际应酬费用和礼品费用需单独填写报销单并附上明细表。

对于实际应酬费用和礼品费用限额和标准,请参见业务应酬费管理方法。

c、《员工借款申请单》

填写时请具体注明借款用途,如有项目和业务线名称请注明。公司严格掌握现金借款,请尽量使用银行卡。

d、《员工出差申请表》

员工出差申请表应在出差之前呈交,在签字审批后复印三份:一份给财务部记账凭据;一份给行政部用于机票/火车票、酒店的预订和考勤记录;一份供个人留存附在员工费用报销单后。

e、《员工出差费用报销单》

在每次出差之后的下一个报销日,员工须填写员工出差费用报销单并按公司费用审批权限表进行审批后将其交给财务部。

f、《付款申请单及费用报销单(非员工日常费用)》

填写《付款申请单及费用报销单(非员工日常费用)》时,请附上原始税务发票。对于付款方式,请尽量选择使用支票和电汇方式,避开使用现金方式。针对不同付款的类型和金额,公司有明确的规定,请遵守公司费用审批权限表中的相应规定。

g、《授权表》

当员工遇出差,休年假以及其他状况时,请按公司规定填写授权表,以便公司业务的正常开展。

九、日常费用每月报销时间

1、员工报销日常费用以每月报销一次为限,各部门每月按财务部规定的日期到财务部申请日常费用的报销

2、报销的范围为上月报销日至本月报销日期间发生的日常费用。每月报销日至当月月底(30日或31日)发生的费用,在下个报销日予以报销。如遇节假日,每月报销时间自动顺延。

3、报销的相关发票三个月内有效(除十二月份当月有效),过期不予受理。

十、审核责任及授权

1、审核责任

在成本费用报销的过程中,各级审核人应依据已发布的《审批权限表》切实履行审核责任,包括审核各种成本费用项目的真实性、完整性、精确     性以及是否符合公司已发布的各项规章制度。审核人对于其审批的项目、单据担当连带责任。

2、审核责任的授权

a、当审核人因各种缘由(出差、生病等)无法履行审核责任时,审核人应提前将审核权限授予其他合适人员。

b、授权时,审核人须填写、打印和签署《授权表》(附录七)以明确审核责任的临时转移。

c、审核人须将签署后的《授权表》提交人力资源部和财务部存档。遇紧急状况,审核人可以以电子邮件或手机短信的形式确认授权。被授权人在授权期间担当审核责任。

十一、附则

1、对于适应公司进展而发生的本制度未规定的特别事项,应由相关部门研讨通过后报ceo批准后采纳特别的处理流程,在今后费用制度的修订过程中补充完善。

2、本制度的解释权在财务部。

3、本制度自下发之日起生效执行,试行三个月。原发布的《公司费用管理制度》自本方法颁布之日起作废。

十二、支持性文件

附件一:职能部门费用管理方法实施细则

附件二:通讯费管理方法实施细则

附件三:业务交通费管理方法实施细则

附件四:业务款待费管理方法实施细则

附件五:差旅费管理方法实施细则

附件六:借款管理方法实施细则

十三、支持性表格

《审批权限表》

《员工日常费用报销单》

《员工交际应酬费用及礼品费用报销单》

《员工交际应酬费用及礼品费用申请明细表》

《员工借款申请单》

《员工出差申请表》

《员工出差费用报销单》

《付款申请单/费用报销单(非员工日常费用)》

【第11篇】g公司费用管理制度

为了节省开支,降低公司经营成本,少花钱,多办事,办好事,提高公司经济效益,制定本制度。

一、公司对各项费用开支实行方案管理,各项开支原则上必需先报方案,按批准的方案开支。各项费用开支都必需取得合法原始凭证,经办人必需在原始凭证上注明开支用途,财务部办理报销必需仔细审核,保证开支凭证完整、精确     、合法。

二、较大的费用开支实行先报方案后开支,详细分两种状况:1000元以上的费用开支,由有关部门提出方案报告(须说明用途和具体预算),报总经理、董事长批准后开支,凭批准的方案经财务部经理审核后报销。200——1000元的费用开支,由有关部门提出方案报告(须说明用途和具体预算),报总经理批准后开支,凭批准的方案经财务部经理审核后报销。

三、较小的费用开支实行审核报销,200元以下的费用开支,由经办人和部门负责人签字,经财务部经理审核,报总经理审批后,到财务部报销。

四、旅差费实行定额包干(标准另定),市内交通发给定额补助,不再报销出租车费,特别状况报出租车费需总经理批准。市外出差,需提出书面报告,经部门经理签字,报总经理批准后,方可出差。出差回来后,凭批准的报告和差旅费报销单,经财务部经理审核后,报销差旅费。

办公室电话使用计费卡机,发卡定额。手机费实行限额报销,根据《基准外工资标准》执行。

五、加强水电费的管理。

水表、电表由行政部管理登记,负责与供水、供电部门核对数据,并按时交纳水电费,凭正式发票到财务部报销。

公司每个员工都要树立节省每一分钱的思想,办公室人离开后必需关掉用电设施(灯、电扇、空调等)电源,否则,每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查,准时关电、关水,值班人员如未发觉或发觉后未准时处理的,每次罚款5元。

六、为了提高工作效率,费用报销实行定期办理(数额大,急需办理的除外),每周一、四上午办理费用报销手续。

【第12篇】服装公司费用报销管理制度规定

服装公司费用报销管理制度补充规定

1、依据公司‘先申报、审批,后支出、报销’的原则,各项目支出均需提前打申请,由申请部门主管审批,提总经理审批,报销时,同时附着申请单传给财务,方予以报销。

2、对于汇总发票,报销时,必需附着报销明细,明细部分有对应接口部门审核的,需由