国际贸易个性课程第5讲

国际贸易个性课程第5讲

国际贸易政策和措施

武汉理工大学2014.51liuenzhuan@1国际（对外）贸易政策2基本内容政策演变（从重商主义到新贸易保护主义、从关税壁垒到非关税壁垒、从数量限制到绿色壁垒和TBT）政策类型自由贸易政策保护贸易政策管理贸易政策贸易政策的新变化3本章重点（重要问题）李斯特保护关税制度的核心思想幼稚产业对外贸易政策的内容贸易保护政策与贸易自由政策的对立性

4对外贸易政策的演变强制性的贸易保护主义自由贸易政策保护贸易政策欧洲资本原始积累时期（15~17世纪）产业革命后（18世纪中叶）资本主义自由竞争时期（19世纪）超保护贸易政策贸易自由化新贸易保护主义资本主义经济恢复和自由发展（50-70年代）垄断代替自由竟争（20世纪初）滞胀出现后（70年代后到如今）5保护贸易政策的理论依据斯塔福德、孟克列钦的早期重商主义托马斯•孟的晚期重商主义汉密尔顿的关税保护论李斯特的幼稚产业保护论凯恩斯主义的新重商主义6重商主义（Mercantilism)

15世纪末，资本主义的生产方式在西欧萌发，封建庄园瓦解，商品经济发展，各国国内的统一市场形成，世界市场在一定的范围内形成。西欧各国采取措施，鼓励发展对外贸易。早期的资本主要是以商品资本的形态出现，重商主义应运而生。7重商主义的基本观点重商主义的财富观是贵金属。扩大财富的途径：增加对国内金银的开采,开展对外贸易或者掠夺世界的贵金属是有限的，在国际贸易中一国的盈利就是另一国的损失。为增加国家贵金属存量，国家必须积极干预经济,实行保护性贸易的政策。8早期重商主义晚期重商主义其代表人物是法国的Thomas·Mun。主张保持全国的对外贸易顺差，以增加货币的流进被称为“贸易差额论”其代表人物是英国的Stanford和法国的Montchrestien他们主张在对外贸易中的每笔交易都保持顺差，以增加货币的流进被称为“货币差额论”

9托马斯·孟

“我们倘使只看到农夫在下种时候的行为，只看到他将许多很好的谷粒抛在地上，我们就会说他是一个疯子而不是一个农夫了。但是当我们按照他的收获，也就是他的努力的最终结果，来估计他的劳动时候，我们就会知道他的行动的价值及其丰富的收获了”。

“英国得之对外贸易的财富”商务印书馆1978，P1910早期重商主义晚期重商主义早期重商主义的对外经济政策：直接管制汇率和贵金属交易的方法实现国内贵金属的存量增加禁止金银出口。禁止出口商接收外国非金银货币。汇率由官方直接控制，实行固定汇率制。晚期重商主义的对外经济政策：以贸易管制政策为主要手段，实现国内贵金属的存量增加。利用关税和法令适当限制制成品和奢侈品进口。限制原料出口，以保证国内加工业的发展。11早期重商主义晚期重商主义外国商人离境时只能带走商品，不能带走本国货币。鼓励中转贸易保护本国弱小企业的发展。实行奖励出口政策。12

一个重商主义者的论调所有处于弱小产业时期的制造业不仅需要关心，而且需要付出相当的代价来哺育他们，以便使他们发展到强有力的生气勃勃的阶段。

13重商主义开始让位于自由贸易主义18世纪60年代到19世纪60年代，欧美先进的国家相继完成了工业革命，产业资本占据了主导地位。这些国家经济的发展突破了国家的范围，出现了近代意义上的国际分工和国际交换。代表商业资本的重商主义开始让位于代表产业资本的自由贸易主义。14自由贸易政策含义：国家取消对进出口商品和服务的限制和障碍，取消对本国进出口商的各种特权和优惠，使其在国内外市场上进行自由竞争

英国自由贸易政策的兴起与胜利自由贸易政策的理论对自由贸易政策和理论的评价15保护贸易政策含义：国家利用各种政策、法规，限制商品和服务的进口，保护本国国内市场免受外国商品的竞争，给予本国出口的商品和服务以优惠或补贴，以鼓励出口

美国与德国保护贸易政策的实践保护贸易政策的理论依据李斯特幼稚工业保护论

1.反对世界主义，主张因地制宜的国家经济学2.李斯特的观点基础——生产力论3.建立保护关税制度是必要的

4.关于幼稚（新生）产业的划分标准（穆勒标准、巴斯塔布尔标准、肯普标准）对李斯特幼稚工业保护论的评价16李斯特的幼稚产业保护论重视生产力的发展提出经济阶段论阐明保护贸易政策的目的与手段17幼稚产业保护政策幼稚产业，infantindustry,是指在落后国家一些刚刚兴起、尚未形成经济规模，不可能与发达国家高水平的产业相竞争的产业幼稚产业保护政策根本目的是迅速提高本国产业的竞争力最早提出贸易保护政策的是美国的汉密尔顿，他在1791年向国会提交的《关于制造业的报告》中重点阐述了制造业保护的重要性18李斯特贸易保护思想德国的李斯特最早对贸易保护政策作理论阐述李斯特的贸易保护论与比较利益理论不同，它是建立在生产力论的基础上李斯特认为：落后国家参与国际分工和国际贸易，目的是发展本国的生产力，“财富的生产能力比财富本身不知要重要多少倍”发展水平落后的国家在进行国际贸易时，如不实行贸易保护，其尚不成熟的工业将被摧毁李斯特并不主张保护所有的产业，或一直保护下去19侵略性保护贸易政策

（超保护贸易政策）含义：保护国内高度发展或出现衰退的垄断工业，保护和加强对国内外市场的垄断，并在垄断国内市场的基础上向国外市场实施进攻性的扩张

保护垄断利益带有扩张性和掠夺性20贸易自由化与新贸易保护主义贸易自由化（tradeliberalization）：放松贸易限制的过程战后贸易自由化的主要表现：大幅度削减关税、拆除非关税壁垒）新贸易保护主义的特点（从关税壁垒转向非关税壁垒、鼓励出口、区域性措施、强化反倾销税和反补贴税）212对外贸易措施22基本内容关税制度非关税壁垒鼓励出口措施23本章重点（重要问题）关税措施及运用反倾销税普惠制非关税壁垒的特点关税配额TBT24关税措施关税（Tariffs，CustomsDuty）：海关的功能进出境监管(对进出境运输工具、货物、行李物品、邮递物品和其他物品进行监管)征收关税和其他税(关税、进口环节增值税和消费税）查缉走私编制海关统计（按月向社会发布我国对外贸易基本统计数据，定期向联合国统计局、国际货币基金组织、世界贸易组织及其他有关国际机构报送中国对外贸易的月度和年度统计数据）252627世界海关组织28关税的种类（1）进口税(ImportDuties)：进口国海关在外国商品输入时对本国进口商征收的一种正常关税。所谓“关税壁垒”指的就是高额的进口税。出口税(ExportDuties)：出口国海关在本国商品输往国外时对出口商所征收的关税过境税(TransitDuties)：是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。二战后多数国家已经不征收这种税29关税的种类（2）附加税（Surtaxes）：在正税外再额外加征的关税。通常是一种特定的临时性应急措施。主要包括：反补贴税、反倾销税反补贴税（CountervailingDuties）:对接受补贴的进口商品征收的一种超过正常关税的特殊关税目的在于抵消国外竞争者得到奖励和补助所产生的影响，从而保护进口国的制造商反倾销税（Anti-dumpingDuties）：进口国反倾销调查当局对以低于正常价值的价格在进口国进行销售的、并对进口国生产相似产品的产业造成法定损害的外国产品，在正常的海关税和费用之外的一种关税或附加关税按照1994年反倾销协定要求，反倾销税的税额应小于或等于倾销幅度或倾销差额，即出口价格低于正常价值的额度目的在于抵制倾销，保护国内产业30反倾销程序（以美国为例）起诉：企业、工人团体和行业协会同时向商务部和国际贸易委员会递交起诉书立案调查：商务部决定立案调查后，通常在宣布后的一两周内向有关出口商和进口商发出调查问卷（涉及倾销产品的国内销售、出口数量及价格、生产成本及各个环节的数据和证据）初裁：确定损害是否存在（国际贸易委员会初裁在先，商务部初裁在后）核查：商务部派人到出口国进行实地核查（要求有关生产单位及出口公司提供帐本、生产记录、购销合同、发票、运输、保险等单据）终裁：商务部在先，国际贸易委员会在后行政审查及日落审查过程（The

Sunset

Review

Process）：被征收反倾销税满1年开始行政审查；日落审查在反倾销税命令满5年的前30天开始上诉：美国国际贸易法院和美国海关与专利上诉法院31中国成为世界反倾销头号目标国到2002年底已有

33

个国家和地区对中国出口商品发起

544

起反倾销和保障措施调查

涉案商品

4000

余种（如彩电、家具、热轧板、锻铸铁管件、瓷器餐具等）

影响中国出口约

160

亿美元

从1996

年起

,

中国已经连续

7

年成为世界反倾销头号目标国中国实际已成为国际反倾销制度的最大受害者原因多种多样反倾销措施被滥用必须全方位应付国外反倾销321995-2001年全球反倾销案件数33关税的种类（3）差价税（VariableLevy），又称差额税和滑动关税（SlidingDuty）：当某种本国产品的国内价格高于同类进口商品的价格时，为了削弱进口商品的竞争能力，保护国内生产和国内市场，按国内价格和进口价格间的差额征收的关税欧盟对农畜产品征收差价税34关税的种类（4）特惠税（PreferentialDuties）：，只对特定国家提供的一种特别优惠的低关税，第三国不得享受当前最重要的特惠税是《洛美协定》国家之间的特惠税，它是欧洲经济共同体向参加协定的非洲、加勒比和太平洋地区的发展中国家单方面提供的特惠税对于改善发展中国家出口产品的竞争能力，促进这些国家的工业化，提供了较为有利的条件35普遍优惠制(GPS)工业发达国家据其给惠方案对来自发展中国家的制成品或半制成品给予普遍的、非歧视的、非互惠的一种优惠关税制度普遍的:要求所有工业发达国家向所有发展中国家无例外地给予普惠制待遇非歧视的:其优惠对所有发展中国家均无区，一视同仁非互惠的:由发达国家在非对等的基础上向发展中国家单方提供优惠，而不要求获取互惠待遇36普惠制由“七十七国集团”在1964年第一届联合国贸发会议上正式提出1968年第二届联合国贸发会议初步确立1971年关贸总协定成员国作出决定，由每个发达国家制定各自的普惠制方案，给予发展中国家普遍优惠待遇普惠税率要低于一般税率和最惠国税率是对总协定中最惠国待遇原则所体现的形式上公平，而不同经济发达水平的成员获益不同的实质上不公平的一种校正它对实现总协定的宗旨，确立国际贸易的新秩序，在政治上、经济上、法律上均有重要的意义和作用37我国出口商品可享受29个给惠国的关税优惠

我国出口受惠国商品出口到下述29个给惠国时，可以享受减免进口关税的优惠待遇：法国、英国、爱尔兰、德国、丹麦、意大利、比利时、荷兰、卢森堡、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、瑞典、芬兰、瑞士、挪威、日本、加拿大、澳大利亚、新西兰、俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、捷克、斯洛伐克、波兰、土耳其出入境检验检疫机构是我国政府授权签发普惠制产地证的唯一机构出口单位可向各地出入境检验检疫机构申请办理普惠制产地证38享受普惠制待遇商品必须符合下列条件原产地标准:出口商品必须在受惠国进行生产和制造，其中所使用的进口原料或零部件必经过充分的加工，使这些进口原料或零部件有了实质性的改变，或者符合给惠国提出的其他条件商品要符合直接运输的原则:出口商品不但要在受惠国生产或制造，而且必须直接从受惠国家运往给惠国必须提供有效的证明文件:即普惠制原产地证明书（申报和证明联合）格式Ａ，简称ＧＳＰＦＯＲＭＡ，及其他有关的单证392003年11月开始

欧盟逐渐取消对华普惠制

从2003年11月开始，我国在“普遍优惠制”下享有的六类出口商品关税，将被削减百分之五十的关税优惠幅度到2004年5月，欧盟将正式取消给予中国的普惠制六类产品是动物源性产品、塑料和橡胶、纸张、电机产品、民用电子设备、光学仪器和钟表从长远看，这项政策对中国外贸影响不大40序号：

No.税则号列

TarifNo.商品名称优惠税率

M.F.N.

RMB/unit普通税率

Gen.

RMB/unitDescriptionofGoods从量税（SpecificDuties)

102071200整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克Broiler,notcutinpieces,frozen41复合税(CompoundDuties)85211011广播级录像机每台完税价格低于或等于2000美元;执行单一从价税,税单为45%;每台完税价格高于2000美元;每台征收从量税,税额7000元,加上3%从价税每台完税价格低于或等于2000美元;执行单一从价税,税率为130%;每台完税价格高于2000美元;每台征收从量税,税额为20600元,加上6%的从价税42滑准税（SlidingScaleDuty）:为稳定某一产品的国内市场价格，根据进口商品的完税价格，关税税率在一定区域内变化。它是一种关税税率随进口商品价格由高至低而由低至高设置计征关税的方法。某一种商品的进口价格越高，则其进口关税税率就越低。反之，则相反。2002年对新闻纸滑准税率在3%到45%。2003年停征。

48010000新闻纸T1=INT[（550/P）4次方×15+0.5]/100..........3%≤T1≤45%；T2=INT[（550/P）4次方×30+0.5]/100..........3%≤T2≤85%；Newsprint,inrollsorsheet43关税壁垒已大大降低

（西方主要国家制成品平均关税）44商品名称及编码协调制度《商品名称及编码协调制度的国际公约》(1983年6月14日订于布鲁塞尔)》（HarmonizedCommodityDescriptionandCodingSystem，简称HS）国际上多个商品分类目录协调的产物它的最大特点就是通过协调，适合于与国际贸易有关的各个方面需要，成为国际贸易商品分类的一种“标准语言”它是一部完整、系统、通用、准确的国际贸易商品分类体系45世界海关组织（WCO）与协调制度《协调制度》是被世界广泛采用的进出口商品分类目录，不仅应用于海关征税、统计、监管等工作，同时也为国际贸易、运输、原产地等领域所采用自1988年《协调制度公约》生效以来，已有97个缔约方加入，而实际使用《协调制度》的国家和地区已达176个中国已于1992年加入《协调制度公约》中国海关采用《协调制度》已有近22年的历程，对我国经济和贸易的发展起到了重要的作用46商品名称及编码协调制度的特点“完整”：将目前世界上国际贸易主要品种都分类列出

“系统”：分类遵循了一定的科学原理和规则，将商品按人们所了解的生产部类、自然属性和用途来分类排列

“通用”：已为上百个国家使用，这些国家的海关税则及外贸统计商品目录的项目可以相互对应转换，具有可比性；它既适于作海关税则目录，又适于作对外贸易统计目录，还可供国际运输、生产部门作为商品目录使用

“准确”：各个项目范围清楚明了，绝不交叉重复

47报关(CustomsEntry)(1)报关是指进出境的运输工具负责人，进出口货物的收发货人或代理人向海关提出办理进出口货物手续的过程。向海关报关的人或单位称之为报关人。需要向海关办理报关手续的企事业单位，应向海关提出书面申请，经海关审核并办理注册登记手续。办理了上述手续的单位，可以直接向海关办理进出境运输工具、货物的报关手续企事业指派的具体向海关办理报关手续的人，应经过海关培训、考核；未向海关办理注册登记手续的单位，不得直接向海关办理报关手续48报关三环节通关申报（customsdeclaration）验关（查验）（customsinspection）通关放行(release)49报关(CustomsEntry)(2)向海关申请办理注册登记手续的企事业单位，应填写“报关注册登记申请书”，并持下列证件向海关申请：

（1）被批准开业的证件副本；

（2）工商部门核发的营业执照副本；

（3）银行出具的经济担保书；

（4）报关注册登记申请书。海关审核批准后，发给“报关注册登记证明书”，并收取押金五百元人民币和工本手续费。报关单位需将“报关专用章”和报关人员的名章和签字式样送交海关备案存档，每次向海关递交的进出口货物报关单上必须盖有报关单位和报关人员已备案的印章，否则海关不予接受

50报关(CustomsEntry)(3)

报关时应向海关递交下列单证：

进（出）口货物报关单（customsmanifest）一式四份（减免税进口货物一式三份）；出口退税货物增值一份退税专用报关单；对外贸易管理部门签发的进出口货物许可证和国家规定的其它批准文件；提货单、装货单和运单；外贸、工贸公司对外签订的外贸合同；发票。发票是海关确定征税价格的重要依据，要求真实，并注明货物价格运报费等；装箱单。单一品种、包装一致的件装或散装货物可免交；征免税证明文件，缓税证明书、免验证明文件等，这一项文件要求事先申请并在报关市交验，否则造成征税或误验，责任在申报人；其它检验，检疫证明文件，原产地证：如商检、卫检、动植检等证明（在报关单上加盖检验、检疫印章亦可）；委托报关证明书等其它单据、文件。51纳税手续

应按章征税的一般贸易货物，必须在缴清税款或者提供担保以后，海关才予签章放行；纳税期限：一般贸易货物的纳税义务人应自海关填发税款缴纳证的次日起7天内缴纳税款，逾期缴纳的，由海关征收滞纳金；一般贸易货物放行后，海关发现绍政或漏征税款可在二年内追补，发现多证的，纳税人可在一年内要求海关退还。52最优关税和报复关税概念

最优关税

最优关税（optimumtariff）是这样一种关税，它使得一国贸易条件的改善相对于其贸易量的减少的负面影响的净所得最大化。即以自由贸易为起点，当一国提高其关税率时，其福利逐渐增加到最大值（最优关税率），然后当关税率超过最优关税率时，其福利又逐渐下降。最终这个国家又将通过禁止性关税回到自给自足的生产点。53产品类别美国欧盟日本发达国家全体食品类5.3食物及牲畜5.3油菜籽与坚果1.0动植物油1.00.00.30.2农业生产资料0.5产品与金属1.5铁与钢5.0有色金属1.3燃料0.6化工制品3.1非化工制品4.7皮革3.1纺织品7.9布匹18.17.310.011.9鞋9.56.512.59.0其他项目3.3产品总计3.0

美国、欧盟、日本及发达国家全体的平均关税（%）返回54关税消费效应关税导致的国内消费减少关税生产效应关税导致的国内生产增加关税贸易效应关税导致的对外进口减少关税收入效应关税导致的政府收入增加返回上一页55关税对一些美国产品的福利效应56非关税措施（Non-tariffmeasures,NTMs）

非关税壁垒的主要形式

海关关税估价进出口数量限制进出口许可证制度外汇管制倾销和反倾销措施歧视性政府采购政策

技术性贸易壁垒（TBT）装运前检验原产地规则

卫生与植物卫生措施（SPS）

57非关税壁垒

（nontarifftradebarriers，NTBS）

美国欧共体日本所有国家产品组19651986196519861965198619651986所有食品32746110073995692农业原材料1445428059441能源920113733282727矿产品与金属016040231129制成品3971105648501958所有商品3645213331432548美日欧共体受非关税贸易壁垒影响的贸易（百分比）58非关税措施三个明显的特点：比关税具有更大的灵活性和针对性。关税的制定，往往要通过一定的立法程序，要调整或更改税率，也需要一定的法律程序和手续。而非关税措施的制定与实施通常采用行政程序，制定起来比较迅速，程序也较简单，能随时针对某国和某种商品采取或更换相应的限制进口措施，从而较快地达到限制进口的目的。保护作用比关税的作用更为强烈和直接。关税措施是通过征收关税来提高商品成本和价格，进而削弱其竞争能力的，因而其保护作用具有间接性。而非关税措施如能快速和直接地达到关税措施难以达到的目的。比关税更具有隐蔽性和歧视性。非关税措施则往往透明度差，隐蔽性强，而且有较强的针对性，容易对别的国家实施差别待遇。59WTO对非关税壁垒有何规定

《关贸总协定1994》第11条明确规定：“不得设立或维持配额、进口许可证或其他措施，以限制或禁止其他缔约方领土的产品的输入，或向其他缔约方领土输出或销售出口产品”。但对于一些比较隐性的非关税措施，乌拉圭回合谈判中则规定了“维持现状和逐步回退”（standstill和rollback）的原则

60配额（quota）最重要的非关税贸易壁垒，是对允许进口或出口的商品的数量的限制。进口配额的效应进口配额与进口关税的比较返回进口配额61非关税壁垒（NonTariffBarriers，NTBS）新保护主义（NewProtectionism）技术的、行政的与其他法规

（technical,administrative,andotherregulation）其他的非关税壁垒与新保护主义(一)自动出口限制

指这样一种情况，当一国出口威胁到进口国整个国内经济时，进口国以全面贸易限制相威胁，引导另一国“自愿”地减少某种商品的出口。62国际卡特尔（internationalcartel）其他的非关税壁垒与新保护主义（二）倾销(dumping)持续性倾销、掠夺性倾销、偶然性倾销出口补贴（exportsubsidies）63案例日本对美国出口汽车受到的自动出口限制

1977年到1981年，美国汽车产量下降三分之一，进口汽车比例从18%提高到25%。1980年三大汽车公司共亏损40亿美元。美国与日本谈判，日本由于害怕美国实施更严厉的进口限制而“同意”限制汽车出口。美国汽车生产者利用1981-1985年这段时间降低保本点和提高质量，但是成本节约没有传递给消费者。日本也通过出口汽车赚取高额的利润，最大的损失者就是美国的公众，他们必须为国内外的汽车支付可观的高价。64自1985年来，美国一直没有要求续签进口自动限制协，但日本单方面限制了汽车出口以避免与美国有更多的贸易摩擦。到了80年代末，日本加大了在美国所谓“移植工厂”投资汽车生产，这种由一国向其出口目标市场投资以避免贸易摩擦和未来贸易冲突的投资方式被哈格韦惕（Bhagwait）称之为“替代投资”。到了1991年日本占领了31%的美国汽车市场（18%通过进口，13%通过在美国生产）。从那以后由于美国汽车生产者效率的提高和日本汽车在美国价格的提高。日本汽车所占市场份额才降到了27%（1993年）。65

技术性贸易措施

(Technical

Barrier

toTrade）

技术性贸易措施是以技术为支撑条件，即商品进口国在实施贸易进口管制时，通过颁布法律、法令、条例、规定、建立技术标准、认证制度、卫生检验检疫制度、检验程序以及包装、规格和标签标准等，提高对进口产品的技术要求，增加进口难度，最终达到保障国家安全、保护消费者利益和保持国际收支平衡的目的。

技术性贸易措施（壁垒）的主要形式

技术法规标准合格评定程序包装和标签绿色壁垒检验程序和检验手续计量单位制信息技术壁垒

SPS措施（卫生和植物卫生措施）66技术性贸易措施（壁垒)的特点名义上的合理性提法上的巧妙性形式上的复杂性内涵上的歧视性手段上的隐蔽性发展上的动态性TBT67

技术性贸易壁垒对世界贸易的影响

贸易壁垒格局的变化

限数技措

量术

限性制制贸等易施